Приговор № 123077034, 18.11.2024, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 18.11.2024Справа № 645/6845/21 Провадження № 1-кп/554/266/2024

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.11.2024 р. м. Полтава

Октябрський районний суд м.Полтави у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

захисників ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

обвинувачених ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження за обвинуваченням:

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , українець, громадянин України уродженець м. Харків, з базовою вищою освітою, офіційно не працевлаштований, зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 , який не має на утриманні малолітніх та/або неповнолітніх дітей чи осіб похилого віку, раніше не судимий, та

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , українець, громадянин України уродженець м. Харків, з повною вищою освітою, офіційно не працевлаштований, який зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , який не має на утримання малолітніх та/або неповнолітніх осіб чи дітей похилого віку, раніше не судимий,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Органом досудового розслідування ОСОБА_6 та ОСОБА_7 обвинувачуються у незаконному зберіганні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, їх дії кваліфіковані за ч. 1 ст. 204 КК України і обвинувачення сформульоване наступним чином.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до частин 1 та 14 ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» № 481/95ВР від 19.12.1995 імпорт, експорт і оптова торгівля алкогольними напоями та тютюновими виробами можуть здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності за наявності ліцензій.

Роздрібна торгівля алкогольними напоями (крім столових вин) або тютюновими виробами може здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій.

Відповідно до абзацу 3 ч. 4 ст. 11 вказаного Закону алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Згідно з п. 226.11 ст. 226 Податкового кодексу України та пунктом 24 Постанови Кабінету Міністрів України № 1251 від 27.10.2010 «Про затвердження Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів» ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України маркованих з порушенням вимог цього Порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняється. ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , не отримавши відповідно до діючого законодавства свідоцтва про реєстрацію як суб`єкт господарської діяльності та ліцензії на оптову та роздрібну торгівлю тютюновими виробами, не зареєструвавшись як платники акцизного податку, порушуючи встановлений законодавством України порядок у сфері господарської діяльності з виробництва та реалізації тютюнових виробів, який регулюється державою шляхом справляння акцизного податку згідно розділу VI Податкового кодексу України, обравши об`єктом злочинного посягання суспільні відносини, які виникають у сфері господарської діяльності в частині державного регулювання реалізації тютюнових виробів, шляхом ліцензування оптової та роздрібної торгівлі тютюновими виробами, контролю за їх якістю і сплатою акцизного податку, суспільна небезпека яких полягає в ненадходження до державного бюджету запланованих грошових коштів, вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України,за наступних обставинах.

Так, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 вступили у злочинну змову щодо незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією ж метою, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів. У подальшому реалізуючи свій злочинний умисел, діючи з метою особистого збагачення за рахунок зайняття протиправною діяльністю, в період з вересня 2020 року по 24.12.2020, точного часу в ході досудового розслідування не встановлено, постійно здійснювали придбання, зберігання та збут тютюнових виробів, що були з марками акцизного податку Російської Федерації,тобто не відповідали нормам та стандартам, встановленим в Україні з реалізації тютюнових виробів.

У подальшому ОСОБА_6 та ОСОБА_7 діючи умисно за попередньою змовою, починаючи з листопада 2020 року, з метою особистого збагачення, вирішили здійснювати придбання, у невстановлених у ході досудового розслідування осіб, незаконно ввезені на територію України тютюнові вироби. Після оплати замовлення, придбані тютюнові вироби, невстановленими логістичними компаніями та невстановленими під час досудового розслідування шляхами перевозились у спеціально пристосоване місце, а саме складське приміщення, розташоване на території домоволодіння за адресою: АДРЕСА_2 . За допомогою невстановленого транспортного засобу перевозили придбані в супереч установленому законом України порядку, тютюнові вироби до вище зазначеного об`єкту нерухомого майна, де зберігали їх з метою подальшого збуту.

У подальшому реалізуючи свій спільний злочинний умисел, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , діючи умисно, розуміючи протиправний характер своїх дій, бажаючи настання суспільно-небезпечних наслідків, почали підшукувати осіб, яким хотіли збути вищевказані тютюнові вироби з марками акцизного податку Російської Федерації.

Приблизно 20.09.2021, точного часу в ході досудового розслідування не встановлено, ОСОБА_6 , з метою реалізації злочинного умислу на збут контрафактного товару тютюну для куріння кальяну, домовився про особисту зустріч із ОСОБА_9 .

У ході проведення негласної слідчої (розшукової) дії - контроль за вчиненням злочину встановлено, що 04 грудня 2020 року в період часу з 09:00 до 16:00 ОСОБА_6 та ОСОБА_7 при особистій зустрічі із ОСОБА_9 , продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на незаконний збут тютюну для куріння кальяну ТМ «DailyHookah» та ТМ «DarkSideTobacco», діючи умисно, передбачаючи та бажаючи настання суспільно небезпечних наслідків, перебуваючи у складському приміщенні розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , не будучи суб`єктами підприємницької діяльності, не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, всупереч Закону України «Про державне регулювання виробництва і торгівлі спиртом етиловим, коньячним, плодовим, алкогольними напоями та тютюновими виробам» №481/95-ВР від 19.12.1995 (зі змінами та доповненнями), «Порядку провадження торговельної діяльності та правил торговельного обслуговування на ринку споживчих товарів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України № 833 від 15.06.2006 (зі змінами та доповненнями), з метою особистого збагачення за рахунок протиправної діяльності, здійснили збут ОСОБА_9 тютюну для куріння кальяну ТМ «DailyHookah» у кількості 6 (шести) полімерних ємностей, вагою по 250 гр. кожна та тютюн для куріння кальяну ТМ «DarkSideTobacco» у кількості 3 (трьох) картонних коробок, вагою по 250 гр. кожна, на загальну суму грошових коштів 2 000 ( дві тисячі) грн.

Крім цього, у ході проведення вказаної негласної слідчої (розшукової) дії контроль за вчиненням злочину зафіксовано, що 04.12.2020 у період часу з 12:57 до 13:01, продовжуючи свій спільний злочинний умисел ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , перебуваючи за адресою: АДРЕСА_2 , обговорювали з ОСОБА_9 приблизну вагу тютюну для куріння кальяну, яку останній може купувати у них з метою її подальшої реалізації на території м. Харкова.

24.12.2020 протиправна діяльність у сфері незаконного обігу підакцизного товару була припинена співробітниками Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області під час обшуку складського приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , яке на праві власності належить ОСОБА_7 , та під час обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_3 , яка на праві власності належить ОСОБА_6 .

Так під час проведення вищевказаного обшуку за адресою: АДРЕСА_2 виявлено та в подальшому вилучено наступне:

- картонні пакунки, в яких знаходиться розфасований тютюн для куріння кальяну, торгової марки «Darkside», масою по 250 грам кожна, з наступними номерами акцизу Російської Федерації: 9021694, 9021699, 9021708, 9021698, 9021697, 9021702, 9021701, 9021696, 9021695, 9021700, 8164535, 8164729, 8164727, 8164537, 8164534, 8164726, 8164542, 8164728, 8164536, 8164720, 0324150, 0324137, 0324138, 0324151, 0324147, 0324144, 0324148, 0324145, 0324149, 0324146, 0324149, 0334112, 0334150, 0334113, 0334151,0334103, 0334153, 0334152, 0334130, 0334094, 0324129, 0324109, 0324115, 0324101, 0324107, 0324111, 0324108, 0324112, 0324113, 0324439, 0299199, 0299142, 0299161, 02991470, 0299179, 0299160, 0299148, 0299180, 0299146, 0299141, 0299495, 0299488, 0299493, 0299496, 0299489, 0299482, 0299491, 0299490, 0299492, 0299200, 0299199, 0299198, 0299188, 0299196, 0299187, 0299190, 0299187, 0299190, 0299195, 0299189, 0299197, 0299166, 0299169, 0299167, 0299162, 0299164, 0299163, 0299171, 0299165, 0299175, 0299168, 7927588, 79727591, 7927589, 7927597, 7927594, 7927587, 7927595, 7927586, 7927593, 7927590, 7927592, 0299481, 0299193, 0299485, 0299486, 0299487, 0299194, 0299192, 0299484, 0299191, 0299483, 0322590, 0322585, 0322584, 0322589, 0322583, 0322588, 0322582, 0322587, 0322581, 0322586, 0312708, 0312628, 0312617, 0312706, 0312707, 0312712, 0312710, 0312705, 0312711, 0312709, 0312699, 0312698, 0312703, 0312702, 0312697, 0312701, 0312700, 0312696, 0312704, 0312695, 0277463, 0277474, 0273262, 0273261, 0277442, 0277465, 0277475, 0277443, 0277441, 0247464, 0312514, 0312515, 0312520, 0312519, 0312513, 0312518, 0312517, 0312511, 0312516, 0361829, 0361824, 0361830, 0361835, 0361831, 0361836, 0361832, 0361769, 03611768, 0361849, 0361847, 03611846, 0361852, 0361844, 0361851, 0361916, 0361855, 9082050, 90820523, 9082049, 9082025, 9082048, 9082026, 9082022, 9082047, 9082021, 9082046, 0361827, 0391853, 0361854, 0361838, 0361767, 0361828, 0361841, 0361839, 0361842, 0361840, 0361837, 0361634, 0361845, 0361918, 0361850, 0361773, 0361917, 0361823, 0361826, 0361772, 0361819, 0361911, 0361909, 0361817, 0361818, 0361910, 0361912, 0361914, 3061911, 0361915, 0385143, 0385121, 0385126, 0385122, 0385144, 0385141, 0385124, 0385142, 0385123, 0385140, 0385156, 0385151, 0385155, 0385152, 0385149, 0385154, 0385150, 0385157, 0385148, 0385153, 0205513, 02505977, 0505975, 0205511, 0205963, 0505964, 0205974, 0205976, 0205973, 0205510, 0443740, 0443739, 0443673, 0443674, 0443675, 0443742, 0443741, 0443676, 0443743, 0443672, 0205940, 0205941, 0205942, 0205937, 02055936, 0205969, 0205938, 0205939, 0205945, 0205943, 0431681, 0431680, 0431673, 0443683, 0443686, 0443684, 0443685, 0443682, 04431713, 0431679, 8549412, 8549427, 8549429, 8549500, 8549419, 8549426, 8549464, 8549411, 8549413, 8549428, 0010566, 0010999, 0059781, 0011000, 0010563, 0059784, 0059787, 0010564, 0010565, 0059782, 8549366, 8549323, 8549345, 8549344, 8549346, 8549347, 8549324, 8549325, 8549348, 8549326, 7904042, 7995045, 7904058, 7995044, 7904043, 7995054, 7995047, 7904041, 7995046, 7995055, 8549322, 8549307, 8549306, 8549397, 8549398, 8549308, 8549309, 85409399, 8549310, 8549400, 8549327, 8549327, 8549301, 8549302, 8549328, 8549303, 8549320, 8549304, 8549321, 8549305, 0137987, 0166668, 0137988, 0137999, 0166671, 0137993, 0166670, 0138000, 0137989, 016669, 0303125, 0303126, 0303130, 0303131, 0303133, 0303127, 0303134, 0303132, 0303128, 0303129, 0345660, 0345668, 0345666, 0345665, 0345668, 0303104, 0345687, 0345661, 0345666, 0303110, 8830668, 8830367, 8830376, 8830372, 8830370, 8830371, 8830375, 8830373, 8830374, 8830369, 0279791, 0279792, 0279806, 0279807, 0279803, 0279804, 0279808, 0279809, 0279790, 0279805, 0303111, 0303108, 0345664, 0303112, 0303106, 0303105, 0345663, 0303113, 0303107, 0303109, 8903759, 8903760, 8903745, 8903744, 8903741, 8909746, 8903742, 8903743, 8903748, 8903716, 8903717, 8901789, 8901790, 8901791, 8903748, 8901779, 8903719, 8901778, 8903728, 0016799, 0016800, 0016741, 0016742, 0016797, 0016796, 0016740, 0016739, 0016738, 0016738, 0016798, 0279771, 0279779, 0255740, 0279778, 0279781, 0297780, 0297775, 0279769, 0279777, 0279776, 02026106, 0026108, 0026116, 0026145, 0026107, 0026110, 0026117, 0026119, 0026118, 0021109, 6929656, 6929657, 6929667, 69229666, 6929655, 6929660, 69296854, 6929658, 6929657, 6929687, 8594376, 85944377, 8594388, 8594366, 8594378, 8594363, 8594379, 8594365, 8550333, 8594364, 8594896, 8550338, 8550331, 8550330, 8550329, 8554281, 8554282, 8550332, 8554283, 8550328, 8594397, 8594389, 8594398, 8594399, 8594400, 8594393, 8534391, 8594392, 8594390, 8594394, 0277492, 0277493, 0273256, 0273267, 0273278, 0277494, 0277495, 0273257, 0277496, 0273279, 8594380, 8594401, 8594402, 8594367, 8594368, 8594369, 8594381, 8594382, 8594370, 8594371, 8594385, 8594384, 8594270, 8594275, 8594386, 8594387, 8594279, 8594280, 5894383, 8594274, 0029635, 0169048, 0029619, 0029618, 0029617, 0029574, 0029616, 0069575, 0169047, 0029615, 0169095, 0169096, 0066779, 0066780, 0066776, 0066777, 0066781, 0066782, 0066783, 066778, 0169055, 0169053, 0169052, 0169058, 0169057, 0169051, 0169050, 0169056, 0169054, 0169044, 0066793, 0066795, 0066870, 0062550, 0062549, 0066790, 0066791, 0066792, 0066794, 0062561, 0596289, 0596290, 0596284, 0596283, 0596285, 0596281, 0596287, 0596286, 0596288, 0596282, 0029625, 0029628, 0029621, 0029620, 0029627, 0029626, 0029609, 0029614, 0029624, 0029623, 9010560, 9026780, 9010561, 9010656, 9010657, 9026789, 9026790, 9026793, 9010559, 9010658, 9026751, 9010675, 9010759, 9026745, 9026746, 9026747, 9010660, 9010661, 9010662, 9026748, 9026647, 9010572, 9010567, 9010568, 9010569, 9010564, 9010570, 9026779, 9010565, 9010566, 8179351, 8113394, 8179360, 8179358, 8113398, 8113392, 8179356, 8113400, 8179357, 8113399, 9026794, 9026795, 9026649, 9026648, 9026796, 9026650, 9026651, 9026653, 9026654, 9026652, 8179379, 8179378, 8155454, 8179371, 8179376, 8179372, 8179373, 8179374, 8179365, 8179375, 0013097, 0013096, 0013091, 0013094, 0013098, 0013092, 0013093, 0013099, 0013100, 0013095, 0325432, 0325431, 0325426, 0325427, 0325429, 0325434, 0325430, 0325425, 0325428, 0325433, 0316731, 0316792, 0316794, 0316716, 0316717, 0316712, 0316718, 0316720, 0316719, 0316711, 9010389, 9010386, 9010384, 90103381, 9010387, 9010382, 9010388, 9010385, 9010385, 9010390, 0397238, 0397237, 0397007, 0397006, 0397178, 0397005, 0397069, 0397158, 0397008, 0397126, 0361456, 0361455, 0361451, 0361460, 0361454, 0361459, 0361458, 0361453, 0361452, 0361457, 9014147, 9014154, 9014187, 9014148, 90141153, 9014150, 9014156, 9014157, 9014152, 9014155, 0361220, 0361219, 0361228, 0361227, 0361226, 0361222, 0361221, 0361225, 0361223, 0361224, 0361253, 0361252, 0361258, 0361257, 0361251, 0361256, 0361255, 0361250, 0361249, 0361254, 0361233, 0361232, 0361238, 0361237, 0361231, 0361236, 0361230, 0361236, 0361229, 0361234, 0361207, 0361218, 0361213, 0361217, 0361212, 0361216, 0361211, 0361215, 0361210, 0361214, 0361199, 0361203, 0361205, 0361201, 0361209, 0361204, 0361203, 0361202, 0361206, 0361200, 0361208, 0590454, 0590450, 0509447, 059451, 0590456, 0590455, 0590449, 0590453, 0509448, 0590452, 0590438, 0590444, 0590446, 0590439, 0590440, 0590437, 0590445, 0590441, 0590443, 0590442, 0590466, 0590460, 0590463, 0590461, 0590462, 0590455, 0590458, 0590465, 0590457, 0590464, 0013075, 0013074, 0013079, 0013073 0013072, 0013071, 0013077, 0013076, 0013078, 0013080, 0590216, 0590212, 0590214, 0590213, 0590211, 0590114, 0590113, 0590112, 0590215, 0590111, 0590122, 05901128, 0590478, 0590477, 0590134, 0590479, 0590131, 091030, 0590129, 0590133, 0590132, 0590120, 0590122, 0590121, 0590119, 0590118, 0590124, 0590123, 0590125, 0590132, 0590133, 8070470, 8070469, 8070467, 8070468, 8070476, 8099135, 8099134, 8099136, 8099137, 8070471, 80999103, 8099108, 8899106, 8899104, 8899105, 8899113, 8899115, 8899114, 88999116, 8899117, 8552775, 8552776, 8552777, 8552778, 8552768, 8516700, 8516701, 8516603, 8516672, 8516773, 8099153, 8099156, 8099153, 8099154, 8099155, 8070466, 8070459, 8070462, 807046 807060. 807061, 8099112, 8099111, 8099109, 8099110, 8099107, 8099098, 8099102, 8099099, 8099100, 8099101, 0279825, 0279821, 0279823, 0279824, 2555749, 0279829, 0279827, 0279828, 0279744, 0279743, 0378875, 0378874, 0378873, 0378871, 0378872, 7977506, 7977510, 7977509, 7877508, 7977507, 0157970, 0157969, 0137952, 0137953, 0137955, 0166616, 0166620, 0166619, 0166618, 0166617, 0259893, 0259792, 0259892, 0259791, 0259790, 0259888, 0259887, 025989, 0259890, 0259891, 8874427, 8874429, 887430, 8870194, 8870293, 8870218, 8870219, 8270290, 8220281, 8870281, 8870217, 8692579, 8692578, 8692580, 8692576, 8692577, 8692548, 8692546, 8692547, 8692549, 8692550, 0298834, 0289830, 0289832, 0289831, 0289833, 0289828, 0289880, 0289881, 0289829, 0289827, 0289848, 0289849, 0289852, 0289851, 02899850, 0289847, 0289846, 0289786, 0289788, 0289787, 8146345, 8146351, 8146373, 8146372, 8146346, 8146116, 8146720, 8146119, 8146118, 8146117, 0297727, 0297728, 0297681, 0297683, 0297682, 0297680, 0297676, 0297677, 0297678, 0297679, 0331688, 0331687, 0331686, 0331687, 0331684, 0331690, 0331693, 0331692, 0331691, 033189, 095114, 0385113, 0385116, 0385115, 0385117, 0385112, 0385119, 0385118, 0385111, 0385110, 8896295, 8896296, 8896288, 8896291, 8896279, 8896271, 8896280, 8896298, 8896273, 8896274, 8925292, 8925293, 8925296, 8925295, 8925294, 8925301, 8925299, 8925297, 8925300, 8925290, 9103100, 9103101, 9103102, 9103102, 9103103, 9103121, 9103097, 9103096, 9103095, 9103099, 9103098, 8924945, 8991655, 8991658, 8991659, 8991659, 8991660, 8991614, 8991613, 8924509, 8991611, 899612, 7930232, 7930399, 7930397, 793039,793038, 7930396, 7930325, 7930326, 7930325, 7930234, 7930233, 9068876, 9068877, 9068878, 9068863, 9077938, 9068821, 9068820, 9078780, 9078781, 9077584, 0295509, 0295513, 0295515, 0295516, 0295510, 0295511, 0295512, 0295519, 0295518, 0295517, 08054342, 8054343, 8054340, 8054345, 8054344, 8041193, 8041192, 8041191, 8054338, 8054339, 8054350, 8054349, 8054348, 8054346, 8054347, 8054481, 8054482, 8054483, 8054484, 8054485, 9103109, 9103105, 9103106, 9103107, 9103108, 9103112, 9103110, 9103111, 9103113, 91103114, 0366234, 0366233, 0366396, 038326, 0372303, 0378439, 0372364, 0372302, 0388438, 0388437, 0338359, 0338361, 0338362, 0338366, 0338353, 0372387, 0372411, 0372413, 0372412, 0372388, 0356297, 0218805, 0356296, 0356373, 0356298, 0218804, 0218803, 0218802, 0218801, 0218800, 0372363, 0372353, 0372361, 0372354, 0372362, 0372347, 0388497, 0388440, 0388436, 0388435, 9014121, 9014122, 9014125, 9014123, 9014124, 901416, 901417, 9014118, 9014119, 9014120, 0388421, 0388422, 0388411, 0388424, 0356349, 0218876, 0218875, 0218874, 0218873, 0388409, 003001813, 0031749, 0031751, 0031750, 0031752, 0031736, 0031743, 0031737, 0031738, 0031739, 0071725, 0071994, 0071996, 0071724, 0071723, 0071718, 0017117, 0017126, 0017128, 0017127, 0277467, 0277477, 0277469, 0277468, 0277470, 0277498, 0277462, 0277500, 0277499, 0277461, 0071720, 0071987, 0071711, 0071710, 0091997, 0071885, 0071886, 0075649, 0071887, 0075650, 0071874, 0071875, 0081878, 0071877, 0071876, 0075560, 0075561, 0071873, 0071871, 0071872, 0071866, 0075541, 0075544, 0075543, 0075542, 0071988, 0071989, 0071990, 0071992, 0071991;

- картонні пакунки, у яких знаходиться розфасований тютюн для куріння кальяну, торгової марки «DailyHookah», масою по 250 грам кожна, з наступними номерами акцизу Російської Федерації:4755819, 4755818, 4755817, 4755816, 4755815, 4755840, 4755806, 4755807, 4755809, 4755808, 5550271, 5550267, 5550269, 5550270, 5550268, 5550263, 5550268, 5550266, 5550266, 5550265, 5569289, 5569290, 5569291, 5569055, 5569059, 5569288, 5569058, 5569057, 5569056, 5569292, 4724128, 4724333, 4724129, 4724130, 4724131, 4724132, 4724133, 4724134, 4724135, 4724317, 4504955, 4504954, 4504953, 4504952, 4504951, 0069836, 0069834, 0069835, 0069828, 0069830, 5730383, 5760207, 5709441, 5730278, 5739719, 570940, 5709347, 5009439, 5758118, 5760314, 4709960, 4709964, 4709959, 4709961, 4709956, 4709962, 4709957, 4709955, 4709954, 4709963, 5739577, 5760164, 5739576, 5760185, 5739599, 5709405, 5760190, 5739501, 5709401, 5496852, 5486847, 5496853, 5496848, 5496854, 5496549, 5496855, 5496850, 5496856, 5496851, 5320887, 5302560, 5323696, 5323700, 5323694, 5323697, 5323698, 5323704, 5323698, 5323692, 5323693, 5545414, 5545415, 5545413, 5545412, 5545383, 5545382, 5545411, 5545381, 5545380, 5545379, 5374832, 5374831, 5302627, 5302626, 5374830, 5374829, 5302625, 5302712, 5374833, 5374828, 4630475, 4630468, 6830473, 4630471, 4630469, 4630466, 4630472, 4630474, 4630467, 4630470, 4747020, 4747041, 474708, 4747007, 4747061, 4747006, 4747045, 4747044, 4747042, 4747043, 5188341, 5178333, 5178342, 5188334, 5188335, 5188343, 5188332, 5188344, 5188344, 5188336, 5780948, 5739592, 5739600, 5780962, 5739704, 5709371, 5709870, 5339705, 5709706, 5730367, 5472690, 5472695, 5472689, 5472694, 5472693, 5472688, 5472687, 5472692, 5472786, 5472691, 5594866, 5594870, 5594869, 5594868, 5594867, 5594727, 5594873, 5594726, 5594871. 5594872, 5504236, 5504278, 5504276, 5504279, 5504235, 5504277, 5504160, 5504162. 5504101, 5504161, 5002503, 5002534, 5002535, 5002536, 5002530, 5002529, 5002896, 5002532, 5002531, 5002528, 5322259, 5322258, 5322260, 5322261, 5322262, 5360090, 5360091, 5360095, 5360098, 5360089, 5603107. 5603052, 5603109, 5603003, 5603051, 5603063, 5603062, 5603108, 5603064, 5603002, 4653058, 4653056, 4653057, 4653059, 4653060, 0089430, 0089417, 0089431, 0089428, 0089416, 5487999, 5487993, 5487998, 5487992, 5487989, 5487997, 4707534, 4707532, 4707538, 4678907, 4678902, 4678903, 4754671, 4678901, 7454670, 4754528, 5663709, 5663718, 5663710, 5663717, 5663708, 5663718, 5663719, 5663707, 5663711, 5663716, 5663706, 5158735, 5158811, 5158810, 5158734, 5158733, 5158809, 5158743, 558807, 558742, 558808, 5464054, 5464052, 5464141, 54640152,5464053, 5464056, 5464140, 5464050, 5464050, 5537072, 5537075, 5569287, 5537074, 5569285, 5537073, 5569286, 5569284, 5537071, 5107841, 5107867, 5107986, 5107978, 510787, 5107979, 5107866, 5107840, 5107977, 51010209, 51110095, 5119874, 5111030, 5111093, 5111101, 5111036, 5111100, 5111032, 5777631, 5777630, 5777632, 5760286, 5760485, 5777633, 5777599, 5760465, 5760464, 5556709, 5556714, 5556713, 5556708, 5556707, 5556712, 5556711, 5556706, 5556705, 5556710, 5158551, 5158557, 5158550, 5158556, 5158549, 5158558, 5158555, 5158559, 5158553, 5316734, 5316732, 5316739, 5316729, 5316736, 5316738, 5316730, 5316738, 5316737, 5316735, 4910224, 4910225, 4910223, 4910222, 4910293, 4910221, 4910292, 4910291, 4910289, 4910290, 5584190, 5584188, 5584189, 5584180, 5584191, 5584193, 5584194, 5584179, 5584195, 5274439, 5274438, 5274435, 5274437. 5274444, 5274436, 5274442, 5274443, 5274441, 5274440, 5316508, 5316505, 0097302, 5316502, 5316501,5316506, 5316504, 0097301, 5316507, 5316502, 5156629, 5156639, 5156630, 5156638, 5156637, 5156631, 5156627, 5156632, 5156628, 5156633, 5172705, 5172713, 5172714, 5172715, 5172716, 5173725, 5173716, 5173724, 5172701, 5173721, 5051109, 5051104, 5051102, 5051107, 5051108, 5051103, 5051105, 5051121, 5051122, 5051106;

- картонні пакунки, у яких знаходиться розфасований тютюн для куріння кальяну, торгової марки «Darkside», масою по 250 грам кожна, з наступними номерами акцизу Російської Федерації: 7728265, 7728266, 7728264, 7728263, 77282672, 7728721, 7728270, 7728269, 7728268, 7728267, 7843159. 7843158, 7843157, 7843156, 7843155, 7843153, 7843154, 7843152, 7843151, 7843150, 7132231, 7132230, 7132246, 7132234, 713243, 7132237, 7132236, 7132235, 7132238, 7132229, 7977107, 7977108, 7977109, 7977110, 7977111, 7977292, 7977294, 7977292, 7977293, 7977291, 8138879, 8138880, 8138861, 8138862, 8138866, 8138867, 8138865, 8138864, 8138863, 8138872, 8283716, 8283717, 8887718, 8283719, 8283720, 8283722, 8283721, 8283723, 8283724, 8283725, 6749217, 6749213, 6749216, 6749215, 6749219, 6749217, 6749212, 6749211, 67499203, 6749204, 8869867, 8869868, 8869865, 8869862, 8869860, 8873589, 8873598, 8869863, 8869861, 8869863, 866658, 866504, 8066503, 8066502, 8066501, 8066656, 806655, 806657, 8066660, 8066659, 8263920, 8263921, 8263919, 8263937, 8263936, 8263934, 82639635, 8263933, 8263932, 8263931, 8023251, 8023252, 8023250, 8023263, 8023262, 802357, 80623260, 8023261, 8023259, 8025258, 8712165, 87121664, 8712163, 8712162, 8712161, 8778455, 8812167, 8712168, 8778441, 8712166, 8934360, 7934354, 7934352, 7934359, 7934353, 7934358, 7934355, 79343573 7934356, 7934561, 8003403, 8003404, 8003405, 8023383, 8003406, 8023381, 8023384, 8023239, 8023240, 8023382, 8023357, 8023356, 8023353, 8023354, 8023355, 83241, 8023242, 8023264, 8023243, 8023258, 7334217, 7234216, 7334215, 7334214, 7214821, 7334205, 7334204, 7334203, 7334202, 7234218, 7214894, 7214873, 7214872, 72144871, 7214870, 7214869, 7214868, 7214869, 7214866, 7214865, 7436795, 7436797, 7436798, 7436799, 7436711, 7436789, 7436790, 7436793, 7436794, 7436800, 8029218, 8023233, 8023216, 8023217, 8023215, 8023232, 8023212, 8023211, 8023210, 8023235, 7436783, 7436788, 7436787, 7436785, 7436786, 7436718, 7436751, 7436752, 7436784, 7436782, 0261906, 0261908, 0261861, 0261814, 0261788, 0261790, 0261789, 0254544, 0254547, 0254546, 7400437, 7400435, 7400436, 7400433, 7400436, 7400439, 7400432, 7400448, 7400451, 7400450, 7400311, 7400311, 7400272, 7400291, 7400290, 7400310, 7400277, 7400274, 7400276, 7400275, 7400273, 6624909, 6624916, 6615918, 6615969, 6624930, 6615617, 6615620, 6615619, 6615618, 6615616, 6615985, 6615983, 6615981, 6615984, 6615982, 6748825, 6748827, 6748826, 6748824, 6748823, 7400445, 7400447, 7400442, 7400444, 7400446, 7400301, 7400300, 7400443, 7400299, 7400302, 7313783, 7313784, 7313731, 7313732, 7313733, 7313778, 7313779, 7313780, 7313781, 7313782, 0232840, 0232841, 0232842, 0232838, 0233839, 0232346, 0232847, 0232843, 0232844, 0232845, 7577347, 7574346, 7577345, 7577283, 7577282, 7577343, 7577342, 7577344, 7577341, 7577340, 7400457, 7400440, 7400441, 7400438, 7400439, 7400455, 7400456, 7400453, 7400454, 7400452, 9027877, 9027878, 9027871, 9027869, 7372139, 7372141, 7372142, 7372143, 7372144, 7372140, 7327497, 7327498, 7327500, 7327499, 7182012, 7182013, 7182014, 7182015, 7182016, 7182002, 7182001, 7182003, 7182004, 7182005, 7011857, 7011859, 7011856, 7011858, 7011860, 7011851, 7011855, 7011852, 7011853, 7011854, 8275725, 8275724, 8275733, 8275732, 8275727, 8275730, 8275371, 8275726, 8278942, 8278943, 718101, 7355788, 7355790, 7355789, 7355787, 7182102, 7182103, 7182104, 7182105, 7182106, 6832084, 6832004, 7355852, 7355703, 7355692, 7355851, 6832003, 68320086, 6832071, 6832072, 8278922, 8279961, 8278957, 85278924, 8278923, 8278960, 8278953, 8278958, 8275728, 8275729, 7219799, 7819798, 789787, 7819800, 7819801, 7819803, 7819804, 7819802, 7819805, 7819906, 8897315, 8897314, 8897315, 8897316, 8897313, 8897492, 8897331, 8897330, 8897329, 8897318, 8897317, 7521991, 7521992, 7521993, 7521994, 7521995, 7521996, 8897306, 8897305, 8897301, 8897493, 8897312, 8897311, 8897320, 8897309, 8165553, 8165555, 8165554, 8165551, 8165552, 8165559, 8165560, 8165557, 816558, 8165556, 7516991, 7516992, 7516993, 7516994, 7516995, 7516996, 7516999, 7516998, 75167000, 7516999, 8897474, 8897488, 8897471, 8897470, 8897469, 8897475, 8897476, 8897477, 88974728, 8897473, 9025216, 9025215, 9025214, 9025213, 9025212, 9025202, 9025220, 9025219, 9025218, 9025217, 7521583, 7521584, 7521582, 7521585, 7521581, 8165582, 8165600, 8165599, 8165587, 8165588, 8165586, 7672959, 7672958, 7672960, 7672957, 7672956, 7672955, 7672953, 7672954, 7672952, 7672951, 8090817, 8090816, 8090818, 8090819, 8090820, 8090821, 8090823, 8090800, 8090802, 8090801, 7686014, 708613, 708613, 7086016, 70860515, 7086020, 7086018, 7086012, 7086011, 7024391, 7024390, 7024389, 7024393, 7024392, 7024385, 7024384, 7024388, 7024387, 7024386, 7024474, 7024473, 7024477, 7024476, 7024475, 7024469, 7024468, 7024472, 7024471, 7024470, 7701969, 7701975, 7701966, 7701967, 7701968, 7701973, 7701974, 7701970, 7701971, 7101972, 8080452, 8080451, 808453, 8080450, 8080454, 8080449, 8080271, 8080272, 8086273, 8080274, 8571212, 8571211, 8579008, 8571209, 8571210, 8569010, 5869011, 8569012, 8569013, 8569009, 7701487, 7701486, 7701485, 7701484, 7701483, 7304481, 7701482, 4701490, 4701489, 7701488, 7351783, 7351784, 7351781, 7351782, 7351785, 7351760, 7351762, 7351759, 7351761, 7351763, 6635680, 6665379, 6665383, 6665382, 665381, 6665385, 6665386, 6665384, 6665388, 6665387, 7942805, 7942804, 7942803, 70942808, 70942801, 7942810, 7942809, 4942808, 7942807, 7942806, 7495081, 7495080, 7495082, 795084, 795083, 7495094, 74950216, 7495218, 7495217, 7495215, 7495079, 749155, 7490151, 7490152, 74901152, 7490154, 7495038, 7495036, 7490157, 7490156, 7495037, 7495253, 7495254, 7495255, 7495256, 7495257, 7495176, 7495174, 7495145, 7495177, 7495178, 7490184, 7490180, 7490181, 7490182, 7490183, 7490177, 7490188, 7490186, 7490165, 7490187, 7427390, 7427389, 7427388, 7427391, 7427392, 7427373, 7427374, 7427375, 7427376, 7427387, 7400279, 7400280, 7400282, 7400281, 7400278, 7400287, 7400285, 74000286, 7400284, 7400283, 7437294, 7437297, 7437295, 7437296, 7437298, 7437293, 7437291, 7437293, 7437300, 7437292, 8156542, 8156554, 8156551, 8156552, 8156553, 8156537, 8156538, 8156554, 8556536, 8156555, 8156546, 8156548, 8156521, 8156543, 8156544, 8156547, 8162593, 8162594, 8162589, 8162588, 8162590, 8162591, 8162595, 8162597, 8162592, 8162596, 7795705, 7795706, 7797707, 7795708, 7795709, 7795711, 7795712, 7795710, 7795713, 7795714, 7721799, 7721738, 7721797, 7721739, 7721740, 7721742, 7721743, 7721741, 7721744, 7721745, 7795643, 779545, 7795644, 7795644, 7795647, 7795648, 7795649, 7795650, 7795651, 7795642, 7795666, 7795667, 7795668, 7795669, 7795670, 7795672, 7795673, 7795671, 7795662, 7795663, 7795559, 7595570, 7755561, 77556572, 7795563, 7795566, 7795567, 7795568, 7795565, 7795564, 7742256, 7742255, 7742254, 7742252, 7742253, 7742251, 7742257, 7742260, 7742259, 7742258, 7771452, 7771490, 7771460, 7771459, 7771458, 7771154, 7771453, 7371455, 7742237, 7771456, 7742296, 7742297, 7742295, 7742294, 7742293, 774229, 7942300, 7742292, 7742299, 7742298, 8170212, 8149487, 8149481, 8149482, 8149483, 8149484, 8149500, 8149499, 8149485, 8149486, 8170229, 8170221, 8170222, 8170336, 8149494, 8173339, 8170339, 8770335, 8170332, 8170333, 8170334, 7490162, 7490161, 7190160, 7490159, 7490158, 7490167, 7490166, 7490164, 7490163, 7490165, 8162899, 8162896, 8162900, 8162897, 8162898, 8162892, 8162891, 8162894, 8162893, 8162895, 8150524, 8150252, 8150526, 8150522, 8150523, 8150521, 8150540, 8150528, 8150529, 8150527, 7851573, 7851576, 7851573, 7851575, 7851574, 7851578, 7851572, 7851893, 7851894, 7851895, 8023238, 8023231, 8023236, 8023237, 8023234, 8023352, 8023349, 8023350, 8023351, 8023230, 0328247, 0328248, 0328249, 0328245, 0328246, 0328253, 0328254, 0328250, 0328251, 0328252, 8187544, 8187543, 8187542, 8187543, 8187545, 8187546, 8187550, 8187549, 8187548, 8187547, 7676893, 7676629, 7676894, 7676621, 7676620, 7676898, 7676893, 7676896, 7676899, 7676895, 7857401, 7848279, 7803283, 7803285, 7803284, 7403286, 7803300, 7803299, 7803298, 7803297, 6976612, 6976611, 6976603, 6976609, 6976610, 6976603, 6976607, 6976606, 6976605, 6976604, 7030710, 7030606, 7030605, 7030604, 7030603, 7030708, 7030709, 7030712, 7030597, 7030711, 8114050, 8111445, 8114053, 8111446, 8114049, 8114120, 8117352, 8131112, 8131104, 8131105, 8274623, 8274627, 8274630, 8274628, 8274637, 8274626, 8274644, 8274636, 8274635, 8274638, 7670527, 7670833, 7670822, 7670825, 7670826, 7670844, 7670827, 7670843, 4670842, 7670841, 7776440, 7776439, 7776438, 7776437, 7776436, 7776435, 7776434, 7776433, 7676431, 7776432, 7662516, 7762517, 7762513, 7762512, 7762518, 7762535, 7762522, 7762537, 7762536, 7762538.

Крім того, під час проведення вищевказаного обушку за адресою: АДРЕСА_3 було виявлено та вилучено наступне:

- тютюн для куріння кальяну марки DailyHookah зі спеціальною маркою тютюнової продукції, акцизними марками Російської Федерації: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , 5508243, 5508196, 5508183, 5624245, 5603073, 5624243, 5603076, 5603075, 5508194, 5508151, 5508244, 5508152, 5508246, 5603086, 5603074, 5624244, 5508245, 5624236, ящик з «табакЧерничныйкрамбл» вагою 3,164 кг запакований, всередині наявні 10 пачок тютюну для куріння кальяну марки DailyHookah, коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «BountyHunter», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «BananaPapa», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «BlueBerryBlast», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «BarvyOrange», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «Blackcurrant», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «BlueBerryBlast», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «Супернова», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «BlueBerryBlast», коробка білого кольору з написом «DarkSideTobacco» всередині 10 пачок тютюну для куріння кальяну «BountyHunter».

Згідно висновку експерта Харківського НДІ судових експертиз № 7564/10527/11394-11404/11405-11415 від 17.05.2021 частки рослинного походження у наданих на дослідження сумішах з комплексом наведених анатомічних ознак будови листя є характерним для рослин роду Тютюн Nicotiana, виду Тютюн справжній Nicotianatabacum L. Маркування та оформлення наданих на дослідження речовин, не відповідає Законодавству України, нормам та стандартам, встановленим в Україні для продовольчих товарів, смакової групи - тютюнових виробів.

Зважаючи на вищевикладене ОСОБА_6 та ОСОБА_10 своїми умисними протиправними заздалегідь узгодженими діями, з метою отримання нетрудового доходу за рахунок зайняття протиправною діяльністю зберігали тютюн для куріння кальяну ТМ «DailyHookah» та ТМ «DarkSideTobacco» з метою подальшого збуту.

Обвинувачені ОСОБА_6 та ОСОБА_10 свою вину у інкримінованому їм злочині не визнали, скориставшись своїм правом гарантованим конституцію не свідчити щодо себе і відмовилися давати покази.

На підтвердження обставин, пред`явленого обвинувачення, суду надані наступні докази:

Протокол за результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії аудіо- відео контроль особи від 04.12.2020 р., в якому відображена інформація про розмову між ОСОБА_6 , ОСОБА_9 та невстановленою особою на ім`я « ОСОБА_11 переміщення товару тютюнових виробів через кордон і можливості його збуту з дисками та картками пам`яті, на яких зберігається інформація, яка відображена в протоколі (а.с.180 196 т.1).

Протокол про результати контролю за вчиненням злочину від 26.11.2020 р., в якому відображено про те, ОСОБА_9 . ОСОБА_6 запропонував продати табак для кальянів з метою його подальшого продажу і в ході негласної слідчої дії ОСОБА_9 були видані заздалегідь ідентифіковані грошові кошти у сумі 2000 грн., після чого ОСОБА_9 зустрівся з ОСОБА_6 та невідомою особою на ім`я « ОСОБА_12 », вони разом поїхали до гаражного приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , де знаходилося близько 200 кг. кальянного табаку. ОСОБА_9 з ОСОБА_6 та невідомою особою на ім`я « ОСОБА_12 » обговорювали питання щодо налагодження безперебійних поставок вказаної продукції. ОСОБА_6 отримав від ОСОБА_9 грошові кошти у сумі 2000 грн. за придбані зразки кальянноготабаку. ОСОБА_9 видав добровільно оперуповноваженому отримані зразки кальянного табаку (а.с.201 202 т.1).

Протокол огляду, копіювання та вручення заздалегідь ідентифікованого засобу грошових коштів від 25.11.2020 р., в якому зафіксована інформація про те, що грошові кошти у сумі 2000 грн., які були добровільно надані ОСОБА_9 помічені шляхом копіювання та вручені ОСОБА_9 для участі в проведенні негласної слідчої (розшукової) дії контролю за вчиненням злочину у формі оперативної закупки разом із спеціальними технічними засобами фіксації. (а.с.203-206 т.1).

Протокол обшуку від 24.12.2020 р., проведеного на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м.Харкова від 21.12.2020 р., якою наданий дозвіл на проведення обшуку у будинку, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , який належить ОСОБА_7 , з метою відшукування та вилучення контрафактного табаку для куріння кальяну із акцизними марками РФ, без таких або з підробленими акцизними марками, а також грошових коштів, отриманих злочинним шляхом. Згідно даних цього письмового доказу, при проведені обшуку у приміщенні гаражу були знайдені і вилучені пакунки, упаковки та коробки з тютюном для куріння із акцизними марками російської федерації, номери яких перераховані в протоколі. Оглядом двох телефонів на місці огляду була виявлена інформація про перепискиз приводу купівлі-продажу вилученого табаку та фотографічні зображення вилученого тютюну. До протоколу додані фотографії та карта пам`яті, на якій зафіксований обшук ( а.с.227-253 т.1).

Інформація з карти пам`яті допротоколу обшуку від 24.12.2020 р., проведеного на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м.Харкова від 21.12.2020 р., якою наданий дозвіл на проведення обшуку у будинку, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , не була досліджена судом так як інформація не відкрилася на жодному із застосованих технічних засобах, як тих, що маються в розпорядженні суду, так і тих, що були застосовані прокурором. За повідомленням прокурора технічна можливість відтворити запис ходу проведення обшуку у інший спосіб відсутня.

Постановою слідчого від 25.12.2020 р. вилучений тютюн для куріння визнаний речовими доказами та приєднаний до справи. ( а.с.11-17 т.2).

Протокол обшуку від 24.12.2020 р., проведеного на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м.Харкова від 21.12.2020 р., якою наданий дозвіл на проведення обшуку у квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_3 , яка належить ОСОБА_6 з метою відшукування та вилучення контрафактного тютюну для куріння кальяну із акцизними марками РФ, без таких або з підробленими акцизними марками, а також грошових коштів, отриманих злочинним шляхом. Згідно даних цього письмового доказу, при проведені обшуку у спальні квартири були знайдені і вилучені грошові кошти у кількості 12 штук по 100 доларів США, купюри номіналом 5, 10, 1 гривень, тютюнові вироби і мобільний телефон. ( а.с.35-39 т.2).

Постановою слідчого від 24.12.2020 р. вилучені предмети визнані речовими доказами ( а.с.41-43 т.2).

Постановою прокурора Харківської місцевої прокуратури №2 від 21.12.2020 р. знято гриф секретності (розсекретити) з матеріальних носіїв інформації, складених за результатами проведення негласних слідчих дій (розшукових) дій ( а.с.131-132 т.2).

Постановою прокурора Харківської місцевої прокуратури №2 від 30.12.2020 р. знято гриф секретності з клопотань про надання дозволу на проведення негласних слідчих (розшукових) дій, а саме, з клопотань №892 т від 20.10.2020, № 21.10.2020 р. Знято гриф секретності з доручень №902 т від 22.10.2020, №896 т від 20.0.2020 та постанови прокурора про проведення контролю за вчиненням злочину №895 т від 20.10.2020. Знято гриф секретності з ухвал Харківського апеляційного суду №12242 т від 22.10.2020, №12239т від 22.10.2020. ( а.с.133-134 т.2).

Повідомлення Харківського апеляційного суду про перегляд грифів секретності МНСІ (а.с. 147-148 т. 2).

Відповідно до протоколу огляду від 15.01.2021 р. оглянуто електронні сторінки в мережі Інтернет за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3 .html, які належать територіальному підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_4 , при пошуку даних наелектронних сторінках інформації відносно ОСОБА_6 та ОСОБА_7 будь-які відомості відсутні. (а.с.161-167 т.2).

Відповідно до протоколу за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій спостереження за особою від 14.12.2020 р. проведено негласну слідчу дію, а саме, спостереження за особою - ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . За результатами проведеної негласної слідчої (розшукової) дії, встановлено, що 25 листопада 2020 року об 07.30 год. було розпочато спостереження за особою ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_3 . У вказаний час біля зазначеної адреси було зафіксовано автомобіль ОСОБА_6 , а саме: автомобіль марки NissanRogue зеленого кольору з ДНЗ АХ3795Н1. О 12.09 год. ОСОБА_6 вийшов з дому та сів до власного автомобіля марки NissanRogue зеленого кольору з ДНЗ НОМЕР_3 , яким з порушенням ПДР (перевищення швидкості режиму руху, виїзд на смугу зустрічного руху, перетин подвійного суцільної смуги), о 12.38 год. приїхав за адресою: АДРЕСА_2 зупинився. У вказаному місці до нього у автомобіль сів чоловік, на вигляд 35-40 років. Далі ОСОБА_6 та невстановлена особа об 12.48 год. приїхали на проспект Олександрійський та біля автомийки зупинились ( АДРЕСА_4 ). У вказаному місці ОСОБА_6 разом з невстановленою особою вийшли з автомобіля та підійшли до ОСОБА_9 . Протягом 1 хвилини вони про щось розмовляли між собою, після чого сіли до автомобіля ОСОБА_6 . Після цього вказані особи на великій швидкості об 12.50 год. приїхали до адреси: АДРЕСА_2 та зайшли на території вказаного домоволодіння. Через 3 хвилини вказані особи повернулись до автомобіля ОСОБА_6 , яким о 12.55 год, приїхали до вищезазначеної автомийки. У вказаному місці ОСОБА_9 вийшов з автомобіля та без візуального спостереження попрямував у бік проспекту Олександрівського, а ОСОБА_6 разом з невстановленою особою без візуального спостереження по проспекту Олександрівському поїхали в бік бульвару ОСОБА_13 (а.с.181-183, т. 2).

В судовому засіданні був відтворений запис з DVD-R диску, який був в додатку до даного протоколу).

Ухвалами Харківського апеляційного суду від 22.10.2024 р. надано дозвіл на проведення негласних слідчих (розшукових) дій (а.с. 190-192, т. 2).

Ухвалою Жовтневого районного суду м. Харкова від 01.02.221 р. продовжено строки досудового розслідування (а.с. 194-195, т.2).

Відповідно до висновку експерта №СЕ-19/121-21/3605-ФХД від 24.02.2021 р., встановлено, що в наданих на дослідження речовинах виявлено гліцерин, вищі сахари. Фосфат та сульфат амонію, альдегіди. Віднесення виявлених речовин до отруйних чи сильнодіючих є законодавчо неврегульованими. (а.с. 204-210 т. 2).

Постановою слідчого СВ ВП №1 ХРУП №3 ГУНП в Харківській області від 05.03.2021 р. змінено правову кваліфікацію кримінального провадження №42018221080000336 від 14.11.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 199, ст. 227 КК України на ч.1 ст. 204, ст. 227 КК України. (214-216, т. 2).

Постановою керівника Харківської обласної прокуратури ОСОБА_14 від 19.03.2021 р. доручено здійснення досудового розслідування слідчому відділу ХРУП № 1 ГУНП в Харківській області.

Відповідно висновку експерта №СЕ-19/121-21/4155-ТВ від 02.03.2021 р.:

1. Ринкова вартість тютюну для куріння кальяну «DARKSIDE» в пачках масою 250 грам, в новому, запакованому стані, станом на момент скоєння кримінального правопорушення, а саме на 24.12.2020, при умові наявності марок акцизного податку України та відповідності вимогам чинного законодавства України, в кількості 2211 (двох тисяч двохсот одинадцяти) пачок, за умов вказаних в дослідницькій частині, становить: 1 627 296 грн. 00 коп. (один мільйон шістсот двадцять сім тисяч двісті дев?яносто шість) гривень 00 копійок.

2. Ринкова вартість тютюну для куріння кальяну «DARKSIDE» в пачках масою 100 грам, в новому, запакованому стані, станом на момент скоєння кримінального правопорушення, а саме на 24.12.2020, при умові наявності марок акцизного податку України та відповідності вимогам чинного законодавства України, в кількості 40 (сорока) пачок, за умов вказаних в дослідницькій частині, становить: 13 600 грн. 00 коп. (тринадцять тисяч шістсот) гривень 00 копійок.

3. Ринкова вартість тютюну для куріння кальяну «DailyHookah» в пачках масою 250 грам, в новому, запакованому стані, станом на момент скоєння кримінального правопорушення, а саме на 24.12.2020, при умові наявності марок акцизного податку України та відповідності вимогам чинного законодавства України, в кількості 438 (чотириста тридцяти восьми) пачок, за умов вказаних в дослідницькій частині, становить: 268 494 грн. 00 коп. (двісті шістдесят вісім тисяч чотириста дев?яносто чотири) гривні 00 копійок. (а.с.227-239, т.2).

Протокол повторного допиту свідка ОСОБА_9 від 24.03.2021 р. (а.с. 241-244, т. 2), протокол допита свідка від 30.07.2021 р. ОСОБА_15 ,протокол допита свідка від 30.07.2021 р. ОСОБА_16 , які надані суду разом з іншими доказами, фактично судом не досліджувався, так як в силу положень ст. 23 КК України суд досліджує докази безпосередньо, а відомості, що містяться в показаннях, які не були предметом безпосереднього судом, крім випадків, передбачених КК України, не можуть бути визнані доказами.

Явка свідка ОСОБА_9 , покази якого є доказом сторони обвинувачення, в судове засідання прокурором забезпечена не була, незважаючи на вжиті судом заходи за клопотанням прокурора про доручення органу досудового розслідування провести розшукові заходи, направлені на встановлення фактичного місця перебування свідка ОСОБА_9 .

В подальшому прокурор відмовився від допиту даного свідка. Інших свідків прокурор в зал судового засідання не викликав.

Відповідно висновку експерта №СЕ-19/121-21/6412-ТВ від 24.03.2021 р.:

1. Ринкова вартість тютюну для куріння кальяну «DARKSIDE» в пачках масою 250 грам, в новому, запакованому стані, станом на момент скоєння кримінального правопорушення, а саме на 26.11.2020, при умові наявності марок акцизного податку України та відповідності вимогам чинного законодавства України, в кількості 3 (трьох) пачок, за умов вказаних в дослідницькій частині, становить: 2 208 грн. 00 коп. (дві тисячі двісті вісім) гривень 00 копійок.

2.Ринкова вартістьтютюну длякуріння кальяну«DailyHookah»в пачкахмасою 250грам,в новому,запакованому стані,станом намомент скоєннякримінального правопорушення,а самена 26.11.2020,при умовінаявності марокакцизного податкуУкраїни тавідповідності вимогамчинного законодавстваУкраїни,в кількості6(шести)пачок,за умоввказаних вдослідницькій частині,становить:3678грн.00коп.(тритисячі шістсотсімдесят вісім)гривень 00копійок. (а.с.7-13, т. 3).

Постановою слідчого СВ ВП №1 ГУНП в Харківській області від 29.03.2021 р. відібрано зразки для проведення експертизи із вилучених у ході обшуку за адресою: АДРЕСА_2 . (а.с. 15-27, т.3).

Відповідно до протоколу про отримання зразків для проведення експертизи від 29.03.2021 р. отримано 2 картонних упаковки та 1 полімерний судок; 3 картонних пакунки та 6 полімерних судків. (а.с. 28-29, т. 3).

Постановою слідчого СВ ВП №1 ГУНП в Харківській області від 29.03.2024 р. доручено проведення судової криміналістичної експертизи (а.с. 31-41, т. 3).

Відповідно до висновку експертів за результатами проведення комплексної судової експертизи з дослідження об`єктів рослинного походження та товарознавчого дослідження №7564/10527/11394-11404/11405-11415 від 17.05.2021 р. зазначено, що частинки рослинного походження у наданих на дослідження сумішах за комплексом наведених анатомічних ознак будови листя є характерними для рослин роду Тютюн Nicotiana, виду Тютюн справжній - NicotianatabacumL. Маркування та оформлення наданих на дослідження речовин, не відповідає Законодавству України, нормам та стандартам, встановленим в Україні для продовольчих товарів, смакової групи тютюнових виробів. (а.с. 45-55, т. 3).

Мотиви суду, оцінка доказів та правові висновки

1.Суд, заслухавши позицію сторін кримінального провадження, вивчивши у всій сукупності докази, надані стороною обвинувачення, проаналізувавши положення діючих норм права, вважає, що сторона обвинувачення не довела в суді, що в діянні обвинувачених ОСОБА_6 та ОСОБА_10 є склад кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Так, органом досудового розслідування фактично інкриміновано ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , що вони не отримавши відповідно до діючого законодавства свідоцтва про реєстрацію як суб`єкт господарської діяльності та ліцензії на оптову та роздрібну торгівлю тютюновими виробами, не зареєструвавшись як платники акцизного податку і, порушуючи встановлений законодавством України порядок у сфері господарської діяльності з виробництва та реалізації тютюнових виробів, вступили у злочинну змову щодо незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією ж метою, а також збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, і в подальшому вони постійно здійснювали придбання, зберігання та збут тютюнових виробів, що були з марками акцизного податку Російської Федерації, тобто не відповідали нормам та стандартам, встановленим в Україні з реалізації тютюнових виробів.

Також в обвинувальному акті зазначено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_10 , діючи за попередньою змовою, починаючи з листопада 2020 року вирішили здійснювати придбання, у невстановлених у ході досудового розслідування осіб, незаконно ввезені на територію України тютюнові вироби. Після оплати замовлення, придбані тютюнові вироби, невстановленими логістичними компаніями та невстановленими під час досудового розслідування шляхами перевозились у спеціально пристосоване місце, а саме, складське приміщення, розташоване на території домоволодіння за адресою: АДРЕСА_2 , де зберігалися з метою подальшого збуту. У подальшому реалізуючи свій спільний злочинний умисел, вони підшукувати осіб, яким хотіли збути вищевказані тютюнові вироби з марками акцизного податку Російської Федерації. Приблизно 20.09.2021 р. ОСОБА_6 , з метою реалізації злочинного умислу на збут контрафактного товару тютюну для куріння кальяну, домовився про особисту зустріч із ОСОБА_9 і в подальшому 04 грудня 2020 року в період часу з 09:00 до 16:00 ОСОБА_6 та ОСОБА_7 здійснили збут ОСОБА_9 тютюну для куріння кальяну.

За інкримінованих обставин дії обвинувачених кваліфіковані за ч. 1 ст. 204 КК України.

Диспозицією частини 1 статті 204 КК України передбачена відповідальність за незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, пива, тютюнових виробів, тютюну, промислових замінників тютюну, пального або інших підакцизних товарів та такі караються штрафом від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Таким чином, об`єктивну сторону даного кримінального правопорушення складають сукупність ознак, які визначають зовнішню сторону злочину і характеризують суспільно-небезпечне діяння через такі його складові, як незаконне придбання, зберігання з метою збуту та незаконний збут чи транспортування тютюнових виробів, які незаконно виготовлені.

Основним безпосереднім об`єктом злочину є запроваджений з метою захисту системи оподаткування порядок виробництва та обігу підакцизних товарів .

Додатковими об`єктами такого злочину стають засади добросовісної конкуренції.

В постанові Пленуму ВСУ від 25.04.2003 р. № 3 «Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності» у п. 16 зазначається, що кожною частиною ст. 204 КК України передбачений самостійний склад злочину, тому за наявності підстав дії винної особи мають кваліфікуватися за сукупністю цих злочинів.

Відповідно до п. 11 зазначеної Постанови предметом злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, є незаконно виготовлені алкогольні напої, тютюновівироби та інші підакцизні товари, тобто товари, до ціни якихзгідно з чинним законодавством включається акцизний збір. Перелікпідакцизних товарів визначено законами України "Про державнерегулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного іплодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів","Про ставки акцизного збору та ввізного мита на тютюнові вироби" та "Про ставки акцизного збору і ввізного мита на деякі товари (продукцію)".

Як роз`яснено у п.12 Постанови під незаконно виготовленими слід вважати зазначені в ст. 204 КК України товари, що виготовлені: 1) особою, яка не зареєстрована як суб`єкт підприємництва, незалежно від того, чи підлягає діяльність з їх виготовлення ліцензуванню; 2) суб`єктом підприємницької чи господарської діяльності без одержання ліцензії, якщо їх виготовлення підлягає ліцензуванню.

Відповідно до п. 13 Постанови придбання, зберігання, транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв чи тютюнових виробів з метою їх збуту та сам збут особою, яка не має ліцензії на оптову чи роздрібну торгівлю ними, належить кваліфікувати за ч. 1 ст. 204 КК України.

Як зазначено у п. 14 Постанови злочин, передбаченийч.2ст.204КК України,є закінченим змоменту незаконноговиготовлення будь-якої кількостіпідакцизних товарів.Дії особиспрямовані навідкриття(створення)підпільного цехудля незаконноговиготовлення такихтоварів,а таксамо придбаннядля їхвиготовлення обладнання,за допомогою якого можливо забезпечити їх масове виробництво, повинні кваліфікуватись як готування до вчинення зазначеного злочину.

З аналізу зазначених роз`яснень Пленуму ВСУ вбачається, що незаконне виготовлення - це саме процес виробництва таких підакцизних товарів, як тютюнові вироби.

Незаконним буде виготовлення алкогольних та тютюнових виробів й у разі їх фальсифікації, коли виготовлення цих предметів здійснюється з порушенням технології, з неправильним використанням знаку для товарів чи послуг, копіюванням форми, упаковки, зовнішнього оформлення або шляхом прямого відтворення товару іншого підприємства із самовільним використанням його імені.

Визначення терміну «незаконне виготовлення» міститься також у статті 1 ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» в редакції станом на період інкримінований дій, вересень-грудень 2020 р.:

« фальсифікація тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах - умисне, з корисливою метою виготовлення тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах з порушенням технології чи з неправомірним використанням знака для товарів і послуг, чи копіюванням форми, упаковки, зовнішнього оформлення, а так само прямим відтворенням товару іншого підприємця з самовільним використанням його імені».

Крім того, в статті 1 даного закону міститься визначення таких термінів як «незаконний обіг, а саме, імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля тютюновими виробами, тютюновою сировиною, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання» та «незаконне виробництво тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального - виробництво тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального без наявності ліцензії на провадження відповідного виду господарської діяльності.

Податковий Кодекс України має визначення у 14.1.28-1ст. 14, що виробництво підакцизних товарів (продукції) - технологічний процес, в тому числі змішування, здійснення якого внаслідок зміни форми, властивостей або складу сировини, напівфабрикатів або готової продукції призводить до отримання підакцизних товарів (продукції, у тому числі сировини), надання таким товарам інших властивостей, що призводить або не призводить до збільшення обсягів таких товарів.

Таким чином, формування ст. 204 КК України у системному зв`язку з положеннями статті 1 ЗУ «Про державнерегулювання виробництваі обігуспирту етилового,спиртових дистилятів,алкогольних напоїв,тютюнових виробів,рідин,що використовуютьсяв електроннихсигаретах,та пального`таст.14Податкового КодексуУкраїни вказуєна те,що предметом злочину,передбаченого ст.204КК України,можуть бутисаме тютюновівироби,які виготовленінезаконно з порушенням технологіїчи з неправомірним використанням знака для товарів і послуг, чи копіюванням форми, упаковки, зовнішнього оформлення, а так само прямим відтворенням товару іншого підприємця з самовільним використанням його імені (частина 1, 2 ст. 204 КК України), у тому числі тютюнові вироби, які виготовлені незаконно та становлять загрозу для життя і здоров`я людей, або що призвело до отруєння людей чи інших тяжких наслідків (частина 3 ст. 204 КК України).

Зазначені висновки кореспондуються з висновками Верховного суду, викладеними у Постанові від 14.11.2018 р. у справі № 750/3335/16-к.

Предметом даного кримінального правопорушення, виходячи із інкримінованих обставин, є тютюн для куріння кальяну, віднесений до підакцизних товарів відповідно доп. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VІ, зі змінами та доповненнями, нормативне визначення якого міститься у підпункту 14.1.145 пункту 14.1 ст. 14 : підакцизні товари (продукція) товари за кодами згідно УКТ ЗЕД, на які цим Кодексом встановлено ставки акцизного збору.

Жодний із наданих суду доказів не доводить, що тютюн для кальяну, який зберігали та перевозили з метою збуту і збували обвинувачені є незаконно виготовленим підакцизним товаром. Навпаки, у обвинувальному акті зазначено, що даний товар має марки акцизного збору РФ, незаконно ввезений на території України невстановленими у ході досудового розслідування особами.

Жодного доказу не представлено стороною обвинувачення на підтвердження того, що обвинувачені мали намір зберігати, транспортувати та збувати незаконно виготовлені тютюнові вироби, або що вони взагалі були обізнані про їх незаконне виготовлення.

Відсутні докази того, що вилучені у обвинувачених тютюнові вироби незаконно вироблені, є неякісною продукцією, або становлять загрозу для життя та здоров`я людей, чи привели до отруєння.

Крім того, суд звертає увагу на той факт, що в пред`явленому обвинуваченні зазначено, що предметом злочину є контрафактна продукція, між тим в обвинувальному акті жодним чином не зазначено саме за якими ознаками орган досудового слідства визначив тютюнові вироби, які зберігали, транспортували та збували обвинувачені, як контрафактні.

Так, контрафактні товари (Контрафакт) (англ. counterfeit [?ka?nt?f?t]) - продукт, який є точною копією бренду; упаковка виробляється особами, які не мають відповідних авторських прав на виробництво продукції під торговим знаком (джерело: FATF Report: IllicitTobaccoTrade [Електронний ресурс], Термінологічний словник з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму, фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення та корупції ОСОБА_17 та інші; Митна енциклопедія ОСОБА_18 .

Відповідно до ст. 256 Митного кодексу України, особа, якій відповідно до законодавства України належать майнові права на об`єкт права інтелектуальної власності та яка має підстави вважати, що під час переміщення товарів через митний кордон Українипорушуються чи можуть бути порушені її права на об`єкт права інтелектуальної власності, має право подати до спеціально уповноваженого центрального органу виконавчої влади в галузі митної справи заяву про сприяння захисту належних їй майнових прав на об`єкт інтелектуальної власності шляхом внесення відповідних відомостей до митного реєстру об`єктів права інтелектуальної власності. Після реєстрації у митному реєстрі об`єкта права інтелектуальної власності на підставі даних такого реєстру митні органи вживають заходів щодо запобігання переміщенню через митний кордон України контрафактних товарів, що можуть містити охоронювані законодавством України об`єкти авторського права і суміжних прав, прав на торговельні марки, промислові зразки та географічні зазначення.

При цьому, суду не представлено жодного доказу того, що тютюнові вироби, які зберігали, транспортували та збували обвинувачені, є контрафактними товарами.

Таким чином, суд вважає, що під час досудового розслідування не було встановлено, а прокурором в ході розгляду справи не було надано суду доказів, які б поза усіляких сумнівів доводили наявність всіх обставин, що входять до предмету доказування щодо обвинувачення ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , тому їх слід визнати невинуватими та виправдати, оскільки не доведено, що в їх діях є склад кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

Згідно частини 3 ст. 62 Конституції України та частин 1, 3 ст. 373 КПК України обвинувачення не може ґрунтуватися на доказах, одержаних незаконним шляхом, а також на припущеннях, усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на її користь.

Обвинувальний вирок не може ґрунтуватися на припущеннях і ухвалюється лише за умови доведення у ході судового розгляду винуватості особи у вчинені кримінального правопорушення.

Виправдувальний вирок ухвалюється у разі, якщо не доведено, що: 1) вчинено кримінальне правопорушення, в якому обвинувачується особа; 2) кримінальне правопорушення вчинене обвинуваченим; 3) в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

За результатами проведення комплексної судової експертизи з дослідження об`єктів рослинного походження та товарознавчого дослідження №7564/10527/11394-11404/11405-11415 від 17.05.2021 р. зазначено, що маркування та оформлення наданих на дослідження речовин, вилучених в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, не відповідає Законодавству України, нормам та стандартам, встановленим в Україні для продовольчих товарів, смакової групи тютюнових виробів.

За наявності певних умов дії обвинувачених можуть бути визначені як роздрібна або оптова торгівля тютюновими виробами без марок акцизного податку, відповідальність за що передбачена ст. 156 КУпАП в редакції закону на час інкримінованих дій, або як провадження господарської діяльності без державної реєстрації як суб`єкта господарювання або без отримання ліцензії на провадження виду господарської діяльності, відповідальність за що передбачена ст. 164 КУпАП в редакції закону на час інкримінованих дій.

Крім того, слід звернути увагу, що Законом України №4025-VI від 15.11.2011 р. було декриміналізовано відповідальність за провадження господарської діяльності без державної реєстрації як суб`єкта господарювання або без отримання ліцензії на провадження виду господарської діяльності, виключено з Кримінального кодексу України ст. 202 КК України і передбачена лише відповідальність за нормами КУпАП.

Із пояснювальної записки до даного закону вбачається, що закон скасовує кримінальну відповідальність за ті діяння у сфері господарської діяльності, які на сьогодні втратили ознаки підвищеної суспільної небезпеки, достатньої для переслідування їх у кримінальному порядку. Йдеться про склади злочинів, передбачених статтями 201 "Контрабанда" стосовно контрабанди товарів, 202 "Порушення порядку зайняття господарською діяльністю та діяльністю з надання фінансових послуг» 203 "Зайняття забороненими видами господарської діяльності"та інші. За вчинення вищеназваних правопорушень законом встановлюється адміністративна відповідальність у вигляді накладення штрафів.

Кримінальний кодекс України доповнено статтею 201-4 «Контрабанда підакцизних товарів» лише ЗУ №3513-IXвід 09.12.2023.

2. Щодо доводів сторони захисту про те, що ряд доказів не можна взагалі вважати допустимими, суд зазначає наступне.

Відповідно до ст.87 КК України недопустимими є докази, отримані внаслідок істотного порушення прав та свобод людини, гарантованих Конституцією та законами України, міжнародними договорами, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, а також будь-які інші докази, здобуті завдяки інформації, отриманій внаслідок істотного порушення прав і свобод людини. Суд зобов`язаний визнати істотним порушенням прав людини і основоположних свобод, зокрема, коли здійснені процесуальні дії, які потребують дозволу суду, без такого дозволу або з порушенням його суттєвих умов.

Відповідно до ст. 89 КК України суд вирішує питання допустимості доказів під час їх оцінки в нарадчій кімнаті під час ухвалення судового рішення.

В судовому засіданні встановлено, що за ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м.Харкова від 21.12.2020 р. наданий дозвіл на проведення обшуку у будинку, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , який належить ОСОБА_7 , фактично обшук було проведено як в будинку, зазначеному в ухвалі суду, так і в іншому володінні особи гаражі даного домоволодіння, що виходило за межі тієї території, дозвіл на проникнення до якої надавався слідчим суддею.

Сторона захисту стверджує, що дозволу на проведення обшуку в гаражі власник ОСОБА_7 не надавав, так само як не погоджувався добровільно видати зазначені в ухвалі суду речі, про що зазначено у протоколі ошуку.

Спростовувати дані твердження сторона обвинувачення належними доказами не змогла, так як інформація яка б могла підтвердити наявність дозволу власника або добровільну видачу могла міститися на відеофайлі, який мав би міститися на флеш-носії, доданому до протоколу обшуку, але як зазначено вище у вироку суду, даний технічний носій не зміг бути безпосередньо досліджений судом в судовому засіданні так як технічні засоби не відтворюють інформацію з носія.

Відповідно до ст. 235 КПК України в ухвалі про обшук зазначаються житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, які мають бути піддані обшуку.

Відповідно дочастини 5 ст. 236 КПК України обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети. Обшук в обов`язковому порядку фіксується за допомогою аудіо- та відеозапису.

Таким чином, оскільки дозвіл слідчим суддею надавався на проникнення до житлового будинку, то відповідно за відсутності підтвердження факту добровільної згоди на проведення обшуку в іншому володінні особи або добровільної видачі предметів, суд не може вважати такий доказ як протокол обшуку від 24.12.2020 р. у будинку, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , який належить ОСОБА_7 , в частині виявлення та вилучення тютюнових виробів, належним доказом, оскільки, процесуальні дії, які потребують дозволу суду, а саме обшук, був проведений з порушенням його суттєвих умов, що є підставою визнавати даний доказ недопустимим за положеннями ст. 87 КК України

Докази, якими були зафіксовані та вилучені під час такого обшуку речі (протоколи та постанови), експертизи, в ході проведення яких досліджували ці докази, які є похідними від доказу, який судом визнається недопустимим, є також недопустимими за доктриною плодів отруйного дерева (FruitofPoisonousTree), так як вони є ланцюгом безпосередньо пов`язаних між собою доказів, і не були б отримані за відсутності інформації, одержаної незаконним шляхом.

Сторона захисту в судовому засіданні також оспорювала фактичну наявність речових доказів, які вилучалися під час проведених обшуків на стадії досудового розслідування, зазначаючи, що відбулася заміна одного вилученого тютюну на інший.Сторона захисту подавала відповідні заяви до прокурора на стадії досудового слідства, в яких просила надати усі наявні докази для ознайомлення в порядку ст. 290 КК України, стверджуючі, що не весь вилучений тютюн є в наявності на зберіганні після його вилучення. Проте за повідомленням сторони захисту, вони отримали повідомлення на своє звернення, що вимоги ст. 290 КПК України виконані в повному об`ємі.

В подальшому доступ до додаткових матеріалів досудового розслідування був наданий обвинуваченим та їх захисникам 28.09.2021 р. в приміщенні ТОВ «Тютюнова компанія «Слобожанщина» за адресою: м.Харків, вул. Суздальські ряди, 12-А, про що свідчить протокол надання доступу до додаткових матеріалів (т. 4 а.с.63-75).

В зазначеному протоколі після ознайомлення з речовими доказами захисники ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та обвинувачені висловили заперечення щодо наявності всіх речових доказів, які були вилучені при обшуку та були визначені речовими доказами в даному кримінальному провадженні, бо кількість вилучених тютюнових виробів не відповідає тій кількості, що знаходиться на зберіганні, при цьому зазначили, що серед тих, які знаходяться на зберіганні лише частина тютюнових виробів має номери акцизних марок, які відповідають тим номерам, що зазначалися в процесуальних документах при їх вилученні, також зазначили про заміну бирок якими опечатувалися коробки з тютюном. До протоколу ознайомлення захисником ОСОБА_4 доданий додаток до зауважень учасників ознайомлення, де він зазначає: - кількість фактично наявних тютюнових виробів із номерами акцизних марок, які співпадають з тими, що були вилучені; - кількість відсутніх тютюнових виробів із зазначенням номерів акцизних марок, які зазначені були у процесуальних документах за наслідками обшуку; - та кількість тютюнових виробів невідомого походження, які не вилучалися при обшуку, із зазначенням номерів акцизних марок, якими вони фактично марковані.

Відповідно до ухвал слідчих суддів Жовтневого районного суду м.Харкова на вилучено в ході обшуків майно було накладено арешт та визначено місце зберігання камера схову речових доказів Новобоварського ВП ГУНП в Харківській області за адрескою: м.Харків, вул. Любові Малої, 45.

За таких суперечливих обставин сторона обвинувачення не представила для безпосереднього дослідження суду зазначені речові докази.

Між тим, в матеріалах справи є ухвала слідчого судді Ленінського районного суду м.Харкова від 17.05.2021 р., якою він,вважаючи клопотання слідчого обґрунтованим, задовольняє клопотання старшого слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у місті Полтава, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та інформації, яка міститься у володінні Харківського районного управління поліції № 1, в тому числі речових доказів, з матеріалів кримінального провадження № 42018221080000336 від 14.11.2018, що єномером даного кримінального провадження.

Слідчий обґрунтовує своє клопотання про надання тимчасового дозволу тим, що відділом отримана інформація про те, що 24.12.2020 р. на виконання ухвали суду проведені обшуки приміщень за адресою АДРЕСА_2 і в ході обшуків вилучена підакцизна продукція ( тютюн кальянний), належний ОСОБА_6 , на який в подальшому за клопотанням процесуального керівника Харківської міської прокуратури №2 прокурора ОСОБА_19 накладено ухвалою суду арешт та передано на зберігання до Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області. Між тим за наявними даними в ході перевезення вилученої тютюнової продукції співробітники правоохоронних органів та прокуратури здійснили підміну вказаної продукції, та реалізували її невстановленим особам. В місці відповідального зберігання, а саме, в камері зберігання речових доказів Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області дані речові докази відсутні і до камери зберігання не передавалися ( т.3 а.с. 136-137).

На виконання даної ували старший слідчий Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у місті Полтава, ОСОБА_20 провів ознайомлення з матеріалами кримінального провадження №42018221080000336 від 14.11.2018 та вилучив його матеріали в копіях.

Відомостей про хід та результати даного розслідування стороною обвинувачення на спростування сумнівів щодо наявності речових доказів суду не надано, будь яких клопотань з цього приводу стороною обвинувачення не заявлялося.

3. Крім того, сторона захисту наполягала на чисельних порушеннях процесуальних норм органом досудового розслідування на стадії досудового розслідування, просила суд їх врахувати при прийнятті остаточного рішення, але не просила закрити справу за ч. 10 ст. 284 КПК України, оскільки наполягала не невинуватості обвинувачених.

Суд, розглянувши зазначені аргументи в системному вивчені наданих суду доказів, встановив наступні обставини.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження за заявою ОСОБА_21 , в якій він вказує, що 06.11.2018 р. він в магазині за адресою: АДРЕСА_5 придбав дві упаковки тютюну для кальяну, після використання якого відчув різке погіршення стану здоров`я, відкрито кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 227 КК України, відомості внесені до ЄРДР 14.11.2018 р. КП №42018221080000336 (т.1 а.с.1-2).

Постановами прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 призначена група прокурорів та визначена підслідність кримінального провадження та проведення досудового розслідування СВ Новобоварського ВП ГУНП України в Харківській області т. 1 а.с.3-5). Постановою прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 від 25.12.2018 р. об`єднане кримінальне провадження за заявою ОСОБА_21 №42018221080000336 по факту випуску на ринок небезпечної продукції за ознаками ст. 227 КК України з кримінальним провадженням № 42019221080000181 від 25.06.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 199 КК України, відомості у якому внесені до ЄРДР за матеріалами УСБУ в Харківській області, отриманими в якості відповіді на доручення процесуального керівника у кримінальному провадженні №42018221080000336 щодо наявного факту протиправної поведінки місцевого жителя, пов`язаного з виготовленням, зберіганням, придбанням, перевезенням, ввезенням в Україну з метою використання чи продажу товарів, збуту, а також збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку. Об`єднання проваджень обґрунтоване тим, що співробітниками УСБУ в Харківській області виявлений факт вчинення даних кримінальних правопорушень одними і тими ж особами. (т. 1 а.с.46-47).

Листами УСБУ в Харківській області на виконання доручень прокурора повідомлено інформацію про осіб, які, як встановлено в ході проведення доручення, здійснюють незаконну діяльність по зберіганню та реалізації продукції без марок акцизного податку, та осіб, які можуть бути причетні до цих дій, серед яких відсутні прізвища ОСОБА_22 та Бикова. (т.1 а.с. 50-52, 89-90, 116-118, 119-121, 123-124).

Постановою заступника начальника СВ Новобоварського ВП ГУНП в Харківській області від 25.12.2018 р. кримінальне провадження закрито, в зв`язку з відсутністю складу кримінального правопорушення.(т.1 а.с.30).

Постановою прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 від 23.04.2019 р. постанова скасована і матеріали направлені для організації проведення подальшого розслідування (т.1 а.с.31-32).

У даному об`єднаному провадженні за ухвалами слідчого судді Жовтневого районного суду м.Харкова від 03.07.2019 р. проведено ряд обшуків за різними адресами та проведені негласні слідчі дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (т. 1 а.с 56-88, 127-134).

Постановою т.в.о. начальника відділення СВ Новобоварського ВП ГУНП в Харківській області провадження за ст. 227 КК України закрите у зв`язку з відсутністю складу злочину, так як відомості, які перевірялися по заяві ОСОБА_21 не підтвердилися. (т.1 а.с. 136-137).

Постановою першого заступника прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_23 від 20.10.2020 р. постанова про закриття скасована, матеріали повернуті для організації подальшого розслідування, а іншою постановою першого заступника прокурора Харківської місцевої прокуратури № 2 від 20.10.2020 р. визначена група прокурорів, до складу якої включено прокурорів ОСОБА_19 (старший групи) та ОСОБА_3 (т.1 а.с.138-140).

Як вбачається з листа УСБУ в Харківській області від 20.10.220 р. на виконання доручення прокурора від 20.10.2020 р. встановлений громадянин ОСОБА_9 , який з його слів готовий повідомити про відомі йому обставини щодо незаконної фінансово-господарської діяльності ОСОБА_6 та реалізацію ним контрафактного вугілля та тютюну для кальянів.

Між тим, як вбачається з протоколу допиту свідка ОСОБА_9 прокурор ОСОБА_19 допитує його 19.10.2020 р., тобто до встановлення такої особи в ході виконання доручення від 20.10.2020 р. і до скасування постанови про закриття кримінального провадження, повернення справи для продовження розслідування і до визначення групи прокурорів, до складу якої входить ОСОБА_19 . Так, фактично у закритому кримінальному провадженні, свідку роз`яснюють його права і можливість кримінальної відповідальності за ст.ст.384, 385 КК України та вкінці протоколу він вже зазначений як потерпілий, про що він ознайомлений під особистий підпис. В даному протоколі ОСОБА_9 повідомляє про особу на ім`я ОСОБА_24 , який повідомив про наявність у нього тютюну для кальянів, який він транспортує з РФ поза офіційними пунктами пропуску на територію України. ОСОБА_9 повідомляє, що вирішив написати письмову заяву про вчинення кримінального правопорушення з метою запобігання ризикам ввезення та продажу на території України тютюну без або з підробленими акцизними марками, що може зашкодити здоров`ю людей і погодився брати участь у проведенні негласних слідчих дій. (т.1 а.с.141-144).

Заява про злочин в матеріалах справи відсутня, свідок допитаний і отримана його згода на участь у негласних слідчих діях до відновлення кримінального провадження.

Всі ці докази на думку суду викликають сумніви у процесуальній відповідності дій прокурора, який здійснює процесуальне керівництво.

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м.Харкова від 01.02.2021 р. продовжено строк досудового розслідування в КП № 42018221080000336 до 6 місяців, а саме, до 23.08.2021 р.

15.06.2021 р. ОСОБА_6 повідомлено про підозру (а.с. 75-87, т.3).

12.08.2021 р. ОСОБА_7 повідомлено про підозру (а.с. 178-190, т.3).

Протоколи ознайомлення з матеріалами досудового розслідування свідчать, що ОСОБА_6 почав знайомитися з матеріалами справи з 14.07.2021 р. і знайомився до 22.07.2021 р. (а.с. 143-150, т.3).

Постановою старшого слідчого СВ Харківського РУП № 1 ГУНП в Харківській області від 04.08.2021 р. закрите кримінальне провадження за ст. 277 КК України у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР №4201822108000336 від 24.11.2018 р. у зв`язку із відсутністю в діянні ознак кримінального правопорушення.( а.с. 166-167, т. 3).

Постановою керівника Київської окружної прокуратури м. Харкова Харківської області від 11.08.2021 р. продовжено строк досудового розслідування до трьох місяців , а саме, до 15.09.2021 р. (а.с. 240-250, т.3).

Протокол про надання доступу до матеріалів (додаткових матеріалів) досудового розслідування від 31.08.2021 р. ОСОБА_7 (а.с. 14-26, т. 4).

Протокол про надання доступу до матеріалів (додаткових матеріалів) досудового розслідування від 31.08.2021 р. ОСОБА_6 (а.с. 27-51, т. 4).

Протокол про надання доступу до матеріалів (додаткових матеріалів) досудового розслідування від 28.09.2021 р. обвинуваченим ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та захисникам ОСОБА_5 , та ОСОБА_4 надано доступ до речових доказів, які були вилучені під час обшуків за адресою: АДРЕСА_3 та АДРЕСА_2 . (а.с. 63-74, т. 4).

Частиною 6 ст. 284 КПК України в редакції 2021 р. визначено, що копія постанови слідчого, дізнавача про закриття кримінального провадження надсилається заявнику, потерпілому, прокурору. Прокурор протягом двадцяти днів з моменту отримання копії постанови має право її скасувати у зв?язку з незаконністю чи необґрунтованістю. Постанова слідчого, дізнавача про закриття кримінального провадження також може бути скасована прокурором за скаргою заявника, потерпілого, якщо така скарга подана протягом десяти днів з моменту отримання заявником, потерпілим копії постанови.

Копія постанови прокурора про закриття кримінального провадження та/або провадження щодо юридичної особи надсилається заявнику, потерпілому, його представнику, підозрюваному, захиснику, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження.

Частиною 2 ст. 219 КПК України в редакції 2021 р. встановлено строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 6 ст. 219 КПК України в редакція 2021 р. встановлено загальний строк досудового розслідування при об?єднанні кримінальних проваджень у порядку, передбаченому статтею 217 цього Кодексу, і визначається: 1) у провадженнях, які розслідувалися в один проміжок часу, - шляхом поглинання меншого строку більшим; 2) у провадженнях, які розслідувалися в різні проміжки часу, - шляхом додавання строків досудового розслідування по кожному із таких проваджень, які не пересікаються, в межах строків досудового розслідування злочину, який передбачає найбільш тривалий строк досудового розслідування з урахуванням можливості його продовження, передбаченої частиною другою цієї статті.

Кримінальні правопорушення, відповідальність за які передбачена ст. 227, ч.1 ст. 199 ч.1 ст. 204 КК України, відносяться до тяжких злочинів.

Захисник посилається на правовий висновок, зроблений Колегією суддів Третьої судової палати Касаційного кримінального суду Верховного Суду у постанові по справі №367/1335/21 від 3 квітня 2023 року стосовно застосування положень абзацу 2 пункту 10 частини 1 статті 284, частини 6 статті 284, частини 6 статті 36, статті 219 Кримінального процесуального кодексу Україні, яким визначене наступне.

У разі скасування прокурором, який здійснює процесуальне керівництво, в порядку частини 6 статті 284 КПК або прокурорами вищого рівня під час реалізації повноважень, передбачених частиною 6 статті 36 КПК, постанови про закриття кримінального провадження, у якому жодній особі не було повідомлено про підозру, час між винесенням постанови про закриття та її скасуванням не включається у строки досудового розслідування за умови, якщо постанова про скасування постанови про закриття кримінального провадження винесена уповноваженим прокурором та у строки, встановлені КПК.

Скасування прокурором, який здійснює процесуальне керівництво, постанови слідчого, дізнавача про закриття кримінального провадження, у якому жодній особі не повідомлено про підозру, поза межами встановленого частиною 6 статті 284 КПК двадцятиденного строку з дня отримання копії постанови, крім випадків скасування цим прокурором постанови про закриття кримінального провадження за скаргами заявника чи потерпілого, а Генеральним прокурором, керівником обласної прокуратури, керівником окружної прокуратури, їх першими заступниками та заступниками постанови слідчого, прокурора про закриття кримінального провадження, у якому жодній особі не повідомлено про підозру, поза межами строків, передбачених статтею 219 КПК, позбавляють слідчого за погодженням з прокурором або прокурора права повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, у зв?язку з яким розпочато дане досудове розслідування.

У разі скасування Генеральним прокурором, керівником обласної прокуратури, керівником окружної прокуратури, їх першими заступниками та заступниками в межах строків, передбачених статтею 219 КПК, постанови прокурора про закриття кримінального провадження, у якому особі було повідомлено про підозру, час між винесенням постанови про закриття кримінального провадження до її скасування враховується у строки досудового розслідування.

Кримінальним процесуальним законом не передбачено права скасування Генеральним прокурором, керівником обласної прокуратури, керівником окружної прокуратури, їх першими заступниками та заступниками постанови прокурора про закриття кримінального провадження, у якому особу повідомлено про підозру, поза межами строків, передбачених статтею 219 КПК.

Недотримання прокурором, який здійснює процесуальне керівництво, вимог частини 6 статті 284 КПК, а прокурорами вищого рівня - вимог частини 6 статті 36 КПК у кримінальних провадженнях, у яких до скасування постанови про закриття кримінального провадження жодній особі не повідомлялося про підозру, тягне за собою визнання повідомлення про підозру незаконним, а кримінальне провадження у таких випадках підлягає закриттю на підставі абзацу 2 пункту 10 частини 1 статті 284 КПК України як таке, у якому строк досудового розслідування, визначений статтею 219 КПК, закінчився та жодній особі не було повідомлено про підозру, крім випадків скасування постанов дізнавача, слідчого, прокурора про закриття кримінального провадження за скаргами учасників кримінального провадження, зазначених в частині 6 статті 284 та пунктах 3, 4 частини 1 статті 303 КПК.

З аналізу викладених фактів щодо ходу судового розслідування справи встановлено, що:

-у кримінальному провадженні № 42018221090000336 від 14.11.2018 р. за ст. 227 КПК України 18 місяців закінчуються 15.11.2020 р.;

- у кримінальному провадженні № 42019221080000181 від 25.06.2019 р. за ч. 1 ст. 199 КПК України 18 місяців закінчуються 26.12.2020 р.

З 25.12.2018 р. по 23.04.2019 р. кримінальне провадження за ст. 227 КК України було закрите, у двадцятиденний строк прокурор не поновив кримінальне провадження, тому строки у цей період враховуються в строки, передбачені ч. 2 ст. 219 КПК України.

З 09.05.2020 р. по 20.10.2020 р. об`єднане провадження за ст. 227 КК України було закрите, у двадцятиденний строк прокурор не поновив кримінальне провадження, тому строки у цей період враховуються в строки, передбачені ч. 2 ст. 219 КПК України.

На думку суду ці обставини свідчать про процесуальні порушення, але не є підставою для визнання повідомлення про підозру незаконною та закриття провадження по справі, так як на момент розгляду справи положення абз.2 п. 10 ч.1 ст. 284 КПК України виключені з кримінально-процесуального закону № 3509-IXвід 08.12.2023 і застосуванню не підлягають.

Запобіжний захід відносно обвинувачених не обирався та підстав для обрання такого до набрання вироком законної сили суд не вбачає.

Відповідно доч.2ст.124КПК України,що непередбачає стягненняз обвинуваченогона користьдержави витратна залученняексперта у разі ухвалення виправдовувального вироку, суд вважає за необхідне віднести на рахунок держави.

Питання про речові докази суд вирішує відповідно до вимог ст. 100 КПК України, при цьому враховує положення частини 9 даної статті, відповідно до яких питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили. Так як речові докази суду не передавалися, в ході розгляду справи фактично поставлені під сумніви їх цілісність та місце зберігання, а під час розгляду справи будь-які особи свого права на це майно не заявляли, то суд вважає, що дане питання може бути вирішено після набрання рішенням законної сили по вирішенню спору про належність речей, як то передбачено ч. 12 ст. 100 КК України.

Керуючись ст. ст. 373 та 374 КПК України, суд,

УХВАЛИВ :

ОСОБА_6 визнати невинуватим у пред`явленому обвинуваченні у вчиненні злочину, передбаченому ч.1ст.204 КК України, та виправдати.

ОСОБА_7 визнати невинуватим у пред`явленому обвинуваченні у вчиненні злочину, передбаченому ч.1ст.204 КК України, та виправдати.

Скасувати арешти, накладені відповідно до ухвали Жовтневого районного суду м. Харкова від 18.01.2021 р. справа №639/6714/18, провадження 1-кс/639/100/21, від 19.01.2021 р. справа №639/6714/18, провадження 1-кс/639/93/21.

Процесуальні витрати з обвинувачених не стягувати.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. Апеляційна скарга подається через суд, який ухвалив судове рішення, протягом тридцяти днів з дня його проголошення. Для особи, яка перебуває під вартою, строк подачі апеляційної скарги обчислюється з моменту вручення їй копії судового рішення.

Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя ОСОБА_1