№ 16665907, 20.05.2011, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 4-1392/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2011 року Рівненський міський суд Рівненської області

в особі судді - Музичук Н.Ю.

при секретарі - Швець А.Л.

за участю прокурора - Ралдугіна О.О.

захисника - ОСОБА_1

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ в місті Рівне старшого лейтенанта податкової міліції Шевчук Яни Миколаївни про обрання запобіжного заходу у вигляді підписки про невиїзд відносно підозрюваного ОСОБА_3, -

встановив:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ в місті Рівне старшого лейтенанта податкової міліції Шевчук Яни Миколаївни в погодженому з прокурором поданні просить обрати запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд ОСОБА_3, щодо якого порушена кримінальна справа за вчинення злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України

Своє подання мотивує тим, що СВ ПМ ДПІ в місті Рівне проводиться досудове слідство у кримінальній справі №70/29-2011, порушеній прокуратурою Рівненської області 12.03.2011 року по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах фінансовим директором ТОВ «ЮНР ІНВЕСТ»ОСОБА_3, який являється депутатом Березнівської районної ради шостого скликання.

Досудовим слідством у вказаній кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_3, являючись директором товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) «ЮНР - Інвест»(код ЄДРПОУ 36524617) м. Рівне, вул. Соборна, 440, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обовязки, відповідно ст. 67 Конституції України, ст.ст. 9, 11 Закону України «Про систему оподаткування»від 18.02.1997 року за №77/97-ВР, ст. 2, ст. 10 Закону України «Про податок на додану вартість»№168/97 від 03.04.1997 року (із змінами та доповненнями), будучи від по ві да ль ним за достовірність, по в но ту, своє ча с ність на ра ху ван ня та спла ту податків, зборів, інших обовязкових платежів до бю дже ту та дер жа в них ці льо вих фо н дів, а також за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення контролю за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, в результаті проведення «безтоварних»господарських операцій по отриманню робіт, послуг та ТМЦ від субєктів господарської діяльності, що містять ознаки фіктивності ТОВ «Содеко»та ТОВ «Далат»м. Дніпропетровськ, достовірно знаючи, що роботи виконувались власними силами ТОВ «ЮНР - Інвест», діючи умисно, всупереч вимогам п. 6.1, ст. 6 пп. 5.3.9, п. 5.3, п. 5.1, ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», шляхом відображення протягом ІІ-ІV кварталу 2009 року та 2010 року в податковій звітності підприємства «безтоварних»операцій, занизив податок на прибуток підприємства за вказаний період на суму 2 559 960 грн.

Крім того, директор ТОВ «ЮНР - Інвест»ОСОБА_3, діючи умисно, всупереч вимогам пп.7.4.1., пп. 7.4.5, п. 7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», шляхом заниження обєкта оподаткування, тобто включення протягом ІІ-ІV кварталу 2009 року та 2010 року податкового кредиту сум ПДВ по «безтоварних»операціях, які не підтвердженні належним чином оформленими податковими накладними, незаконно сформував податковий кредит з податку на додану вартість, чим завищив податковий кредит з податку на додану вартість за вказаний період на суму 2142 414 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4702 374 грн.

На підставі наведеного, з метою запобігти спробам ухилитися від слідства або суду, перешкодити встановленню істини в кримінальній справі, продовжити злочинну діяльність, забезпечення виконання вироку суду та відшкодування завданих збитків, забезпечення належної поведінки, виконання зобовязання не відлучатися з місця постійного проживання, або з місця тимчасового знаходження без дозволу слідчого чи суду, явки до органу розслідування і суду, приймаючи до уваги те, що ОСОБА_3 фактично проживає за адресою: Рівненська область, Здолбунівський район, АДРЕСА_1, є депутатом Березнівської районної ради шостого скликання, просить задовольнити подання та постановою суду обрати запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд.

Прокурор та слідчий просять обрати запобіжний захід підписку про невиїзд, покликаючись що ОСОБА_3 є депутатом районної ради і підозрюється у вчиненні злочину, який відноситься до категорії тяжких злочинів, та з метою забезпечення виконання слідчих дій і процесуальних рішень.

ОСОБА_3 та його захисник не заперечують обрати запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд, покликаючись на постійне місце проживання в сім»ї з дружиною та двома неповнолітніми дітьми за вказаною поданням адресою, можливість забезпечення виконання вимог слідчого та процесуальних рішень як без обрання запобіжного заходу і при задоволенні подання, та заінтересованість сприяти досудовому слідству щодо встановлення істини в кримінальній справі. Висловив намір виконувати всі вимоги органу досудового слідства і суду.

Дослідивши подання слідчого, матеріали наданої слідчим кримінальної справи № 70/29-2011 по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах фінансовим директором ТОВ «ЮНР ІНВЕСТ»ОСОБА_3, заслухавши пояснення слідчого, пояснення ОСОБА_3, думку захисника та прокурора суд прийшов до висновку, що подання підлягає до задоволення.

При цьому суд приймає до уваги, що ОСОБА_3, будучи депутатом Березнівської районної ради шостого скликання, підозрюється у вчиненні тяжкого злочину в кримінальній справі, що знаходиться в провадженні досудового слідства, за який передбачене покарання у вигляді позбавлення волі до 10 років, особу підозрюваного, його характеризуючи дані, спосіб життя, вид діяльності, місце проживання, відповідно до положень ст.ст. 150,151 КПК України.

Відповідно до п. 2 ст. 31 Закону України «Про статус депутатів місцевих рад»запобіжний захід щодо депутата місцевої ради у вигляді підписки про невиїзд або взяття під варту може застосовуватися виключно судом.

Враховуючи наведені обставини, суд приходить до висновку, що з урахуванням порушеної кримінальної справи та особи, щодо якої вона порушена , обрання запобіжного заходу необхідне для безперешкодного забезпечення виконання слідчих дій та процесуальних рішень в досудовому слідстві та дотримання строків досудового слідства.

Керуючись п. 2 ст. 31 Закону України «Про статус депутатів місцевих рад», статтями 148, 150, 151 КПК України,

п о с т а н о в и в :

Обрати щодо ОСОБА_3, відносно якого порушена кримінальна справа за ст. 212 ч.3 КК України, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженця села Яцковичі Березнівського району Рівненської області, громадянина України, військовозобовязаного, одруженого, двоє неповнолітніх дітей, директора ТОВ «ЮНР - Інвест», постійно проживаючого в АДРЕСА_1, Здолбунівського району Рівненської області, міру запобіжного заходу - підписку про невиїзд за вказаною адресою місця проживання.

На постанову судді може бути подана апеляція протягом трьох діб до апеляційного суду Рівненської області, подання апеляції не зупиняє виконання даної постанови.

Суддя Рівненського міського суду Н.Ю.Музичук