Постановление суда № 140039201, 23.09.2026, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/51168/26-к

пр. № 1-кс-49153/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 вересня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження № 12025000000001383 від 09.05.2025 - слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України старший лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 12025000000001383 від 09.05.2025 - слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України старший лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

З метою нерозголошення відомостей досудового розслідування та недопущення зміни або знищення, пошкодження чи передачі іншим особам документів та інформації, які мають значення для доказування у вказаному кримінальному провадженні та з урахуванням клопотання слідчого представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.05.2025за № 12025000000001383, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ст. 236, ч. 3 ст. 240, ч. 1 ст. 263, ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує наступне.

Досудове розслідування розпочате на підставі матеріалів Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, зі змісту яких встановлено, що невстановлені службові особи органів державної влади та місцевого самоврядування, зокрема ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та Полтавської обласних військових адміністрацій, ІНФОРМАЦІЯ_4 , зловживаючи владою та службовим становищем, діючи в інтересах та з метою отримання неправомірної вигоди суб`єктами, які займаються товарним рослинництвом та тваринництвом, зокрема: підприємств групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та інших), а також їх власників та посадових осіб, сприяють здійсненню останніми своєї діяльності з порушенням вимог законодавства у сфері охорони навколишнього середовища та інших законів, що спричинило та продовжує спричиняти тяжкі наслідки державним інтересам та інтересам громадян.

Крім того встановлені факти здійснення діяльності групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з порушенням правил екологічної безпеки, а також порушення порядку оцінки впливу на довкілля, що спричинило тяжкі наслідки. Зокрема встановлено, що службові особи органів державної влади та місцевого самоврядування, які діючи в інтересах СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », порушили порядок здійснення оцінки впливу на довкілля, використавши та врахувавши під час проведення такої оцінки завідомо підроблений офіційний документ - рішення ІНФОРМАЦІЯ_9 про затвердження детального плану території з метою визначення планувальної організації, функціонального призначення просторової композиції та параметрів забудови земельних ділянок під будівництво свинокомплексу № 15 з закінченим виробничим циклом відгодівлі 30 - ти тисяч голів свиней на рік з під`їзною автомобільною дорогою на території Лозовоярівськогостаростинського округу Яготинської міської ради. На підставі підробленого рішення складено висновок про оцінку впливу на довкілля, на підставі якого у свою чергу з порушенням правил екологічної безпеки спроектовано та розпочато будівництво свинокомплексу.

У ході документування порушень правил екологічної безпеки встановлено, що на території земельних ділянок з кадастровими номерами 3225585800:09:005:0005 площею 11,549 га та 3225585800:09:005:0004 площею 11,5492 га, які належать підприємству групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також на території земельних ділянок з кадастровими номерами 3225581400:03:002:0057 площею 5,8904 га, 3225581400:03:002:0058 площею 5,8903 га, 3225581400:03:004:0125 площею 5,8984 га, 3225581400:03:002:0056 площею 5,8904 га, 3225581400:03:002:0064 площею 5,8903 га, 3225581400:03:004:0127 площею 5,8986 га, 3225581400:03:002:0062 площею 5,8902 га, 3225581400:03:002:0063 площею 5,8905 га, 3225581400:03:004:0124 площею 5,8984 га, 3225581400:03:004:0126 площею 5,8984 га, які належать фізичним особам та перебувають у фактичному користуванні (оренді) підприємства групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) систематично здійснюється скид відходів тваринного походження, а саме: рідкої фракції гною (не переробленого та некомпостованого) зі свинокомплексів та з використанням сільськогосподарської техніки СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Відповідно до висновку спеціаліста у кримінальному провадженні, головного спеціаліста відділу державного екологічного нагляду (контролю) у сферах запобігання утворенню та управління відходами, поводження з небезпечними речовинами ІНФОРМАЦІЯ_10 та промислового забруднення - державного інспектора з охорони навколишнього середовища Столичного округу встановлені збитки заподіяні державі внаслідок самовільного користування надрами, які за 2020-2024 роки склали 2,952 млрд. грн.

Окрім іншого, в ході досудового розслідування, отримана інформація від державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) про те, що у Єдиному держаному реєстрі тварин систематично виявляються ознаки можливого умисного ухилення СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від виконання вимог Закону України «Про ідентифікацію та реєстрацію тварин», а саме - не проведення ідентифікації тварин, здійснення продажу тварин/продукції тваринного походження від неідентифікованих тварин, що в свою чергу, унеможливлює прослідковуваність тваринницької продукції, яка є запорукою безпечності харчових продуктів, а також може мати ознаки приховування прибутку, ухилення від сплати податків, що тягне за собою недоотримання коштів Державним бюджетом. Зокрема встановлено, що на даному підприємстві, при можливості одночасного утримання свиноматок (згідно отриманої інформації) наявне поголів`я становить орієнтовно 20 000 голів, а показують у звітах господарств станом на 01.05.2025, орієнтовно 16 000 голів свиноматок тобто є підстави вважати, що з метою отримання необлікованого приплоду на СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » утримується 4 000 голів свиноматок, річних приплід від яких 130 000 голів, відповідно орієнтовний необлікованих дохід від яких може становити - 130 000*120 кг (середня вага товарної свині)*80 грн./кг (середня ціна за 1 кг живої свині) - 1 248 000 000 грн. (прихований прибуток), внаслідок чого виникає можливе недоотримання доходу Підприємства, та, відповідно, і сплати податків до Державного бюджету від зазначеної суми.

Крім того, співробітниками Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, у встановленому законом порядку отримано інформацію про те, що службові особи СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зловживаючи службовим становищем, здійснюють фінансово-господарську діяльність з ознаками тінізації доходів, виведення активів за кордон та подальшої їх легалізації через контрольовані нерезидентні структури.

Згідно отриманої інформації відомо, що у період з 2020 по 2025 рік підприємством здійснено виведення валюти за кордон на суму понад 2,97 млрд. грн., з яких понад 2,29 млрд. грн. сплачено нерезидентам, тоді як загальний обсяг імпорту за аналогічний період становить лише 309,6 млн. грн. Це свідчить про виведення коштів на понад 1,98 млрд. грн. без еквівалентного товарного забезпечення.

Окрім цього встановлено, що загальна сума операцій групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » із нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (« ІНФОРМАЦІЯ_12 », АДРЕСА_1 , її чинним директором є ОСОБА_18. Кінцевим бенефіціаром компанії зазначено ОСОБА_4 (громадянство - Канада, країна проживання - Іспанія). Раніше, з 1993 до 2023 року, директором та секретарем компанії був ОСОБА_5 (громадянин Великобританії, місце проживання - росія) становить понад 3,15 млрд. грн., при цьому аналізом поданих до податкових органів звітностей, у період 2020-2025 років, не виявлено інформації, щодо контрольованих (пов`язаних) іноземних компаній.

Також установлено, що загальна сума попередніх оплат за імпорт групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » складає понад 1,5 млрд. при цьому імпорт у таких об`ємах не зафіксовано. Виплата по кредитам складає понад 2,73 млрд. грн., а виплата по дивідендам понад 1,62 млрд. грн. Такими чином є достатньо підстав вважати, що групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з метою мінімізації бази податкового навантаження, легалізації (тінізації) та виведення активів (майна, коштів) за кордон, на регулярній основі, здійснюються операції з їх транскордонного переміщення, шляхом експортних операцій, різного виду оплат та виплат, в тому числі за імпорт, дивідендів, кредитів та відсотків за кредитами.

Разом з цим, підприємством у період 2020-2021 років отримано державні субсидії на суму 24,5 млн. грн., які в обліку класифікувались як «інші доходи» або «відстрочений дохід», що могло бути використано для легалізації витрат через пов`язані іноземні компанії.

Наявні також ознаки неподання інформації щодо контрольованих іноземних компаній (КІК), попри очевидну структурну підпорядкованість підприємства закордонним резидентам.

В ході досудового розслідування за результатами опрацювання податкової звітності та виписок з банківських рахунків СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2023-2025 роки встановлені порушення вимоги пп. 141.4.2 п. 141.4 ст. 141 з урахуванням п. 103.2, п. 103.3 ст. 103 Податкового кодексу України та положень Конвенції між Урядом України та Урядом Сполученого Королівства Великобританії та Північної Ірландії про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на дохід і приріст вартості майна, в результаті чого вказане підприємство мало можливість ухилитися від сплати податку з доходів нерезидента у розмірі 68 241 596,80 грн.

Вказане наведено у висновку аналітичного дослідження від 15.08.2025 № 242/99-00-08-01-03-20/25564175, проведеного залученими у кримінальному провадженні спеціалістом ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На даний час виникла необхідність у документальному підтвердженні або спростуванні такого висновку, для чого необхідні спеціальні знання, якими володіють судові експерти ІНФОРМАЦІЯ_13 .

У зв`язку з цим, слідчим призначено судову економічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_13 .

В подальшому судовими експертами заявлено клопотання про надання додаткових матеріалів, необхідних для виконання дослідження, а саме:

? сертифікатів (свідоцтв, довідок) про резиденство нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_15 (сompanynumber НОМЕР_7, АДРЕСА_1 ) у 2023-2025 роках;

? податкових декларацій СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з податку на прибуток підприємств за 2023-2025 роки із додатками ПН до рядка 23 ПН Декларацій.

Для проведення дослідження необхідно надати оригінали документів або належним чином завірені їх якісні копії. Документи мають бути систематизованими в хронологічному порядку (за відповідними періодами),підшитими, прошнурованими та пронумерованими.

Слідчим в порядку статті 93 КПК України направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою отримання інформації та копій документів, які є необхідними для всебічного та повного проведення досудового розслідування кримінального провадження, а також для проведення судової економічної експертизи.

У відповідь на запит ІНФОРМАЦІЯ_14 повідомила, що запитувану інформацію може бути надано в порядку частини другої статті 159 КПК України на ухвалу слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Таким чином, з метою повного, всебічного і об`єктивного розслідування обставин, які підлягають доказуванню у досудовому розслідуванні, необхідно забезпечити тимчасовий доступ до інформації, які містить відомості, що охороняються законом, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи ГСУ НПУ ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 12025000000001383, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів відносно СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: оригіналів документів або належним чином завірених якісних копій документів, які є систематизованими в хронологічному порядку (за відповідними періодами), підшитими, прошнурованими та пронумерованими: сертифікатів (свідоцтв, довідок) про резиденство нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_15 (сompanynumber НОМЕР_7, АДРЕСА_3 ) у 2023-2025 роках;податкових декларацій СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з податку на прибуток підприємств за 2023-2025 роки із додатками ПН до рядка 23 ПН Декларацій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/51168/26-к

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1