YouControl — сервис проверки контрагентов. Полное досье на компанию доступно в индивидуальных тарифах.

Главная /

Каталог судебных решений Украины

/

Суды Полтавская область

/

Київський районний суд м. Полтави

Постановление суда № 136363712, 07.05.2026, Київський районний суд м. Полтави

Дата принятия

07.05.2026

Номер дела

552/8225/24

Номер документа

136363712

Форма судопроизводства

Уголовное

Компании, указанные в тексте судебного документа

Єдиний державний реєстр судових рішень

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/8225/24

Провадження № 1-кс/552/748/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.05.2026 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Клопотання обґрунтоване тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72024171010000037 від 04.10.2024, за ч. ч. 1, 2 ст. 255, ч. 2 ст. 205-1, ч. ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України.

Зазначав, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи керівником злочинної організації, до складу якої входять ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , та інші невстановлені слідством особи у невстановлений слідством час та місці, але не пізніше лютого місяця 2020 року, переслідуючи мотиви незаконного збагачення, з метою вчинення злочинів корисливого спрямування, направлених на пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на території Полтавської та інших областей України, залучив до протиправної діяльності ніде не працюючих та не маючих законних джерел прибутку родичів та раніше знайомих (довірених) осіб, кожному з яких виділив окрему роль вчинення злочинів, а саме: матір ОСОБА_5 фінансовий директор «фіктивних» СГД, ОСОБА_6 вербувальник директорів «фіктивних» СГД, ОСОБА_7 кур`єр «фіктивних» СГД, ОСОБА_8 головний бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_9 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_10 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_11 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_12 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_13 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_14 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_15 - бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_16 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_17 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_18 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_19 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_20 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_21 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_22 бухгалтер «фіктивних» СГД, ОСОБА_23 кур`єр «фіктивних» СГД, ОСОБА_24 кур`єр «фіктивних» СГД.

З цією метою вказані особи здійснюють реєстрацію фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності (далі ФСПД) на осіб з низьким соціальним статусом та у подальшому, маючи повний контроль над вказаними підприємствами, діючи на замовлення суб`єктів господарювання реального сектору економіки, відображають в податковому та бухгалтерському обліках безтоварні операції (без фактичного руху товарів, лише документальне оформлення):

- з реалізації в адресу СГД - «вигодонабувачів» ТМЦ, робіт, послуг, тим самим безпідставно формуючи останнім податковий кредит з ПДВ та валові витрати;

-з придбання ТМЦ у СГД - «вигодонабувачів» з метою приховування останніми реалізації ТМЦ за готівку без відображення таких операцій в податковому обліку

Також зазначав, що вказана група осіб, з метою виведення незаконно отриманих грошових коштів за межі України, здійснили реєстрацію на осіб з низьким соціальним статусом фіктивних підприємств-нерезидентів у країнах Європи та Азії, а саме: CRYSTALL SP.Z.O.O., Польща, директор: ОСОБА_25 , RYT TRADE SP.Z.O.O., Польща, директор Готвянська Тетяна, POLDIST TECH SP.Z.O.O., Польща, директор ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , Литва, директор ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , Англія, директор ОСОБА_30 , OROSELL S.R.O. Чехія, директор ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , Польща, директор ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , Чехія, директор Дана Рудоман, ОСОБА_35 , ОАЕ, директор ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , Литва, директор ОСОБА_38 , VELKEVYC COMPANY S.R.O., Чехія, директор ОСОБА_39 , директор ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , Англія, директор ОСОБА_42 , SMART EASYFIN SP.Z.O.O., Польща, директор ОСОБА_43 , Чехія, директор ОСОБА_44 , Чехія, директор ОСОБА_4 , ОСОБА_45 , Англія, директор ОСОБА_46 .

Під час проведення досудового розслідування задокументовано факти пособництва в умисному ухиленні від сплати податків вказаною групою осіб суб`єктам господарювання реального сектору економіки: ТОВ Хімсинтез» (код 40058339), ТОВ Імпекс Логістик.» (код 37882298), ПП «Рене Дріт» (код 44923133), ПП «Будконторг» (код 45356389) на загальну суму ПДВ 56 833 053,26 грн.

24.04.2026 учасниками злочинної організації в складі ОСОБА_4 , ОСОБА_47 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 255, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 4 ст. 28 ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 4 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України.

Також детектив зазначав, що під час досудового розслідування злочинної діяльності вказаної групи осіб встановлено, що грошові кошти, які перераховуються на банківські рахунки «фіктивних» підприємств від суб`єктів господарювання реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Імпекс Логістик.», ПП «Рене Дріт», ПП «Будконторг» та інших за безтоварні операції, обготівковуються та видаються представникам СГД реального сектору економіки готівкою, через розгалужену мережу обмінних пунктів, серед яких пункт обміну валют, який розташований в будівлі за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 79, без врахування відсотку за вказані «конвертаційні» послуги, що складає 3-5% від суми операції.

24.04.2026 у відповідності до ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 07.04.2026 за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 79 був проведений обшук, в ході якого виявлено та вилучено майно, яке має значення речових доказів у цьому кримінальному провадженні.

Просив слідчого суддю накласти арешт на виявлене та вилучене майно.

Розглянувши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

З наданих до слідчого судді матеріалів вбачається, що відділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 72024171010000037 від 04.10.2024, за ч. ч. 1, 2 ст. 255, ч. 2 ст. 205-1, ч. ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України , під час досудового розслідування в якому встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи керівником злочинної організації до складу якої входять ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , та інші невстановлені слідством особи у невстановлений слідством час та місці, але не пізніше лютого місяця 2020 року, переслідуючи мотиви незаконного збагачення, з метою вчинення злочинів корисливого спрямування, направлених на пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на території Полтавської та інших областей України, залучив до протиправної діяльності ніде не працюючих та не маючих законних джерел прибутку родичів та раніше знайомих (довірених) осіб, кожному з яких виділив окрему роль вчинення злочинів.

Встановлено, що 24.04.2026 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 07.04.2026 було проведено обшук пункту обміну валют за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 79 , в ході якого було виявлено та вилучено:

1)Посвідчення №672-2, виданого 18.12.2025 касир ОСОБА_48 ;

2)Посвідчення №672-1 18.12.2025 касир ОСОБА_49 ;

3)Блокнот з чорновими записами;

4)Прибутковий касовий ордер №1 від 18.12.2025 на 4 арк.;

5)Звітна довідка про касові обороти за день і залишки цінностей за 02.03.2026 на 8 арк.;

6)Договір оренди нежитлових приміщень від 04.11.2025 (копія) на 11 арк.;

7)Видатовий касовий ордер від 08.04.2026 на 5 арк.;

8)Фіскальні чеки у кількості 284 шт.;

9)Штамп ТОВ «Преміум Фінанс» (код 39727881), операційна каса №672, м. Київ, вул. Січових Стрільців, 79, - 1 шт.;

10)Блокнот бордового кольору (чорнові записи);

11)Звітна довідка про касові обороти за день: залишки цінностей за 09.04.2026 на 16 арк.;

12)Звітна довідка про касові обороти за день: залишки цінностей за 01.04.2026 на 15 арк.;

13)Звітна довідка про касові обороти за день: залишки цінностей за 02.04.2026 на 15 арк.;

14)Звітна довідка за 03.04.2026 на 15 арк.;

15)Звітна довідка за 06.04.2026 на 15 арк.;

16)Звітна довідка за 07.04.2026 на 15 арк.;

17)Звітна довідка за 08.04.2026 на 15 арк.;

18)Звітна довідка за 15.04.2026 на 15 арк.;

19)Звітна довідка за 14.04.2026 на 16 арк.;

20)Звітна довідка за 13.04.2026 на 17 арк.;

21)Звітна довідка за 10.04.2026 на 17 арк.;

22)Фіолетова папка з копіями документів ТОВ «Преміум Фінанс» ОК 672, Шевченківський р-н, м. Київ, вул. Січових Стрільців, 79 на 67 арк.;

23)Мобільний телефон Galaxy A05s чорного кольору IMEI1: НОМЕР_1 , IMEI2: НОМЕР_2 з сім картою мобільного оператора «Київстар» (заблокований);

24)Мобільний телефон Iphone 8 рожевого кольору в заблокованому стані;

25)Видаткові касові ордери на 87 арк.;

26)Ноутбук модель «HP Laptop 15-fd0xxx» блакитного кольору серійний номер 5cd5115ZJS;

27)Ноутбук модель «HP Laptop 15-fd0xxx» блакитного кольору серійний номер 5cd5115ZJV;

28)Відеореєстратор білого кольору s/n: BE005F9PAJF5931;

29)Відеореєстратор чорного кольору s/n: BE0C13D7PAJ83D37;

30)Копії документів (чорнові записи) на 93 арк. (сертифікати, накази, договори);

31)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 200 грн у національній валюті у кількості 17 шт., всього 3400 грн.;

32)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 100 грн у національній валюті у кількості 111 шт., всього 11 100 грн.;

33)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 20 грн у національній валюті у кількості 117 шт., всього 2 340 грн.;

34)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 20 грн у національній валюті у кількості 100 шт., всього 2000 грн.;

35)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 1 шт., всього 50 дол. США;

36)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 10 доларів США у кількості 1 шт., всього 10 дол. США;

37)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 1 доларів США у кількості 2 шт., всього 2 дол. США;

38)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 20 фунтів у кількості 1 шт., всього 20 фунтів стерлінгів;

39)Купюри схожі на грошові кошти номіналом 20 франків у кількості 1 шт., всього 20 франків.

Загальна сума вилучених грошових коштів становить 24 840 грн, 20 фунтів, 20 франків, 62 долари США.

Постановою старшого детектива ОСОБА_3 від 25.04.2026 вказане майно визнано речовими доказами в кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Якщо документи містять зазначені вище ознаки, вони теж є речовими доказами.

Матеріалами клопотання встановлено, що виявлене та вилучене майно має значення речових доказів.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт вилученого майна необхідно застосувати з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

З огляду на вищевказане, відповідно до ст.ст.167, 170, 171 КПК України, є обґрунтованим твердження детектива про необхідність накладення арешту на вищевказане у клопотанні майно, щодо якого є підстави вважати, що воно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегло на собі його сліди, а не застосування арешту на дане майно може привести до його знищення, втрати або настання інших наслідків, які можуть перешкодити здійсненню досудового розслідування.

Відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Накладення арешту на зазначене майно не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Тому слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання в частині арешту є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Статтею 175 КПК України передбачено, що ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Порядок зберігання речових доказів і документів та вирішення питання про спеціальну конфіскацію визначено норами ст. 100 КПК України, якою, зокрема, передбачено, що речовий доказ або документ, наданий добровільно або на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий. Сторона кримінального провадження, якій наданий речовий доказ або документ, зобов`язана зберігати їх у стані, придатному для використання у кримінальному провадженні. Речові докази, які отримані або вилучені слідчим, прокурором, оглядаються, фотографуються та докладно описуються в протоколі огляду. Зберігання речових доказів стороною обвинувачення здійснюється в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

Кабінетом Міністрів України постановою від 19 листопада 2012 року № 1104 затверджено Порядок зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні № 72024171010000037 від 04.10.2024 за ч. ч. 1, 2 ст. 255, ч. 2 ст. 205-1, ч. ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України, на майно, вилучене 24.04.2026 під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 79: