Постановление суда № 126522987, 09.04.2025, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/11113/25

Провадження №1-кс/127/4763/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2025 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю детектива ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Детектив Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в майновому комплексі, будівлях та спорудах, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 та на земельній ділянці з кадастровим номером: 0523084000:06:002:0722.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за №72024021000000011 від 17.09.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що зазначене кримінальне провадження розпочате на підставі аналітичного продукту Управління аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Вінницькій області № 23.1/02.1/14-24-АП від 11.09.2024.

Відповідно до зазначеного аналітичного продукту службові особи ФГ «НАДБУЖАНСЬКЕ-С» (ЄДРПОУ 39455399) у період з 01.01.2022 по 31.07.2024 документально оформили операції з придбання товарів у ТОВ «САННА-ОІЛ» (ЄДРПОУ 39720928), ТОВ «СТК+» (ЄДРПОУ 42786580), ТОВ «СІВАН-АГРО» (ЄДРПОУ 44218136), ТОВ «Гарант ЦЕМ» (ЄДРПОУ 40730253), ТОВ «БУЧАЧ НАДІЯ» (ЄДРПОУ 39712655) та інших пов`язаних з ними суб`єктів господарської діяльності, які фактично не відбувались, внаслідок чого ухилились від сплати податків на суму близько 15 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Здобуті у ході досудового розслідування докази дають підстави вважати, що ФГ «НАДБУЖАНСЬКЕ-С» здійснює придбання необлікованої сільськогосподарської продукції від місцевих фермерів з подальшим її перепродажем експортерам. При цьому, ФГ «НАДБУЖАНСЬКЕ-С» здійснює розрахунки готівкою та не обліковує вказані взаєморозрахунки по бухгалтерському та податковому обліку.

У ході досудового розслідування установлено, що ТОВ «САННА-ОІЛ» (ЄДРПОУ 39720928), ТОВ «СТК+» (ЄДРПОУ 42786580), ТОВ «СІВАН-АГРО» (ЄДРПОУ 44218136) (засновником яких є ОСОБА_4 ) не знаходяться за місцем державної реєстрації, а фактично свою фінансово-господарську діяльність здійснюють за адресою: АДРЕСА_1 у складських, офісних та виробничих будівлях, що знаходяться, у тому числі, на земельній ділянці з кадастровим номером: 0523084000:06:002:0722.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником майнового комплексу по АДРЕСА_1 являється ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , а земельної ділянки 0523084000:06:002:0722 за цією ж адресою - КОВАЛІВСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА (ЄДРПОУ: 04327264), орендарем - ОСОБА_4 .

На даний час у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ФГ «НАДБУЖАНСЬКЕ-С» (ЄДРПОУ 39455399), ТОВ «САННА-ОІЛ» (ЄДРПОУ 39720928), ТОВ «СТК+» (ЄДРПОУ 42786580), ТОВ «СІВАН-АГРО» (ЄДРПОУ 44218136) зберігаються документи первинного бухгалтерського обліку, фінансово-господарські документи, чорнові записи, печатки, штампи, комп`ютерна техніка в якій міститься інформація щодо здійснення операцій з придбання необлікованої СГ продукції за готівкові кошти та її подальшого перепродажу без відображення в бухгалтерському та податковому обліку, без переходу на загальну систему оподаткування та без реєстрації платником ПДВ, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, а тому мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Вищевказане підтверджується рапортом щодо виконання доручення від 27.03.2025 №53/5/2/52-2108ві, протоколами за результатами проведення негласної слідчої (розшукової дії) у кримінальному провадженні №72024021000000011 від 17.09.2024, протоколом допиту в якості свідка ОСОБА_6 .

Враховуючи викладене виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 у складських, офісних та виробничих будівлях, що знаходяться на земельній ділянці з кадастровим номером: 0523084000:06:002:0722.

Відшукані речі, предмети, документи та відомості, наявні у них, в своїй сукупності можуть бути доказами під час судового розгляду, тому в органу досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та вилученні перерахованих речей та документів, які можуть зберігатися за вищевказаною адресою.

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні детектив ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Слідчий суддя, заслухавши думку детектива, дослідивши клопотання, дійшов наступного висновку.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Згідно ч. 2 ст. 233 КПК України під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Таким чином, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. До них, зокрема, можна віднести достатні відомості про те, що знаряддя кримінального правопорушення або майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення чи забезпечення цивільного позову, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст.234 КПК України та у матеріалах, наданих до суду, наявні достатні докази на підтвердження обставин, якими воно обґрунтоване.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником земельної ділянки 0523084000:06:002:0722 являється - КОВАЛІВСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА (ЄДРПОУ: 04327264), орендарем - ОСОБА_4 .

Враховуючи вищевикладене, а також те, що отримання доступу до вказаних у клопотанні речей видається неможливим у добровільному порядку або за допомогою інших слідчих дій, оскільки несе загрозу приховання, пошкодження або знищення таких речей та інформації, яку вони містять, причетними до вчинення вказаного кримінального правопорушення особами, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для задоволення клопотання про надання дозволу на проведення обшуку, оскільки дана слідча дія має важливе значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл детективу Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 , а також групі детективів у кримінальному провадженні №72024021000000011 на проведення обшуку в майновому комплексі, будівлях та спорудах, розташованих за адресою: Вінницька обл., Вінницький р?н., с. Ковалівка, вул. Рубанського, 91 та на земельній ділянці з кадастровим номером: 0523084000:06:002:0722 з метою виявлення та вилучення:

-документів (на паперових та електронних носіях, за період часу з 01.01.2022 по 31.07.2024), з фінансово-господарської діяльності ФГ «НАДБУЖАНСЬКЕ-С» (ЄДРПОУ 39455399), ТОВ «САННА-ОІЛ» (ЄДРПОУ 39720928), ТОВ «СТК+» (ЄДРПОУ 42786580), ТОВ «СІВАН-АГРО» (ЄДРПОУ 44218136), ТОВ «Гарант ЦЕМ» (ЄДРПОУ 40730253), ТОВ «БУЧАЧ НАДІЯ» (ЄДРПОУ 39712655) та інших, пов`язаних з ними суб`єктів господарської діяльності, щодо придбання та реалізації сільськогосподарської продукції, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення та мають значення джерел доказів у кримінальному провадженні;

-інших знарядь кримінального правопорушення та майна, а саме: не облікована готівка, не облікована сільськогосподарська продукція, комп`ютерна техніка та інші електронні носії інформації на яких розроблялись неправдиві документи для ухилення від сплати податків;

-мобільних терміналів систем зв`язку;

-електронних інформаційних систем, які містять відомості про ведення «тіньового», подвійного бухгалтерського та податкового обліків, чорнових записів та інших документів, що стосуються обставин вчинення кримінального правопорушення, печаток юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, які задіяні у схемі ухилення від оподаткування, які мають значення для кримінального провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя