Постановление суда № 140281512, 01.10.2026, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/1358/25

Провадження № 1-кс/202/7406/2026

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

01 жовтня 2026 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпра ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Дніпрі клопотання т.в.о. слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №12023040000000396 від 05.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

25 вересня 2026 року слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, яке мотивував тим, що слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12023040000000396 від 05.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням здійснюють прокурори відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Дніпропетровської обласної прокуратури.

Досудовим розслідуванням попередньо встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом невідображення в податковому обліку експортних операцій з продажу товарів за липень-вересень 2022 року умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 4 121 943 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

За результатами документальної позапланової перевірки ІНФОРМАЦІЯ_3 складено акт від 23.10.2025 №49085/10-36-07-12/44862804 та винесено податкові повідомлення-рішення.

За даними органу досудового розслідування, у 2022 році товариство уклало зовнішньоекономічні контракти з нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_4 та SUNKHOLM COMMERCIAL CORP (м. Дубаї) на постачання пшениці, олії соняшникової, кукурудзи, сої та насіння ріпаку загальною вартістю 22 899 685 грн. Водночас постачальників і законне джерело походження експортованої продукції не встановлено, товариство не має найманих працівників, складських приміщень, транспортних засобів та інших активів, необхідних для ведення такої діяльності. Сторона обвинувачення вважає, що невстановлені особи, використовуючи реквізити товариства, здійснювали документальне оформлення фінансово-господарських операцій з метою ухилення від сплати податків.

З метою встановлення осіб, причетних до створення, реєстрації та діяльності товариства, перевірки справжності підписів службових осіб у документах та отримання вільних і умовно-вільних зразків їх підписів для проведення судової почеркознавчої експертизи виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_1 ).

Слідчий зазначив, що документи реєстраційної справи містять охоронювану законом таємницю, а отримати їх іншим шляхом, ніж на підставі ухвали слідчого судді, неможливо.

З наведених підстав слідчий просив надати йому, слідчим слідчої групи, іншим працівникам за його дорученням та прокурорам групи прокурорів тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , з можливістю вилучення оригіналів документів, а також на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розглянути клопотання без виклику володільця документів.

Слідчим суддею не встановлено підстав для розгляду клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки доводи слідчого про можливу причетність працівників органу державної реєстрації до прикриття незаконної діяльності не підтверджені жодними доказами, а отже реальну загрозу зміни або знищення документів не доведено. У зв`язку з цим володільця документів викликано в судове засідання.

Слідчий, прокурор та представник ІНФОРМАЦІЯ_5 у судове засідання не з`явилися, про дату, час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином.

Згідно з ч. 3 ст. 163 КПК України у разі неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею причин неприбуття слідчий суддя має право розглянути клопотання за її відсутності. З огляду на достатність поданих матеріалів слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності учасників.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося у зв`язку з неявкою в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Перевіривши матеріали, якими обґрунтовуються доводи клопотання, у тому числі витяг з ЄРДР, слідчий суддя дійшов таких висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Документи реєстраційної справи юридичної особи містять персональні дані її засновників, керівників та інших осіб, тобто відомості, які згідно з п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України належать до охоронюваної законом таємниці. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України тимчасовий доступ до таких документів надається, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.

З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження №12023040000000396 від 05.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 як суб`єкта державної реєстрації за місцезнаходженням товариства.

Документи реєстраційної справи, які подавалися державному реєстратору під час створення товариства та внесення змін до відомостей про нього, містять підписи осіб, що діяли від імені товариства, і мають суттєве значення для встановлення осіб, причетних до створення та діяльності товариства, від імені якого, за версією сторони обвинувачення, оформлювалися операції з метою ухилення від сплати податків. Відомості, що містяться в цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оригінали зазначених документів зберігаються лише в реєстраційній справі, а відомості про особу, яка їх підписувала, та справжність підписів не можуть бути встановлені іншим способом, ніж шляхом дослідження самих документів. Отже, сторона обвинувачення довела неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до них.

До клопотання додано постанову від 21.09.2026 про призначення судової почеркознавчої експертизи. Проведення такої експертизи потребує дослідження саме оригіналів документів, оскільки за їх копіями неможливо достовірно встановити виконавця підпису. Тому вилучення оригіналів документів реєстраційної справи необхідне для досягнення мети тимчасового доступу.

Водночас слідчий суддя враховує, що реєстраційна справа необхідна володільцю для виконання функцій державної реєстрації, у зв`язку з чим під час вилучення оригіналів володільцю мають бути залишені їх копії.

Крім того, оскільки тимчасовий доступ відповідно до ст. 159 КПК України надається стороні кримінального провадження, якою з боку обвинувачення є слідчі слідчої групи та прокурори групи прокурорів у цьому кримінальному провадженні, то надання доступу «іншим працівникам за дорученням слідчого» є неможливим і за таких обставин клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 надати т.в.о. слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №12023040000000396 від 05.05.2023 тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю їх вилучення.

Під час вилучення оригіналів документів залишити володільцю їх копії та опис вилучених документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 30 листопада 2026 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5