Постановление суда № 139566976, 04.09.2026, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа № 552/7487/26

Провадження № 1-кс/552/1746/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.09.26

04 вересня 2026 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

представника власника майна - адвоката ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Полтава клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №72025171020000051, про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Київського районного суду м. Полтави 31.08.2026 прокурор звернувся відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72025171020000051 від 12.08.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

У клопотанні прокурор просить накласти арешт на виявлені та вилучені 28.08.2026 у період з 06 год 38 хв до 16 год 15 хв у ході проведення обшуку за місцем розташування офісних, виробничих, складських приміщень, а також паливних резервуарів, розташованих на території за адресою: АДРЕСА_1 , кадастровий номер земельної ділянки: 5322483801:01:009:0394, речі, а саме:

?папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_5 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_5 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, видаткові накладні, рахунки-фактури, інші документи (копії та оригінали) за 2024-2025 роки на 227 аркушах;

?папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_6 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_6 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, інші документи (копії та оригінали) за 2025-2026 роки на 96 аркушах;

?папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_7 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_8 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, інші документи (копії та оригінали) за 2024-2026 роки на 150 аркушах;

?папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_9 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_9 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2025 роки на 154 аркушах;

?папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_10 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_11 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, видаткові накладні, акти звірок, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2026 роки на 227 аркушах;

?папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_12 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_12 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, рахунки на оплату, видаткові накладні, рахунки-фактури, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2026 роки на 237 аркушах;

?папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_13 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_13 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2026 роки на 192 аркушах, які поміщено в два картонні ящики, опечатано паперовими стрічками з відтисками печаток, а також підписами учасників слідчої дії та пояснювальною інформацією з присвоєним порядковим номером п.1 протоколу;

?договори на виконання робіт (підряду), складені від фізичних осіб підприємців ОСОБА_13 , ОСОБА_12 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 в адресу підприємств ТОВ «КО ТРАНС», ТОВ «МТК ОІЛ» за періоди часу 2021-2024 роки на 196 аркушах;

?заявки, складені від імені ФОП ОСОБА_15 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» на 25 аркушах;

?заявки, складені від імені ФОП ОСОБА_18 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» на 93 аркушах;

?договори на виконання робіт, складені від імені фізичних осіб підприємців ОСОБА_13 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_14 , в адресу ТОВ «КО ТРАНС», ТОВ «МТК ОІЛ» на за 2021-2026 роки на 454 аркушах;

?заявки, складені від імені ФОП ОСОБА_18 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» на 62 аркушах;

?акти надання послуг, складені від імені ФОП ОСОБА_6 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2026 рік на 56 аркушах;

?акти надання послуг, складені від імені ФОП ОСОБА_6 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2025-2026 роки на 151 аркушах;

?акти звірки, акти надання послуг, інші документи, складені від імені ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 ,, ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2022-2026 роки на 58 аркушах;

?документи, складені від ТОВ «РЕАЛКОМ СИСТЕМ» в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», а також договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2022 року по 2024 рік на 159 аркушах;

?первинні бухгалтерські та податкові документи, складені від ТОВ «РЕАЛКОМ СИСТЕМ» в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», а також: договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2022 року по 2024 рік на 159 аркушах;

?первинні бухгалтерські та податкові документи, складені від ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «УКРАЇНСЬКИЙ ТЕРМІНАЛ» в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», а також: договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2022 року по 2023 рік на 289 аркушах;

?первинні бухгалтерські та податкові документи, складені від ТОВ «СОЛАР ОІЛ» в адресу ТОВ «РІДА ГРУПП», а також: договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2023 року по 2024 рік на 123 аркушах;

?акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» та ТОВ «КО ТРАНС» за 2022-2023 роки на 50 аркушах;

?акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2024-2025 роки на 128 аркушах;

?акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2026 рік на 181 аркуші;

?акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2023 рік на 121 аркуші;

?акти надання послуг, складені від ФОП ОСОБА_12 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» за 2021-2022 роки на 100 аркушах;

?акти надання послуг, рахунки на оплату, складені від ФОП ОСОБА_11 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2021-2022 роки на 113 аркушах;

?акти надання послуг, складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2026 рік на 198 аркуші, які поміщено в два картонні ящики, опечатано паперовими стрічками з відтисками печаток, а також підписами учасників слідчої дії та пояснювальною інформацією з присвоєним порядковим номером п.2 протоколу;

?акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2023 рік на 187 аркушах;

?папку зеленого кольору з документами актами надання послуг, складеними від імені ФОП ОСОБА_14 в адресу ТОВ «КО ТРАНС», від імені ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС», від імені ФОП ОСОБА_11 в адресу ТОВ «КО ТРАНС», з 2024 по 2025 роки на 416 аркушах;

?акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2024 рік на 190 аркушах;

?акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2024 рік на 256 аркушах;

?документи: договори оренди обладнання, паркувальних майданчиків, стоянки автомобільного транспорту, з додатковими угодами, тощо між ФОП ОСОБА_5 та ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» за 2021-2025 роки на 257 аркушах;

?папку червоного кольору з документами довіреностями, складеними від імені ОСОБА_6 , ОСОБА_14 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_12 , ОСОБА_11 на представлення інтересів ОСОБА_4 , а також: довідки, повідомлення про відкриття рахунків в банківських установах, виписки з ЄДРЮО та ФОП та інші документи на 83 аркушах;

?акти про надання правничої допомоги, акти про надання послуг, акти здачі-прийняття робіт, інші документи, складені від імені ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», ТОВ «КО ТРАНС» за 2023-2025 рік на 185 аркушах, які поміщено в один картонний ящик, опечатано паперовою стрічкою з відтисками печаток, а також підписами учасників слідчої дії та пояснювальною інформацією з присвоєним порядковим номером п.3 протоколу;

?шість літрових пляшок з відібраними зразками ймовірно дизельного пального, опечатані залученими спеціалістами відповідними паперовими стрічками з підписами учасників слідчої дії, а також пластиковими пломбами (дві пляшки з зразками залишено представнику за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Піщане, вул. Благодатна, буд. 8, чотири буде зберігатись в ТУ БЕБ у Полтавській області для подальшого проведення експертизи) з актами відбирання проб нафти та нафтопродуктів №1 та №2 від 28.08.2026 на 2 аркушах;

?пальне ймовірно дизельне пальне, що зберігається в двох сполучених між собою резервуарах об`ємом по 60 тисяч літрів кожен орієнтованим загльним об`ємом 39 741,100 літрів (у відповідності до оборотно-сальдової відомості по ТОВ «КО ТРАНС») залишено на відповідальне зберігання юристу підприємств ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» ОСОБА_4 (згідно акту приймання-передачі майна на відповідальне зберігання) на території за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Піщане, вул. Благодатна, буд. 8, кадастровий номер земельної ділянки: 5322483801:01:009:0394 до подальшого вилучення питання по суті;

?флеш-носій інформації марки «goodram» розміром 16 GB в кількості 1 штуки з інформацією, зкопійованою з комп`ютеру, розташованому на робочому місці головного бухгалтера ТОВ «СОЛАР ОІЛ» ОСОБА_19 , п. 4 протоколу обшуку;

?копії документів по ОСОБА_20 співробітнику ТОВ «МТК ОІЛ», а саме копії особової картки працівника; копії наказу про прийняття на роботу; копію заяви; копії повідомлень про прийняття на роботу; копії паспорту, ідентифікаційного номеру, копії освітніх документів; оригінал згоди на обробку даних від 15.12.2025; оригінал наказу про надання відпустки від 16.12.2025; оригінал заяви про надання відпустки від 16.12.2025; копія тимчасового посвідчення; копія розрахункового листа за січень-серпень 2026 року всього на 18 аркушах;

?копії документів по ОСОБА_21 співробітнику ТОВ «КО ТРАНС», а саме копії особової картки працівника; копії наказу про прийняття на роботу; копію заяви; копії повідомлень про прийняття на роботу; копії паспорту, ідентифікаційного номеру, копії освітніх документів; копія згоди на обробку даних від 15.12.2025; копія наказу про надання відпустки від 16.12.2025; копія заяви про надання відпустки від 16.12.2025; оригінал заяви про звільнення; копія тимчасового посвідчення; копія розрахункового листа за квітень-серпень 2026 року всього на 21 аркушах, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет файл, опечатано паперовою стрічкою з підписами учасників слідчої дії, пояснювальною інформацією та вилучено з присвоєнням порядкового пункту протоколу п.5.

28.08.2026 винесено постанову про визнання речовими доказами вилученого в ході обшуку майна.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №72025171020000051 від 12.08.2025, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими та іншими, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Солар Оіл» (код 40151529) особами, за попередньою змовою з іншими суб`єктами господарювання, в період 2023-2025 років, під час проведення господарської діяльності, пов`язаної із виробництвом та оптовою торгівлею паливно-мастильними матеріалами, в податковому та бухгалтерському обліках відображались безтоварні операції з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», зокрема: ТОВ «ТД Український термінал» (код 44612608), ТОВ «Реалком Систем» (код 42729255), ТОВ «Ріда Групп» (код 43273201) та іншими, внаслідок чого ухилились від сплати податків в сумі понад 7,8 млн грн.

Водночас із цим встановлено, що службові та інші, контролюючі діяльність підприємства ТОВ «Солар Оіл» (код 40151529) особи, за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Енергія Руху» (код 44786692), ТОВ «КО Транс» (код 42780442), ТОВ «МТК Оіл» (код 43876423) та іншими, організували діяльність із незаконного виготовлення пального, зберігання з метою збуту, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого пального.

Також в рамках проведення досудового розслідування кримінального провадження № 72025171020000051 від 12.08.2025 за ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України встановлено, що суб`єктами господарської діяльності, які здійснюють свою діяльність на території різних регіонів України в період часу 2025-2026 років проводяться фінансові операції, пов`язані із переведенням безготівкових коштів у готівку та їх подальшою легалізацією з використанням реквізитів підприємств реального сектору економіки, що надаються їм за попередньою змовою групою осіб на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей.

У відповідності до висновків аналітичного продукту (висновку аналітика), складеного співробітниками Управління аналізу інформації та управління ризиками ТУ БЕБ у Полтавській області відносно фінансово-господарської діяльності службових осіб підприємства ТОВ «Солар Оіл» за період з 01.01.2023 по 30.06.2025 встановлено, що службовими особами ТОВ «Солар Оіл» при здійсненні фінансово-господарської діяльності були вчинені дії, які можливо спрямовані на не відображення в податковий та бухгалтерській звітності реального обсягу здійснених операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, що може свідчити про включення (формування) ТОВ «Солар Оіл» в деклараціях з податку на додану вартість за відповідні звітні періоди до податкового кредиту завищених сум ПДВ в розмірі 24 368 804,06 грн, а також завищення витрат і відповідно заниження податку на прибуток на загальну суму 31 681 042,52 грн, внаслідок чого загальна сума ненадходження до бюджету податків може становити 56 049 846,58 грн.

Також, із висновків аналітичного продукту (висновку аналітика), складеного співробітниками Управління аналізу інформації та управління ризиками ТУ БЕБ у Полтавській області відносно фінансово-господарської діяльності службових осіб підприємства ТОВ «Солар Оіл» за період з 01.01.2022 по 31.12.2025 вбачається, що службовими особами ТОВ «Солар Оіл» при здійсненні фінансово-господарської діяльності були вчинені дії, які можливо, спрямовані на не відображення в податковий та бухгалтерській звітності реального обсягу здійснених операцій з реалізації товарів, що, як наслідок може містити завищення витрат підприємства за 2022 - 2025 роки в загальному розмірі 48 670 326,78 (без ПДВ) грн і відповідно заниження податку на прибуток на загальну суму 8 760 658,82 грн.

Під час проведення ряду слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні, спрямованих на встановлення обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення співробітниками УСБУ в Полтавській області встановлено, що службовими та іншими, контролюючими діяльність групи підприємств ТОВ «Солар Оіл», ТОВ «Енергія Руху», ТОВ «КО Транс» та ТОВ «МТК Оіл» особами організовано протиправну схему виведення безготівкових коштів з використанням поточних рахунків створених та підконтрольних фізичних осіб підприємців (далі ФОП), до якої входять (або входили) наступні особи: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_18 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , ОСОБА_4 , та інші особи, шляхом проведення безготівкових оплат в їх адресу за надання нібито різних послуг (логістичних послуг, послуг з ремонту транспортних засобів та інших), без будь-якого реального їх отримання, з подальшим зняттям таких готівкових коштів у відділеннях різних банківських установ, розташованих на території м. Кременчука Полтавської області.

Відповідно до отриманої інформації, що міститься в матеріалах кримінального провадження, встановлено, що службовими та іншими, контролюючими діяльність групи підприємств ТОВ «Солар Оіл», ТОВ «Енергія Руху», ТОВ «КО Транс» та ТОВ «МТК Оіл» особами, з використанням створених та підконтрольних ФОП щорічно в тіньовий обіг виводиться близько 20 млн грн, які в подальшому використовуються на різні витрати під час необлікованої господарської діяльності, виплату додаткової (бонусної) необлікованої заробітної плати працівникам, а також на власні потреби службових та інших, контролюючих діяльність групи підприємств осіб.

Вказана протиправна діяльність, в тому числі, спрямована на ухилення від сплати податків у великих розмірах та підрив економіки України в умовах воєнного стану.

Згідно з доказами, зібраними у ході досудового розслідування, у т.ч. відомостями, отриманими на виконання наданого доручення детектива (слідчого) у вказаному кримінальному провадженні, протоколу допиту свідка, розсекречених матеріалів проведених негласних (слідчих) розшукових дій встановлено, що службовими та іншими, контролюючими діяльність групи підприємств ТОВ «Солар Оіл», ТОВ «Енергія Руху», ТОВ «КО Транс» та ТОВ «МТК Оіл» особами використовуються офісні, виробничі та складські приміщення, а також паливні резервуари, розташовані на території за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Піщане, вул. Благодатна, буд. 8, кадастровий номер земельної ділянки: 5322483801:01:009:0394.

Враховуюче вищевикладене, з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, з метою збереження доказової інформації, проведення необхідних слідчих (розшукових) дій, запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, подальшої спецконфіскації майна, а також забезпечення можливості подальшого призначення покарання у виді конфіскації майна винним особам, прокурор просив накласти арешт на вищевказане матеріали.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Представник власника майна адвокат ОСОБА_4 заперечив проти задоволення клопотання прокурора в частині накладення арешту на документи, що стосуються фізичних осіб-підприємців ОСОБА_22 , ОСОБА_9 та ОСОБА_16 , оскільки відомості про них не були зазначені в ухвалі слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 19.08.2026 про надання дозволу на проведення обшуку та вони не мають жодного відношення до фізичних-осіб підприємців дозвіл на вилучення документів щодо яких був наданий ухвалою слідчого судді. З тих самих підстав заперечив проти задоволення клопотання в частині накладення арешту на документи, що стосуються працівника ТОВ «МТК ОІЛ» ОСОБА_20 та працівника ТОВ «КОТРАНС» ОСОБА_21 . Зазначив, що вони не мають значення для кримінального провадження.

Заслухавши учасників судового засідання, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази та матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Згідно з пунктом 7 частини 2 статті 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до частини 5 статті 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до частини 1 статті 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до частини 2 статті 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати, зокрема: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Згідно з вимогами пункту 1 частини 2 статті 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом частини 3 статті 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з частиною 1 статті 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з частиною 11 статті 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Згідно з частиною 1 статті 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Матеріалами, доданими до клопотання, а саме: витягом з ЄРДР від 12.08.2025 (а.с. 13 15), постановою про об`єднання матеріалів досудових розслідувань від 14.08.2025 (а.с. 16 17), дорученням про проведення досудового розслідування від 12.08.2025 (а.с. 18), рапортом детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_23 від 12.08.2026 (а.с. 19), повідомленням керівника Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області (а.с. 21), постановою про призначення групи прокурорів від 12.08.2025 (а.с. 22 23), дорученням про проведення досудового розслідування від 14.08.2025 (а.с. 24), рапортом про виявлення кримінального правопорушення (а.с. 26 27), повідомленнями детектива ОСОБА_24 (а.с. 28, 29), постановою про призначення групи прокурорів від 14.08.2026 (а.с. 30 31), постановою про призначення групи прокурорів від 28.08.2026 (а.с. 32 33), повідомленням заступника начальника Управління Служби безпеки України ОСОБА_25 щодо виконання доручення (а.с. 34 36), постановою про заміну групи прокурорів від 23.01.2026 (а.с. 37), витягом з реєстру (а.с. 38 67), службовою запискою з додатком: аналітичним продуктом № 23.14/02-11/23.14/02-08/50-25 (а.с. 68 77), повідомленням заступника начальника Управління Служби безпеки України ОСОБА_25 щодо виконання доручення (а.с. 78 82), протоколом огляду документів від 08.05.2026 (а.с. 83 91), протоколом допиту свідка ОСОБА_26 від 27.04.2026 (а.с. 92 98), повідомленням заступника начальника Управління Служби безпеки України ОСОБА_25 щодо виконання доручення (а.с. 98 102), службовою запискою т.в.о. керівника Управління аналізу інформації управління ризиками ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_27 з додатком (а.с. 103 112), протоколами за результатами здійснення негласної слідчої (розшукової) дії у кримінальному провадженні від 17.11.2025 (а.с. 113 191), копією ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави про надання дозволу на проведення обшуку від 19.08.2026 (а.с. 192 197), протоколом обшуку від 28.08.2026 з додатком (а.с. 198 218), постановою про визнання речей та документів речовим доказом і доручення їх до кримінального провадження від 28.08.2026 (а.с. 219 226), постановою про призначення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів та товарознавчої експертизи від 31.08.2026 (а.с. 232 234) та супровідним листом (а.с. 235 236) доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до ЄРДР за №72025171020000051 від 12.08.2025, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

Отже, вказане майно має значення для забезпечення кримінального провадження, оскільки існують розумні підозри вважати, що воно є доказом у кримінальному правопорушенні. Крім того, наявні достатні підстави вважати, що майно відповідає критеріям, передбаченим статтею 98 КПК України, і підлягає арешту. Незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, може в подальшому перешкодити його належному проведенню. На виконання вимог частини 1 статті 173 КПК України, слідчий у своєму клопотанні обґрунтував необхідність арешту зазначеного майна, а також довів наявність ризиків, передбачених пунктом 1 частини 2 статті 170 КПК України.

Як вбачається із клопотання прокурора, накладення арешту на вилучене майно він обґрунтовує як необхідну процесуальну міру для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування вказаного кримінального правопорушення. Зазначене обумовлено потребою збереження речових доказів та можливістю їх використання під час проведення подальших слідчих (розшукових) дій.

За таких обставин клопотання прокурора про накладення арешту на майно підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 2, 7, 131, 132, 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 72025171020000051, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 28.08.2026, в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 19.08.2026, за місцем розташування офісних, виробничих, складських приміщень, а також паливних резервуарів, розташованих на території за адресою: АДРЕСА_1 , кадастровий номер земельної ділянки: 5322483801:01:009:0394, а саме:

-папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_5 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_5 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, видаткові накладні, рахунки-фактури, інші документи (копії та оригінали) за 2024-2025 роки на 227 аркушах;

-папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_6 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_6 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, інші документи (копії та оригінали) за 2025-2026 роки на 96 аркушах;

-папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_7 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_8 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, інші документи (копії та оригінали) за 2024-2026 роки на 150 аркушах;

-папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_9 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_9 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2025 роки на 154 аркушах;

-папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_10 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_11 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, видаткові накладні, акти звірок, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2026 роки на 227 аркушах;

-папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_12 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_12 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, рахунки на оплату, видаткові накладні, рахунки-фактури, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2026 роки на 237 аркушах;

-папку зеленого кольору з надписом на ній ОСОБА_13 , в якій містяться документи по ФОП ОСОБА_13 , зокрема: квитанції про прийняття звітів, виписки з особового рахунку, акти надання послуг, інші документи (копії та оригінали) за 2023-2026 роки на 192 аркушах, які поміщено в два картонні ящики, опечатано паперовими стрічками з відтисками печаток, а також підписами учасників слідчої дії та пояснювальною інформацією з присвоєним порядковим номером п.1 протоколу;

-договори на виконання робіт (підряду), складені від фізичних осіб підприємців ОСОБА_13 , ОСОБА_12 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 в адресу підприємств ТОВ «КО ТРАНС», ТОВ «МТК ОІЛ» за періоди часу 2021-2024 роки на 196 аркушах;

-заявки, складені від імені ФОП ОСОБА_15 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» на 25 аркушах;

-заявки, складені від імені ФОП ОСОБА_18 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» на 93 аркушах;

-договори на виконання робіт, складені від імені фізичних осіб підприємців ОСОБА_13 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_14 , в адресу ТОВ «КО ТРАНС», ТОВ «МТК ОІЛ» на за 2021-2026 роки на 454 аркушах;

-заявки, складені від імені ФОП ОСОБА_18 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» на 62 аркушах;

-акти надання послуг, складені від імені ФОП ОСОБА_6 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2026 рік на 56 аркушах;

-акти надання послуг, складені від імені ФОП ОСОБА_6 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2025-2026 роки на 151 аркушах;

-акти звірки, акти надання послуг, інші документи, складені від імені ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 ,, ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2022-2026 роки на 58 аркушах;

-документи, складені від ТОВ «РЕАЛКОМ СИСТЕМ» в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», а також договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2022 року по 2024 рік на 159 аркушах;

-первинні бухгалтерські та податкові документи, складені від ТОВ «РЕАЛКОМ СИСТЕМ» в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», а також: договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2022 року по 2024 рік на 159 аркушах;

-первинні бухгалтерські та податкові документи, складені від ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «УКРАЇНСЬКИЙ ТЕРМІНАЛ» в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», а також: договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2022 року по 2023 рік на 289 аркушах;

-первинні бухгалтерські та податкові документи, складені від ТОВ «СОЛАР ОІЛ» в адресу ТОВ «РІДА ГРУПП», а також: договори поставки, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, та інші документи за період часу з 2023 року по 2024 рік на 123 аркушах;

-акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» та ТОВ «КО ТРАНС» за 2022-2023 роки на 50 аркушах;

- акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2024-2025 роки на 128 аркушах;

-акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2026 рік на 181 аркуші;

-акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2023 рік на 121 аркуші;

-акти надання послуг, складені від ФОП ОСОБА_12 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» за 2021-2022 роки на 100 аркушах;

-акти надання послуг, рахунки на оплату, складені від ФОП ОСОБА_11 в адресу ТОВ «МТК ОІЛ» за 2021-2022 роки на 113 аркушах;

-акти надання послуг, складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2026 рік на 198 аркуші, які поміщено в два картонні ящики, опечатано паперовими стрічками з відтисками печаток, а також підписами учасників слідчої дії та пояснювальною інформацією з присвоєним порядковим номером п.2 протоколу;

- акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2023 рік на 187 аркушах;

- папку зеленого кольору з документами актами надання послуг, складеними від імені ФОП ОСОБА_14 в адресу ТОВ «КО ТРАНС», від імені ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС», від імені ФОП ОСОБА_11 в адресу ТОВ «КО ТРАНС», з 2024 по 2025 роки на 416 аркушах;

- акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2024 рік на 190 аркушах;

- акти здачі приймання робіт (надання послуг), складені від ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «КО ТРАНС» за 2024 рік на 256 аркушах;

- документи: договори оренди обладнання, паркувальних майданчиків, стоянки автомобільного транспорту, з додатковими угодами, тощо між ФОП ОСОБА_5 та ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» за 2021-2025 роки на 257 аркушах;

- папку червоного кольору з документами довіреностями, складеними від імені ОСОБА_6 , ОСОБА_14 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_12 , ОСОБА_11 на представлення інтересів ОСОБА_4 , а також: довідки, повідомлення про відкриття рахунків в банківських установах, виписки з ЄДРЮО та ФОП та інші документи на 83 аркушах;

- акти про надання правничої допомоги, акти про надання послуг, акти здачі-прийняття робіт, інші документи, складені від імені ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_5 в адресу ТОВ «СОЛАР ОІЛ», ТОВ «КО ТРАНС» за 2023-2025 рік на 185 аркушах, які поміщено в один картонний ящик, опечатано паперовою стрічкою з відтисками печаток, а також підписами учасників слідчої дії та пояснювальною інформацією з присвоєним порядковим номером п. 3 протоколу;

- шість літрових пляшок з відібраними зразками ймовірно дизельного пального, опечатані залученими спеціалістами відповідними паперовими стрічками з підписами учасників слідчої дії, а також пластиковими пломбами (дві пляшки з зразками залишено представнику за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Піщане, вул. Благодатна, буд. 8, чотири зберігається в ТУ БЕБ у Полтавській області для подальшого проведення експертизи) з актами відбирання проб нафти та нафтопродуктів № 1 та № 2 від 28.08.2026 на 2 аркушах;

- пальне ймовірно дизельне пальне, що зберігається в двох сполучених між собою резервуарах об`ємом по 60 тисяч літрів кожен орієнтованим загльним об`ємом 39 741,100 літрів (у відповідності до оборотно-сальдової відомості по ТОВ «КО ТРАНС») залишено на відповідальне зберігання юристу підприємств ТОВ «КО ТРАНС» та ТОВ «МТК ОІЛ» ОСОБА_4 (згідно акту приймання-передачі майна на відповідальне зберігання) на території за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Піщане, вул. Благодатна, буд. 8, кадастровий номер земельної ділянки: 5322483801:01:009:0394;

- флеш-носій інформації марки «goodram» розміром 16 GB в кількості 1 штуки з інформацією, зкопійованою з комп`ютеру, розташованому на робочому місці головного бухгалтера ТОВ «СОЛАР ОІЛ» ОСОБА_19 ;

- копії документів по ОСОБА_20 співробітнику ТОВ «МТК ОІЛ», а саме копію особової картки працівника; копіїю наказу про прийняття на роботу; копію заяви; копію повідомлень про прийняття на роботу; копію паспорту, ідентифікаційного номеру, копії освітніх документів; оригінал згоди на обробку даних від 15.12.2025; оригінал наказу про надання відпустки від 16.12.2025; оригінал заяви про надання відпустки від 16.12.2025; копію тимчасового посвідчення; копію розрахункового листа за січень-серпень 2026 року всього на 18 аркушах;

- копії документів по ОСОБА_21 співробітнику ТОВ «КО ТРАНС», а саме копію особової картки працівника; копію наказу про прийняття на роботу; копію заяви; копії повідомлень про прийняття на роботу; копії паспорту, ідентифікаційного номеру, копії освітніх документів; копія згоди на обробку даних від 15.12.2025; копію наказу про надання відпустки від 16.12.2025; копію заяви про надання відпустки від 16.12.2025; оригінал заяви про звільнення; копію тимчасового посвідчення; копію розрахункового листа за квітень-серпень 2026 року всього на 21 аркушах, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет файл, опечатано паперовою стрічкою з підписами учасників слідчої дії.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Роз`яснити, що відповідно до статті 174 КПК України, за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника чи володільця майна, якщо вони доведуть, що потреба у застосуванні такого заходу відпала, арешт майна може бути скасовано повністю або частково.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів до Полтавського апеляційного суду з моменту її проголошення.

Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Копію ухвали вручити прокурору та представнику власника майна.

Слідчий суддя ОСОБА_1