№ 12401299, 08.11.2010, Підволочиський районний суд Тернопільської області

Справа № 4-155/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2010 року смт. Підволочиськ

Підволочиський районний суд Тернопільської області

в складі: головуючого суду Сташківа Н.Б.

за участю:

прокурора Яреми А.В.

секретаря судового засідання Стадніцької З.О.

розглянувши подання начальника Державної податкової інспекції у Підволочиському районі про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та отримання інформації у відділенні № 13 ВАТ «БМ Банк»,-

ВСТАНОВИВ:

08 листопада 2010 року начальник Державної податкової інспекції у Підволочиському районі звернувся в суд з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці відділенням № 13 ВАТ «БМ Банк» та отримання від даної банківської установи інформації про рух коштів (із відображенням в ній дати проведення операцій, сум, контрагентів, підстав перерахування (зарахування) коштів) по відкритому у відділенні № 13 ВАТ «БМ Банк» рахунку № 260000231100 ФГ «Барселона» (код ЄДРПОУ 33579349, юридична адреса с. Городниця Підволочиського району Тернопільської області), за період з 22 січня 2010 по 31 серпня 2010 р.

Вище згадані документи згідно даних досудового слідства знаходяться в приміщенні відділення № 13 ВАТ «БМ Банк», за адресою вул. Замкова, 7 м. Тернопіль.

Суд, заслухавши представника ДПІ у Підволочиському районі, який подання підтримав та вважає, що подання підлягає до задоволення, з урахуванням фактичних обставин справи, приходить до переконання, що подання слід задовольнити, оскільки:

На виконання Постанови Збаразького районного суду Тернопільської області від 22.06.2010 року по кримінальній справі №162628 06.08.2010 року керівником ДПІ у Підволочиському районі видано Наказ №151 на проведення виїзної позапланової перевірки Фермерського господарства «Барселона», код ЄДРПОУ 33579349 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства та виписано направлення №000147.

За результатами виїзду за юридичною адресою господарства 09-11.08.2010р. (с.Городниця Підволочиського району) для проведення перевірки головою ГФ "Барселона" не надано до перевірки жодного документу та не надано документів, що підтверджують їх вилучення, оскільки згідно з листами голови ФГ "Барселона" Дацкова І.В. від 19.06.10р. №12 та від 21.08.10р. №22 надати пояснення та підтверджуючі документи він немає можливості у звязку з їх вилученням.

У відповідності до п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України "Про банки і банківську діяльність", довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

Крім того, згідно ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду, а також органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу з питань оподаткування або валютного контролю стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

За вказаних обставин та з метою виконання постанови Збаразького районного суду Тернопільської області від 22.06.2010 року по кримінальній справі №162628 06.08.2010 року та якісного проведення позапланової виїзної перевірки ДПІ у Підволочиському районі суд вважає за необхідне дати дозвіл на розкриття банківської таємниці відділенням № 13 ВАТ «БМ Банк» та отримання від даної банківської установи інформації про рух коштів на розрахункових рахунках ФГ "Барселона".

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та отримання у відділенні № 13 ВАТ «БМ Банк» за адресою вул. Замкова, 7 м. Тернопіль інформації про рух коштів (із відображенням в ній дати проведення операцій, сум, контрагентів, підстав перерахування (зарахування) коштів) по відкритому у відділенні № 13 ВАТ «БМ Банк», рахунку № 260000231100 ФГ «Барселона» (код ЄДРПОУ 33579349, юридична адреса с. Городниця Підволочиського району Тернопільської області), за період з 22 січня 2010 по 31 серпня 2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає, виконується негайно.

Суддя підпис

копія вірна:

Суддя Підволочиського районного суду Н.Б.Сташків