№ 16984277, 12.05.2011, Феодосийский городской суд Автономной Республики Крым

Справа № 4-0205/11/0121

Феодосійський міський суд Автономної Республіки Крим

П О С Т А H О В Л Е H И Е

12.05.2011 года. г.Феодосия.

Феодосийский городской суд Автономной Республики Крым в составе:

Председательствующего судьи: - Хожаиновой О.В.,

при секретаре: - Акопян Р.Л.,

с участием прокурора: - Визитиу М.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Феодосии представление начальника СО НМ Феодосийской МГНИ о назначении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, -

У С Т А Н О В И Л:

Следственным отделением налоговой милиции Феодосийской МГНИ проводится досудебное следствие по уголовному делу №11008190003, возбужденному 25 мая 2010 года в отношении директора Дочернего государственного унитарного предприятия «Пансионат «Зенит»Государственного предприятия Московского Авиационного производственного объединения «МИГ» (далее ДГУП «Пансионат «Зенит») по ч.3 ст. 212 УК Украины по факту того, что последний, являясь должностным лицом вышеуказанного предприятия, в период с января 2007 года по апрель 2009 года, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, связанной с продажей туристических услуг в адрес предприятия ООО «Генуя-Тур»по ценам ниже обычных (в связи с чем произошло занижение валовых доходов предприятия), а также с предприятиями КП «Альянс», ООО «Сталкер» (по финансово-хозяйственным операциям, которые в действительности не проводились, в связи с чем произошло завышение валовых расходов предприятия), умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль на общую сумму 649852,74 грн. и налога на добавленную стоимость на общую сумму 1526423,13 грн., что повлекло не поступление в бюджет денежных средств в особо крупных размерах всего на общую сумму 2176275,87 грн., то есть совершил преступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

В ходе проведения досудебного следствия установлено, что в период с 01.01.2007 года по 31.12.2009 года, согласно имеющихся в деле копий первичных финансово-хозяйственных документов (актов приемки выполненных подрядных работ по типовой форме №КБ-2в, справок о стоимости выполненных подрядных работ по типовой форме №КБ-3) предприятие КП «Альянс»выполняло для ДГУП «Пансионат Зенит»ремонтно-строительные работы объектов вышеуказанного пансионата, а также в ряде периодов выступало генеральным подрядчиком при выполнении вышеуказанных работ и при проведении работ, связанных с озелением территории ДГУП «Пансионат Зенит», субподрядчиком и исполнителем которых являлось предприятие ООО «Эконом Профи», тогда как проведенным расследованием установлено, что фактически часть ремонтно-строительных работ объектов ДГУП «Пансионат Зенит» выполнено бригадой частного предпринимателя ОСОБА_4, а также иными лицами, а работы по озеленению территории ДГУП «Пансионат Зенит»выполнялись бригадой штатных озеленителей пансионата под руководством ОСОБА_5.

В ходе проведения досудебного следствия возникла необходимость в проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, находящихся в помещении Коллективного предприятия «Альянс»(ЕГРПОУ 32468182) по адресу: г.Симферополь, ул. Глинки, 57-В/Ж. Дерюгиной, 2-А, свидетельствующих о проведении финансово-хозяйственных операций между ДГУП «Пансионат Зенит»и вышеуказанным предприятием, а также оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, свидетельствующих о проведении финансово-хозяйственных операций с предприятием ООО «Эконом Профи»по выполнению субподрядных ремонтно-строительных работ и работ по озеленению для ДГУП «Пансионат Зенит»за период с 01.01.2007 года по 31.12.2009 года, которые имеют существенное значение для расследования данного уголовного дела.

В соответствии с ч. 4 ст. 178 УПК Украины, выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, проводится только по мотивированному постановлению судьи на основании представления следователя.

По данному делу начальником СО НМ Феодосийской МГНИ, в производстве которого находится данное уголовное дело, вынесено представление о проведении выемки.

Выслушав участников процесса, исследовав материалы дела, суд находит представление подлежащим удовлетворению, поскольку оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, находящихся в помещении Коллективного предприятия «Альянс» (ЕГРПОУ 32468182), свидетельствующих о проведении финансово-хозяйственных операций между ДГУП «Пансионат Зенит»и данным предприятием, а также оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, свидетельствующих о проведении финансово-хозяйственных операций с предприятием ООО «Эконом Профи»по выполнению субподрядных ремонтно-строительных работ и работ по озеленению для ДГУП «Пансионат Зенит»за период с 01.01.2007 года по 31.12.2009 года необходимы для полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела и установления обстоятельств совершения преступления.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 177, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Дать согласие на производство выемки в помещении Коллективного предприятия «Альянс»(ЕГРПОУ 32468182), по адресу: г. Симферополь, ул. Глинки, 57-В/Ж. Дерюгиной, 2-А, оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, свидетельствующих о проведении финансово-хозяйственных операций с предприятием Дочернее государственное унитарное предприятие «Пансионат «Зенит»Государственного предприятия Московского Авиационного производственного объединения «МИГ»(ЕГРПОУ 24693663, адрес местонахождения: г. Судак, с. Морское, ул.Пушкина, 1), а также свидетельствующих о проведении финансово-хозяйственных операций с предприятием Общество с ограниченной ответственностью «Эконом Профи» (ЕГРПОУ 33529874, адрес местонахождения: г. Симферополь, ул. Глинки, 57-В/Ж. Дерюгиной, 2-А) по выполнению субподрядных ремонтно-строительных работ и работ по озеленению для ДГУП «Пансионат Зенит»за период с 01.01.2007 года по 31.12.2009 года, а именно: финансово-хозяйственных договоров, дополнительных соглашений к ним, расходных/приходных накладных на товароматериальные ценности, доверенностей, счетов, налоговых накладных, реестров выданных и полученных налоговых накладных, актов приемки выполненных подрядных работ по типовой форме №КБ-2в, справок о стоимости выполненных подрядных работ по типовой форме №КБ-3, актов приема-передачи товароматериальных ценностей, платежных поручений, приходных и расходных кассовых ордеров, банковских выписок, карточек бухгалтерских счетов по расчетам с вышеуказанными предприятиями, карточек бухгалтерских счетов по счетам «касса», «банк»и иных имеющихся документов по взаимоотношениям с вышеуказанными предприятиями.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: /подпись/

Копия верна:

Судья- Секретарь-