Постановление суда № 123019331, 14.11.2024, Личаківський районний суд м.Львова

Справа №463/10600/24

Провадження №1-кс/463/9049/24

У Х В А Л А

14 листопада 2024 року Личаківський районний суд м. Львова

Слідчий суддя - ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань - ОСОБА_2 , з участю детектива ОСОБА_3 ,розглянувши клопотання детектива підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на обшук житла чи іншого володіння особи,-

ВСТАНОВИВ:

Детектив підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням, яке погоджено з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про надання детективам у кримінальному провадженні № 72024142200000005 від 25.06.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, дозволу на проведення обшуку індивідуальних банківських сейфів/скриньок (депозитних сейфів/скриньок), які знаходяться у відділенні АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: Київська обл., Бучанський район, м. Iрпiнь, вул. Рената Польового, 1, що відкриті на ім`я (за дорученням) та/або перебувають у використанні (наявність доступу) ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, встановлення осіб задіяних в протиправній діяльності, встановлення та вилучення предметів, речей та документів, засобів вчинення кримінального правопорушення, встановлення, відшукання, виявлення та вилучення інформації, відомостей, документів стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «В Агро» (ЄДРПОУ 41635617), ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868), АТ «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ГРААЛЬ» (ЄДРПОУ 45232696), ТОВ «ДЖАСТ АГРО» (ЄДРПОУ 44964384), ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» (ЄДРПОУ 45044708), ТОВ «ЖНИВА УКРАЇНИ ХХІІІ» (КОД ЄДРПОУ 45349717), ТОВ «СОГРЕЙН» (ЄДРПОУ 45158707), ТОВ «СОЮЗ К» (ЄДРПОУ 42225272), ТОВ «ЮКА-АГРОСНАБІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 39353652), ТОВ «АГРОЛЕНД ІМЕКС» (ЄДРПОУ 45365000), СФГ «ЮЩЕНКО» (ЄДРПОУ 32062995), ТОВ «ГВАРИТА-С» (ЄДРПОУ 39085584), ТОВ «ВЕГА АГРО» (ЄДРПОУ 36082732), ПП «АГРОКОМ ТРАНС»« (ЄДРПОУ 38469380), ТОВ «Є.С. АГРО 2021» (ЄДРПОУ 44571237), СТОВ «АСУ» (ЄДРПОУ 39574649), ТОВ «ЗЕЛЕНО-ПІЛЛЯ ТОРГ-ТРАНС» (ТОВ «ВЕНЕЛАК») (ЄДРПОУ 40711534), ДП «САНТРЕЙД» (ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «ЗЕРНОТОРГОВА КОМПАНІЯ «АГРОТЕМ» (ЄДРПОУ 39579742), ARISTA TRADING AG, AV Parko s.r.o, Agrolife GmbH, AGRO GREEN FOR IMPORT & EXPORT, INTERPORT SERVIS S.R.O. та інших причетних СГД, які задіяні в протиправній діяльності, а також причетних до злочину фізичних осіб, за період 2022-2024 років, в тому числі: договорів або угод з додатками та доповненнями, вантажно-митних декларацій, інвойсів, супутніх документів щодо проходження митного контролю в режимі «експорт», документів володіння (придбання) та використання об`єктів нерухомого та рухомого майна, реєстраційних та установчих документів, документів штатного розпису, накладних, контрактів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), документів щодо походження (придбання), залишків та реалізації продукції, сертифікатів якості (відповідності) товарів, сертифікатів походження, експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, карток по рахункам та бухгалтерських документів по рахункам які відображають вказані операції у кількісному та вартісному вираженні поквартально, з розшифровкою дебетових та кредитових оборотів за рахунками, на яких відображено супутні відомості та показники вказаних операцій, а також інших документів бухгалтерського та податкового обліків, які не ввійшли до переліку, але безпосередньо стосуються та містять в собі відображення проведеної діяльності підприємств та вчинених операцій, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізників), та інших документів, які містять на собі реквізити зазначених суб`єктів господарської діяльності, журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на території які використовуються в діяльності, договорів укладених з перевізниками товару, договори перевалки, договори експедиторських послуг із всіма додатками та супутніми документами, договори брокерських послуг із всіма додатками та супутніми документами, листи від клієнтів/постачальників щодо приймання-передачі продукції (із зазначенням якісних показників та обсягів партій), довіреності на представлення інтересів, журнали реєстрації автотранспорту, журнали зважування, журнали реєстрації аналізів (якісних показників зерна), залізничні (ж/д) накладні та супутні документи, добові звіти (форми 36-37, приймальні акти з внесеними даними), складські квитанції, журнали реєстрації складських квитанцій, документи щодо номінації суден, доручення на відвантаження та завантаження (накази, довідки кількості відвантаженого зерна), канасаміти, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, відбитків печаток причетних до злочину підприємств, документів, що підтверджують відправлення товару кінцевому споживачу та прийняття оплати за поставлений товар, необлікованих грошових коштів, коштів здобутих злочинним шляхом в результаті вчинення протиправної діяльності, електронних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, на якій виготовлювались документи вище зазначених підприємств, мобільних телефонів, терміналів мобільного та іншого зв`язку, жорстких дисків, що стосуються діяльності вищевказаних суб`єктів господарської діяльності.

Детектив ТУ БЕБ у Львівській областіклопотання підтримав, мотивує тим, що у провадженні детективів ТУ БЕБ у Львівській області, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72024142200000005 від 25.06.2024 року.

У ході здійснення досудового розслідування, встановлено, що службові особи пов`язаних суб`єктів господарювання ТОВ «В АГРО» (код ЄДРПОУ 41635617) та ТОВ «АГРОВЄРА» (код ЄДРПОУ 40387868) в період з 01.01.2022 по 18.03.2024 рік експортували сільськогосподарську продукцію (соєві боби), походження якої не встановлено у кількості 38 544,1 тон на загальну суму 593 298 543,2 грн., чим сприяли невстановленим особам реального сектору економіки, які є виробниками та/або постачальниками сільськогосподарської продукції в ухиленні від сплати ПДВ на загальну суму понад 6 млн грн. Крім того, службові особи ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» (код ЄДРПОУ 45044708) в період з 25.10.2023 по 09.04.2024 під час здійснення фінансово-господарських операцій з реалізації соєвих бобів в адресу ТОВ «В АГРО» (код ЄДРПОУ 41635617) в порушення вимог Податкового кодексу України, шляхом недекларування фактичних обсягів отриманого доходу, занижено податкові зобов`язання з ПДВ, у зв`язку із чим не сплачено до державного бюджету України ПДВ у сумі понад 6 млн грн.

Так, згідно Аналітичного продукту у формі висновку аналітика від 20.05.2024 № 9.3/3.3.3/3992-24 щодо дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «В АГРО» (код ЄДРПОУ 41635617) складеного Департаментом аналізу інформації та управління ризиками БЕБ встановлено, що в період 2021-2024 за попередньою змовою група осіб спільно із службовими особами підконтрольних суб`єктів господарської, в тому числі які мають ознаки «ризиковості» та «фіктивності»: ТОВ «В АГРО» (КОД ЄДРПОУ 41635617), ТОВ «АГРОВЄРА» (КОД ЄДРПОУ 40387868), ТОВ «ДЖАСТ АГРО» (КОД ЄДРПОУ 44964384), ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» (КОД ЄДРПОУ 45044708), ТОВ «ЖНИВА УКРАЇНИ ХХІІІ» (КОД ЄДРПОУ 45349717), ТОВ «СОГРЕЙН» (КОД ЄДРПОУ 45158707), ТОВ «СОЮЗ К» (КОД ЄДРПОУ 42225272), ТОВ «ЮКА-АГРОСНАБІНВЕСТ» (КОД ЄДРПОУ 39353652), ТОВ «АГРОЛЕНД ІМЕКС» (КОД ЄДРПОУ 45365000), СФГ «ЮЩЕНКО» (КОД ЄДРПОУ 32062995), ТОВ «ГВАРИТА-С» (КОД ЄДРПОУ 39085584), ТОВ «ВЕГА АГРО» (КОД ЄДРПОУ 36082732), ПП ««АГРОКОМ ТРАНС»« (КОД ЄДРПОУ 38469380), ТОВ «Є.С. АГРО 2021» (КОД ЄДРПОУ 44571237), СТОВ «АСУ» (КОД ЄДРПОУ 39574649), ТОВ «ЗЕЛЕНОПІЛЛЯ ТОРГ-ТРАНС» (ТОВ «ВЕНЕЛАК») (КОД ЄДРПОУ 40711534), ДП «САНТРЕЙД» (ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «ЗЕРНОТОРГОВА КОМПАНІЯ «АГРОТЕМ» (КОД ЄДРПОУ 39579742) та інших, із використанням реквізитів яких проводять сумнівні операції щодо купівлі-продажу сільськогосподарської продукції на митній території України, що фактично придбано за готівкові кошти, яку в подальшому шляхом проходження митного контролю в режимі «експорт» вивозять за межі митної території України без офіційного документального її походження, чим сприяли суб`єктам реального сектору економіки, які є виробниками та/або постачальниками сільськогосподарської продукції, в ухиленні від сплати податку на додану вартість на загальну суму 72 861 223,8 грн, що є особливо великим розміром. Крім того вказані особи в період 2023-2024 років шляхом здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» (45044708) та ТОВ «В АГРО»(41635617) щодо реалізації сільськогосподарської продукції, не задекларували фактичні обсяги отриманого доходу, в результаті чого ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 33 884 989,6 грн., що є особливо великим розміром.

За результатами аналізу, проведеного з використанням Єдиного вікна подання електронної звітності (Єдиного реєстру податкових накладних, Системи електронного адміністрування ПДВ) встановлено декларування протягом періоду 01.01.2021 - 18.03.2024 року ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) проведення фінансово-господарських операцій по реалізації товарно-матеріальних цінностей в адресу інших СГД.

В подальшому в ході здійснення інформаційно-аналітичної та аналітично-пошукової діяльності встановлено, що у період з 20.04.2022 по 18.03.2024 років ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) здійснило експорт сільськогосподарської продукції українського походження у кількості: 1 413 тис. тон на загальну суму 12,2 млрд грн.

Протягом періоду з 20.04.2022 по 18.03.2024 реалізація здійснювалась в адресу наступних нерезидентів: ARISTA TRADING AG, AV Parko s.r.o, Agrolife GmbH, AGRO GREEN FOR IMPORT & EXPORT, INTERPORT SERVIS S.R.O. та інші.

В подальшому співставленням обсягів придбання, реалізації (у т. ч. на експорт) встановлено, що протягом періоду з 01.01.2022 по 18.03.2024 років ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) експортували 139 451,64 тон - соєвих бобів українського походження, фактурною вартістю 2 109 282 839,83 грн. (у еквіваленті до валюти контракту за курсом валют на дату митного оформлення) та протягом періоду з 01.01.2021 по 18.03.2024 реалізували на митній території України - 13 335,78 тон. вартістю 223 492 239,8 грн.

У той же час, за даними ЄРПН наявні виписані (зареєстровані) у період з 01.01.2021 по 18.03.2024 років податкові накладні, щодо придбання ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) соєвих бобів у кількості 120 576,9 тон вартістю 2 010 091 755,4 грн.

Співставленням обсягів експорту та реалізації протягом періоду з 01.01.2021 по 18.03.2024 років - 152 787,42 тон. з обсягами придбання соєвих бобів ЄРПН - 120 576,9 тон, встановлено, що ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) експортовано 32 210,52 тон соєвих бобів, придбання яких не підтверджується даними ЄРПН.

Середньозважена ціна експортованої ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) соєвих бобів становить 15 123,45 грн. за 1 тону. З урахуванням зазначеного орієнтовна вартість 32 210,52 тон соєвих бобів становить 487 134 188,6 грн.

Враховуючи, що ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) не відобразили в податковому та бухгалтерському обліках придбання товару, який в подальшому реалізований на адресу нерезидентів при здійсненні експортних операцій, є підстави вважати, що службові особи ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) сприяли невстановленим особам реального сектору економіки, які є виробниками та/або постачальниками соєвих бобів, в ухиленні від сплати ПДВ за 2021 - 2024 роки.

Таким чином, службові особи ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) ймовірно сприяли невстановленим особам реального сектору економіки, які є виробниками та/або постачальниками соєвих бобів в ухиленні від сплати ПДВ за ставкою 14% на загальну суму - 59 823 496,8 грн. а також, легалізували майно (доходи) одержане злочинним шляхом (соя у кількості 32 210,52 тон) вартістю 487 134 188,6 грн. шляхом оформлення митних декларацій з ймовірним порушенням пункту 44.1 статті 44 Податкового кодексу України.

Крім того, в ході здійснення інформаційно-аналітичної та аналітично-пошукової діяльності встановлено, що у період з 20.04.2022 по 18.03.2024 років ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) здійснило експорт соєвих бобів (1202, 1201900000) українського походження у кількості: 24 053,3 тон на загальну суму 403 184 999 грн.

В подальшому співставленням обсягів придбання, реалізації (у т. ч. на експорт) встановлено, що протягом періоду з 01.01.2022 по 18.03.2024 років ТОВ ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) експортували 24 053,3 тон - соєвих бобів українського походження, вартістю 403 184 999 грн. (у еквіваленті до валюти контракту за курсом валют на дату митного оформлення) та протягом періоду з 01.01.2021 по 18.03.2024 реалізували на митній території України - 7 045,38 тон. вартістю 12 780 239,.95 грн.

У той же час, за даними ЄРПН наявні виписані (зареєстровані) у період з 01.01.2021 по 18.03.2024 років податкові накладні, щодо придбання ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) соєвих бобів (УКТЗЕД 1202) у кількості 24 765,1 тон вартістю 453 627 402,9 грн. з ПДВ.

Співставленням обсягів експорту та реалізації протягом періоду з 01.01.2021 по 18.03.2024 років - 31 098,68 тон. з обсягами придбання соєвих бобів ЄРПН - 24 765,1 тон, встановлено, що ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) експортовано 6 333,58 тон соєвих бобів, придбання яких не підтверджується даними ЄРПН.

Середньозважена ціна експортованої ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) соєвих бобів становить 16 762,14 грн. за 1 тону. З урахуванням зазначеного орієнтовна вартість 6 333,58 тон соєвих бобів становить 106 164 354,6 грн.

Враховуючи, що ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) не відобразили в податковому та бухгалтерському обліках придбання товару, який в подальшому реалізований на адресу нерезидентів при здійсненні експортних операцій, є підстави вважати, що службові особи ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) сприяли невстановленим особам реального сектору економіки, які є виробниками та/або постачальниками соєвих бобів, в ухиленні від сплати ПДВ за 2021 - 2024 роки.

Таким чином, службові особи ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868) ймовірно сприяли невстановленим особам реального сектору економіки, які є виробниками та/або постачальниками соєвих бобів в ухиленні від сплати ПДВ за ставкою 14% на загальну суму - 13 037 727 грн. а також, легалізували майно 38 (доходи) одержане злочинним шляхом (соя у кількості 6 333,58 тон) вартістю 106 164 354,6 грн. шляхом оформлення митних декларацій з ймовірним порушенням пункту 44.1 статті 44 Податкового кодексу України.

Крім того, згідно аналітичного продукту, співставленням обсягів виписаних податкових накладних та аналізом руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) встановлено ризикові банківські операції щодо перерахування грошових коштів за товар в адресу ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» (код ЄДРПОУ 45044708) з зазначенням без ПДВ.

За результатами аналізу переказу грошових коштів ТОВ «В АГРО» (ЄДРПОУ 41635617) в адресу ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» (ЄДРПОУ 45044708) встановлено загальний сумарний перерахунок грошових кошів в сумі - 378 979 274 грн., з них:

- Оплата за сою згідно договору №08/01 вид 08.01.2024 з ПДВ - 124 620 104 грн. з них ПДВ 15 304 223,30.;

- Повернення згідно договору комісії №07/08-1 ВIД 07.08.2023 без ПДВ - 33 531 270 грн. .;

- Оплата за сою зг договору №04/10 вiд 04.10.23 без ПДВ - 220 827 900 грн.

В подальшому аналізом ЄРПН встановлено, що ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» виписано в адресу ТОВ «В АГРО» податкові накладні з яких:

Зареєстровані податкові накладні: - за кодом УКТЗЕД - 1202 Соя, - 796,06 тон. на загальну суму 13 038 280,27 грн з ПДВ (1 601 192,32 ПДВ);

Реєстрацію зупинено/вiдмовлено за рiшенням Комiсiї. - за кодом УКТЗЕД - 1202 - Соя, - 7 663,3 тон. на загальну суму 123 905 353,72 грн. з ПДВ (15 216 446,9 ПДВ).

Таким чином загальна сума згідно виписаних накладних становить 136 943 633,99 (з урахуванням не зареєстрованих податкових накладних).

Різниця між фактично отриманими коштами та відомостями з ЄРПН становить - 242 035 640,01 грн, сума ПДВ - 33 884 989,6 грн, що може свідчити про приховування об`єкту оподаткування та заниження суми податкових зобов`язань з ПДВ службовими особами ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» по фінансово-господарських операціях з ТОВ «В АГРО» в розмірі - 33 884 989,6 грн.

Крім того, додатково привертає уваго, що орієнтовна кількість соєвих бобів поставлених на суму 242 035 640,01 грн ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» в адресу ТОВ «В АГРО» може становити 15 253,06 тон, за умови реалізації за мінімальною ціною 15 868 грн.

Так, згідно висновків Аналітичного продукту у формі висновку аналітика від 20.05.2024 № 9.3/3.3.3/3992-24 встановлено, що службові особи пов`язаних СГ ТОВ «АГРОВЄРА» та ТОВ «В АГРО» в період з 01.01.2022 по 18.03.2024 року експортували сільськогосподарську продукцію (соєві боби), походження якої не встановлено у кількості 38 544,1 тон на загальну суму 593 298 543,2 грн., чим в порушенні п.п.187.1 статті 187 Податкового кодексу України, сприяли невстановленим особам реального сектору економіки, які є виробниками та/або постачальниками сільськогосподарської продукції в ухиленні від сплати ПДВ на загальну суму 72 861 223,8 грн. зокрема:

-ТОВ «В АГРО» експортовано 32 210,52 тон вартістю 487 134 188,6 грн., що сприяло ухиленню від сплати податків на загальну суму - 59 823 496,8 грн.;

-ТОВ «АГРОВЄРА» експортовано 6 333,5 тон вартістю 106 164 354,6 грн., що сприяло ухиленню від сплати податків на загальну суму - 13 037 727 грн.

Крім того, згідно висновків Аналітичного продукту у формі висновку аналітика від 20.05.2024 № 9.3/3.3.3/3992-24 встановлено, що службовими особами ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» протягом періоду з 25.10.2023 по 09.04.2024 під час здійснення фінансово-господарських операцій з реалізації соєвих бобів в адресу ТОВ «В АГРО» в порушення п.187.1 ст.187, п.200.1 ст. 200, п. 201.7 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. N2755-VI (із змінами та доповненнями), шляхом недекларування фактичних обсягів отриманого доходу, занижено податкові зобов`язання з ПДВ, у зв`язку із чим несплачено до державного бюджету України ПДВ у сумі 33 884 989,6 грн.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено основні суб`єкти господарської діяльності, серед яких: ТОВ «В АГРО», ТОВ «АГРОВЄРА», ТОВ «ДЖАСТ АГРО», із використанням реквізитів яких задіяні у злочині особи вчиняють протиправну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів.

Згідно аналітично-інформаційних відомостей, ТОВ «В АГРО» зареєстровано 04.10.2017; юридична (податкова) адреса: АДРЕСА_1 ; основний вид економічної діяльності за кодом КВЕД: 46.21 «Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин»; статутний капітал товариства - 500 000,00 грн.; керівник: ОСОБА_9 ; засновники (учасники): ОСОБА_10 - 45%, ОСОБА_11 - 45%, АТ «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙ-НИЙ ФОНД «ГРААЛЬ» (код ЄДРПОУ 45232696); кінцеві бенефіціарні власники: ОСОБА_10 та ОСОБА_11 .

Також, згідно аналітично-інформаційних відомостей ТОВ «АГРОВЄРА» зареєстровано 31.03.2016; юридична (податкова) адреса: 03035, м. Київ, вул. Скоропадського Павла Гетьмана, буд. 63, каб. (офіс) 209; основний вид економічної діяльності за кодом КВЕД: 46.21 «Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин»; статутний капітал товариства - 1 500 000,00 грн.; керівник: ОСОБА_12 ; засновники (учасники): ОСОБА_10 - 45%, ОСОБА_11 - 45%, АТ «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ГРААЛЬ» (код ЄДРПОУ 45232696); кінцеві бенефіціарні власники: ОСОБА_10 та ОСОБА_11 .

Відповідно до аналітично-інформаційних відомостей ТОВ «ДЖАСТ АГРО» зареєстровано 31.03.2016; юридична (податкова) адреса: 08205, Київська обл., Бучанський район, м. Ірпінь, провулок 2 Український, буд. 24; основний вид економічної діяльності за кодом КВЕД: 46.21 «Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин»; статутний капітал товариства - 20 000 000,00 грн.; одноосібний керівник, засновник (учасники) та кінцевий бенефіціарний власник: ОСОБА_5 .

Так, у ході здійснення досудового розслідування встановлено коло осіб, які причетні до злочинної схеми кримінального правопорушення, серед яких: ОСОБА_9 , ОСОБА_11 , ОСОБА_10 , ОСОБА_13 , ОСОБА_12 , ОСОБА_14 , ОСОБА_5 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 та інші, між якими розподілені ролі, функції та обов`язки, що направлені на вчинення протиправної діяльності, які об`єднані єдиним злочинним умислом.

Згідно витягів з Єдиного реєстру довіреностей встановлено, що задіяні у злочині особи мають у використанні та розпорядженні індивідуальні банківські сейфи/скриньки (депозитні сейфи/скриньки), які можуть використовувати з метою приховання та зберігання предметів, речей та документів, що мають вагоме значення для досудового розслідування, доступ до яких оформлений із використанням кола близьких осіб, шляхом оформлення відповідних довіреностей для утаювання їх використання та наявності доступу до них.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що особи, які організували злочинну схему кримінального правопорушення та причетні до злочинної діяльності, в протиправній діяльності мають у використанні індивідуальні банківські сейфи/скриньки (депозитні сейфи/скриньки), які знаходяться у відділенні АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: АДРЕСА_2 , що відкриті на ім`я (за дорученням) та/або перебувають у використанні ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), що підтверджується матеріалами досудового розслідування.

Крім того, згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що індивідуальні банківські сейфи/скриньки (депозитні сейфи/скриньки), які знаходяться у відділенні АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: Київська обл., Бучанський район, м. Iрпiнь, вул. Рената Польового, 1, використовуються з метою зберігання та приховання первинних документів, документів бухгалтерського та податкового обліків, зберігання та приховання печаток підконтрольних підприємств, електронних засобів та носіїв інформації, необлікованих грошових коштів, коштів здобутих злочинним шляхом в результаті вчинення протиправної діяльності, предметів, речей та документів підтверджуючих причетність до протиправної діяльності, а також інших відомостей та інформації, що мають значення для досудового розслідування та можуть становити собою докази або містити в собі докази, які прямо чи непрямо підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також достовірність чи недостовірність, можливість чи неможливість використання інших доказів.

Таким чином, під час проведення досудового розслідування встановлено достатньо підстав вважати, що у вказаних індивідуальних банківських сейфах/скриньках (депозитних сейфах/скриньках), які знаходяться у відділенні АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: Київська обл., Бучанський район, м. Iрпiнь, вул. Рената Польового, 1, що відкриті на ім`я (за дорученням) та/або перебувають у використанні вказаних причетних до злочину осіб, можуть міститися предмети, речі та документи підтверджуючі причетність до протиправної діяльності, а також інших відомості та інформація, що мають значення для досудового розслідування та можуть становити собою докази або містити в собі докази, у зв`язку з чим виникла необхідність у проведенні їх обшуку.

З огляду на вищевикладене, відшукання і вилучення речей, предметів та документів, необхідних для подальшого досудового розслідування даного кримінального провадження неможливе у інший спосіб, окрім як шляхом проведення обшуку.

Заслухавши думку детектива,оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Викладені в клопотанні факти підтверджуються представленими доказами,а саме: протоколами допитів свідків у данному кримінальному провадженні, висновком аналітика, протоколом огляду, від 16.10.2024 року, іншими матеріалами клопотання.

Враховуючи наведене, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки для встановлення істини у кримінальному провадженні, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо вчинення даного кримінального правопорушення є достатні підстави вважати, що у вказаному приміщенні можуть знаходитись речові докази вказаного кримінального правопорушення, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись вимогами ст.ст. 107, 234, 235, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

надати дозвіл детективам підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області, які входять в склад визначеної слідчої групи у кримінальному провадженні № 72024142200000005 від 25.06.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України на проведення обшуку індивідуальних банківських сейфів/скриньок (депозитних сейфів/скриньок), які знаходяться у відділенні АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: АДРЕСА_2 , що відкриті на ім`я (за дорученням) та/або перебувають у використанні (наявність доступу) ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , (РНОКПП НОМЕР_4 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, встановлення осіб задіяних в протиправній діяльності, встановлення та вилучення предметів, речей та документів, засобів вчинення кримінального правопорушення, встановлення, відшукання, виявлення та вилучення інформації, відомостей, документів стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «В Агро» (ЄДРПОУ 41635617), ТОВ «АГРОВЄРА» (ЄДРПОУ 40387868), АТ «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ГРААЛЬ» (ЄДРПОУ 45232696), ТОВ «ДЖАСТ АГРО» (ЄДРПОУ 44964384), ТОВ «ОПТІМА СОЛЮШНПРО» (ЄДРПОУ 45044708), ТОВ «ЖНИВА УКРАЇНИ ХХІІІ» (КОД ЄДРПОУ 45349717), ТОВ «СОГРЕЙН» (ЄДРПОУ 45158707), ТОВ «СОЮЗ К» (ЄДРПОУ 42225272), ТОВ «ЮКА-АГРОСНАБІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 39353652), ТОВ «АГРОЛЕНД ІМЕКС» (ЄДРПОУ 45365000), СФГ «ЮЩЕНКО» (ЄДРПОУ 32062995), ТОВ «ГВАРИТА-С» (ЄДРПОУ 39085584), ТОВ «ВЕГА АГРО» (ЄДРПОУ 36082732), ПП «АГРОКОМ ТРАНС»« (ЄДРПОУ 38469380), ТОВ «Є.С. АГРО 2021» (ЄДРПОУ 44571237), СТОВ «АСУ» (ЄДРПОУ 39574649), ТОВ «ЗЕЛЕНО-ПІЛЛЯ ТОРГ-ТРАНС» (ТОВ «ВЕНЕЛАК») (ЄДРПОУ 40711534), ДП «САНТРЕЙД» (ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «ЗЕРНОТОРГОВА КОМПАНІЯ «АГРОТЕМ» (ЄДРПОУ 39579742), ARISTA TRADING AG, AV Parko s.r.o, Agrolife GmbH, AGRO GREEN FOR IMPORT & EXPORT, INTERPORT SERVIS S.R.O. та інших причетних СГД, які задіяні в протиправній діяльності, а також причетних до злочину фізичних осіб, за період 2022-2024 років, в тому числі: договорів або угод з додатками та доповненнями, вантажно-митних декларацій, інвойсів, супутніх документів щодо проходження митного контролю в режимі «експорт», документів володіння (придбання) та використання об`єктів нерухомого та рухомого майна, реєстраційних та установчих документів, документів штатного розпису, накладних, контрактів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), документів щодо походження (придбання), залишків та реалізації продукції, сертифікатів якості (відповідності) товарів, сертифікатів походження, експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, оборотно-сальдових відомостей, карток по рахункам та бухгалтерських документів по рахункам які відображають вказані операції у кількісному та вартісному вираженні поквартально, з розшифровкою дебетових та кредитових оборотів за рахунками, на яких відображено супутні відомості та показники вказаних операцій, а також інших документів бухгалтерського та податкового обліків, які не ввійшли до переліку, але безпосередньо стосуються та містять в собі відображення проведеної діяльності підприємств та вчинених операцій, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізників), та інших документів, які містять на собі реквізити зазначених суб`єктів господарської діяльності, журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на території які використовуються в діяльності, договорів укладених з перевізниками товару, договори перевалки, договори експедиторських послуг із всіма додатками та супутніми документами, договори брокерських послуг із всіма додатками та супутніми документами, листи від клієнтів/постачальників щодо приймання-передачі продукції (із зазначенням якісних показників та обсягів партій), довіреності на представлення інтересів, журнали реєстрації автотранспорту, журнали зважування, журнали реєстрації аналізів (якісних показників зерна), залізничні (ж/д) накладні та супутні документи, добові звіти (форми 36-37, приймальні акти з внесеними даними), складські квитанції, журнали реєстрації складських квитанцій, документи щодо номінації суден, доручення на відвантаження та завантаження (накази, довідки кількості відвантаженого зерна), канасаміти, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, чорнові записи та зіпсовані документи, блокноти, робочі зошити, документи із вільними зразками почерку, підписів, відбитків печаток причетних до злочину підприємств, документів, що підтверджують відправлення товару кінцевому споживачу та прийняття оплати за поставлений товар, необлікованих грошових коштів, коштів здобутих злочинним шляхом в результаті вчинення протиправної діяльності, електронних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, на якій виготовлювались документи вище зазначених підприємств, мобільних телефонів, терміналів мобільного та іншого зв`язку, жорстких дисків, що стосуються діяльності вищевказаних суб`єктів господарської діяльності.

Дана ухвала надає право на проникнення за адресою: АДРЕСА_2 , - лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1