№ 1358996, 01.02.2008, Печерський районний суд міста Києва

  Справа №4-319/08

2008 рік

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ           УКРАЇНИ

1 лютого 2008 року                         Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого                                -   судді Умнової О.В.

при секретарі                               -   Скопенко Л.А.

з участю прокурора                     -   Шкурпело Р.В.         

розглянувши подання заст. Нчальнику відділу Головного управління з розслідування ОВС ГПУ Курись А.С. про призначення позапланової виїзної перевірки в ЗАТ ТФП НК “Укртатнафта”, матеріали кримінальної справи 49-2274, -

В С Т А Н О В И В :

    Заступник начальника відділу Головного управління з розслідування особливо важливих справ ГПУ Курись А.С. за згодою заступника Генерального прокурора України Пшонка В. звернувся до суду з поданням про призначення позапланової виїзної документальної перевірки в Закритому акціонерному товаристві транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія “Укртатнафта” (код ЄДРПОУ 00152307) з питань додержання податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та обов’язкових платежів за період з 1.01.2007 року до 1.01.2008 року. Мотивує подання тим, Генеральною прокуратурою України розслідується кримінальна справа № 49-2274, порушеної за фактом зловживання службовим становищем службовими особами АТ “Укртатнафта” за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. В ході слідства встановлено, що службові особи АТ “Укртатнафта” (основними акціонерами якого є держава Україна в особі НАК “Нафтогаз України” (43,054 % від Статутного фонду), Міністерство земельних та майнових відносин Республіки Татарстан Російської Федерації (28,778% від Статутного фонду) та ВАТ “Татнєфть” (8,613% від Статутного фонду) з метою заволодіння коштами акціонерного товариства шляхом ухилення від сплати податку на додану вартість запровадили злочинну схему щодо закупівлі нафти та продажу нафтопродуктів за завідомо збитковими угодами. До проведення вказаних операцій, а також подальших розрахунках за попередньою змовою задіяно численні підприємства, у тому числі посередницькі та ті, які мають ознаки фіктивності.

    Слідчий вказує на те, що внаслідок незаконних дій службових осіб АТ “Укртатнафта” підприємству заподіяні збитки на загальну суму 121081000 грн., що є тяжкими наслідками для охоронюваних законом прав та інтересів акціонерів, у тому числі державі Україна.

    З урахуванням наведеного, слідчий вважає, що для забезпечення об’єктивного, всебічного проведення досудового слідства, а також для прийняття остаточного рішення у кримінальній справі необхідно провести позапланову виїзну документальну перевірку додержання ЗАТ ТФП НК “Укртатнафта” вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та інших обов’язкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року.

    Прокурор підтримав подання.

    Суд, вислухавши слідчого, який обґрунтував подання, думку прокурора, який підтримав подання, дослідивши матеріали кримінальної справи №49-22 вважає, що подання слід задовольнити, оскільки позапланова виїзна документальна перевірка додержання ЗАТ ТФП НК “Укртатнафта” вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та інших обов’язкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року необхідна для забезпечення об’єктивного, всебічного проведення досудового слідства, а також для прийняття остаточного рішення у кримінальній справі.

    Проведення позапланової виїзної документальної перевірки додержання ЗАТ ТФП НК “Укртатнафта” вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та інших обов’язкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року доручити фахівцям Державної податкової адміністрації України.

    Керуючись ст. 66 КПК України, ст.ст. 11,11-1 Закону України „Про державну податкову службу в Україні”, -

П О С Т А Н О В И В :

    Подання  задовольнити.

    Надати дозвіл фахівцям Державної податкової адміністрації України на проведення позапланової документальної виїзної перевірки в Закритому акціонерному товаристві транснаціональна фінансово-промислова нафтова компанія “Укртатнафта” (код ЄДРПОУ 00152307)  з питань додержання податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та обов’язкових платежів за період з 1.01.2007 року по 1.01.2008 року.  

    Постанова оскарженню не підлягає.

    Суддя                                                                                                     Умнова О.В.