Постановление суда № 136751055, 16.04.2026, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3487/26

ун. № 759/10161/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2026 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ГУНП в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12025110000001016 від 04.12.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , в якому слідчий просить надати доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Слідчим управлінням ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12025110000001016 від 04.12.2025 року.за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 , має ліцензію на використання; реалізація (відпуск); ввезення на територію України; придбання; зберігання; перевезення прекурсорів (списку 2 таблиці ІV) Переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, термін дії з 28.03.2019 до 09.01.2025 (відповідно до частини восьмої пункту 61 статті 21 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» строкові ліцензії, строк дії яких закінчується у період дії воєнного стану, вважаються такими, дію яких продовжено на період дії воєнного стану та до кінця календарного року, в якому припинено або скасовано воєнний стан, але не менше трьох місяців з дня його припинення чи скасування, а періодичні, чергові платежі за ними відстрочуються на строк, зазначений у цьому пункті), адреса місця діяльності АДРЕСА_2 , директор ОСОБА_4 , РНОКПП НОМЕР_2 .

Згідно облікових даних поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 до ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " декларує наступні відомості про об`єкти оподаткування:

Автомобіль 1 шт. FIAT NUOVO DOBLO, 2015, AA 3278 PA, на обліку з 24.10.2023, адреса АДРЕСА_2 ;

Автонавантажувачі 2 шт.: HYUNDAI 25DF-7, 2013, T11245AI та HUNDAI 18D-7E, 2016, T10678AI, на обліку з 24.10.2023, адреса АДРЕСА_2 ;

Офіс, на обліку з 25.10.2022, адреса АДРЕСА_2 ;

Склад хімпродукції, на обліку з 03.07.2019, адреса АДРЕСА_2 ;

Відкритий майданчик з резервуаром, на обліку з 24.02.2020, адреса АДРЕСА_2 .

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код згідно з ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 по 30.09.2023 подано до ДПС двічі Додаток 5, Таблиці даних платника податку на додану вартість (перелік кодів УКТЗЕД товарів, при поєднанні яких утворюються інші товари та відповідно їх коди УКТЗЕД) та пояснення з додатками до неї, 27.01.2023 та 02.02.2023 органом ІНФОРМАЦІЯ_3 винесено два Додатки 6, Рішення про врахування/неврахування таблиць даних платника податку на додану вартість, а саме, за результатами розгляду таблиці даних платника податку, зареєстрованої у контролюючому органі відповідно до пункту 16 Порядку зупинення реєстрації.

За результатами розгляду таблиць даних платника податку, зареєстрованої у контролюючому органі 24.01.2023 за № 9006324057, 30.01.2023 за № 9010623986 відповідно до пункту 16 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної / розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 грудня 2019 р. № 1165, прийнято рішення про її неврахування, підстава інше - Залишки нереалізованого товару на умовному складі.

В додатках до пояснень до додатку 5 Таблиці даних платника податку на додану вартість ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код згідно з ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надано штатний розклад ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " від 01.06.2022р. на 2022 рік в якому відсутні посади працівників, які могли б бути задіяні у будь - якому виробництві, в тому числі розчинників.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " надано договори оренди: офісів, складських приміщень, комп`ютерної техніки, резервуарів загальним об`ємом 579 м. куб. та 4540 кв. м., які укладені з пов`язаними особами, факти оплати по даним договорам, чи акти наданих послуг ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " надані до ІНФОРМАЦІЯ_3 не були. Інформації про наявність будь-яких ємносте для зберігання рідин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в установленому порядку до ІНФОРМАЦІЯ_3 , не подано та не включено до відомостей про об`єкти оподаткування, що, ймовірно, може свідчити про документальне існування правочину, без мети його здійснення як господарської операції.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код згідно з ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не подано жодного документу стосовно обладнання для виробництва розчинників чи будь якого іншого аналогічного товару.

УБН ГУНП в Київській області направлено до УПО ГУНП в Київській області запит стосовно договорів про охорону об`єктів на яких зберігаються прекурсори, проте отримано відповідь, що дані договори в цілому є конфіденційною інформацією і поліція охорони без ухвали слідчого судді не може їх розголошувати.

Окрім цього, УБН ГУНП в Київській області направлено відповідні запити до ІНФОРМАЦІЯ_4 , стосовно звітів: про ввезення на територію України та вивезення з території України наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів та про реалізацію та використання наркотичних засобів, психотропних речовин, включених до таблиць II і III переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів.

З отриманої інформації ІНФОРМАЦІЯ_4 , встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з І квартал 2020 по ІІІ квартал 2024 (за IV квартал 2024 звіти не подано) але встановлено що фактично ввезено на територію України: Ацетону - 293 100 кг (293,1 тони); Толуолу - 2 242 580 кг (2 242,58 тони) та Метилетилкетону - 1020 кг. (10,02 тон).

Провівши аналіз даних звітів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 поданих до ІНФОРМАЦІЯ_4 , порівнявши з даними реєстру ВМД (вантажно митних декларацій) ІНФОРМАЦІЯ_5 , вага ввезених на територію України прекурсорів з І квартал 2021 по ІІІ квартал 2024 відповідає даним звітів (співпадає).

Згідно отриманих звітів, про реалізацію та використання наркотичних засобів, психотропних речовин, включених до таблиць II і III переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 до ІНФОРМАЦІЯ_4 та даних Єдиного реєстру податкових накладних встановлена розбіжність:

В 2022 році занижено в річному звіті кількість реалізованого ТОЛУОЛУ на 1 437,46 кг (1,44 тони) та АЦЕТОНУ на 1 405 кг (1,40 тони).

В 2023 році занижено в річному звіті кількість реалізованого ТОЛУОЛУ на 14 642,46 кг (14,64 тони) та АЦЕТОНУ на 1 260 кг (1,26 тони).

Звіт за 2024 рік ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 до ІНФОРМАЦІЯ_4 не подавався, в зв`язку з чим встановити залишки на кінець 2024 року не є можливим.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в звітах про реалізацію та використання наркотичних засобів, психотропних речовин, включених до таблиць II і III переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, декларує використання в період 2021-2023 років: ТОЛУОЛУ, в кількості 1 058 831 кг (1 058,83 тон), АЦЕТОНУ 236 234,03 кг (236,23 тон), ймовірно для виробництва розчинників, проте згідно вищенаведеної інформації, за відсутності працівників та обладнання ставить під сумнів використання прекурсорів в цілому.

При огляді Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з січня 2021 по червень 2025, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " здійснено придбання на території України товару з кодом УКТЗЕД 3814009090, назва: Розріджувач багатофункціональний; Розчинник органічний універсальний; Розчинник органічний універсальний " РОУХІМ"; Розчинник універсальний; Силікон Ceresit санітарний прозорий 280мл (8).

Реалізовано під цим же кодом: Бутілацетат 70%; Дистилят RE-110 (метоксипропанол); Дистилят RE-200 (метилацетат 65%); Дистилят RE-9; Етилацетат 90%; Етилацетат ЕА 95; Етилацетат ТГФ; Метилацетат 70%; Метилацетат В; Метилацетат МА90; Розчинник R; Розчинник Багатокомпонентний не прекурсор ТУ У 20.3-38934197-001:2016; Розчинник Бутилацетат; Розчинник метилацетатний; Розчинник органічний універсальний; Розчинник органічний універсальний; Розчинник органічний універсальний РОУХІМ; Розчинник універсальний тип 1; Дистилят RE-200 (метилацетат); Дистилят Плюс RE-90; Ізопропиловий розчинник (Ізопропилол); Метилацетат; Розріджувач багатофункціональний.

З огляду на вищевикладене, оперативна інформація стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , щодо реалізації прекурсорів: ацетону, толуолу, метилетилкетону, які використовуються у синтезі наркотичних, психотропних речовин та реалізується ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " шляхом підміни номенклатури товарів(прекурсорів) на розчинники та інші без ліцензійні хімічні складові, суб`єктам господарювання, які не мають відповідної ліцензії та декларується, як залишки не реалізованого товару на умовному складі, має ознаки кримінального правопорушення.

На кінець 2023 року згідно офіційних звітів до ДЕРЖЛІКСЛУЖБИ та ЄРПН розбіжність по ТОЛУОЛУ складає 14,64 тони та АЦЕТОНУ 1,26 тони, без врахування кількості, яка декларується, як використана в господарській діяльності

На підставі вищевикладеного, з метою встановлення об`єктивної істини під час розслідування вказаного кримінального провадження, дослідження документальних доказів, спростування або підтвердження фактів вчинення кримінальних правопорушень, в органу досудового розслідування виникла необхідність у вилученні оригіналів наступних документів за період з 01.01.2021 по 26.03.2026 щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та товариствам яким частково збуваються прекурсори ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючими органами); відомості щодо віднесення до категорії «вигодо набувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові»; інформацію щодо покупців та постачальників (розширену); відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількість товару, вартість за одиницю, вартість без ПДВ, суми ПДВ); відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в ЄРПН, а також інформацію щодо інших СГД, які також відправляли податкову звітність з тих самих скриньок та ІР-адрес; відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування); відомості за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників; наявність відкритих банківських рахунків а також інформацію про те ким та коли саме вони відкриті; інформацію щодо працівників вказаних підприємств із зазначенням їхніх повних анкетних даних та відомостей щодо розміру заробітної плати (форма 1-ДР); декларацію з податку на додану вартість з додатками за формою 5 (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію та документи в інший спосіб не можливо.

Також орган досудового розслідування володіє інформацією про те, що на даний час існує реальна загроза зміни чи знищення вказаних документів, тому, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, прошу розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Речі та документи, які зазначені в даному клопотанні, не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, відповідно до вимог ст. 160 КПК України, погоджено з прокурором.

Зазначені документи перебувають у володінні військової частини ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .

В судове засідання слідчий не з`явився, просив розглядати вказане клопотання у його відсутність.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику службових осіб у володінні яких знаходяться документи до яких необхідно здійснити доступ, у зв`язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідної інформації.

Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, є обґрунтованим і підлягає задоволенню за таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Відповідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу;

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей, що містяться у ній, та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, суд дійшов до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12025110000001016 від 04.12.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_5 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_6 ; старшому слідому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_8 ; слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_9 ; слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_10 , а також іншим слідчим із числа слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження на тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів з можливістю їх вилучення у копіях, а саме: документів за період з 01.01.2021 по 26.03.2026 щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та товариствам яким частково збуваються прекурсори ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме:

-відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючими органами);

-відомості щодо віднесення до категорії «вигодо набувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові»;

-інформацію щодо покупців та постачальників (розширену);

-відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількість товару, вартість за одиницю, вартість без ПДВ, суми ПДВ);

-відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в ЄРПН, а також інформацію щодо інших СГД, які також відправляли податкову звітність з тих самих скриньок та ІР-адрес;

-відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування);

-відомості за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників;

-наявність відкритих банківських рахунків а також інформацію про те ким та коли саме вони відкриті;

-інформацію щодо працівників вказаних підприємств із зазначенням їхніх повних анкетних даних та відомостей щодо розміру заробітної плати (форма 1-ДР);

-декларацію з податку на додану вартість з додатками за формою 5 (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів).

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням ст. 166 КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1