Постановление суда № 120954840, 29.07.2024, Самарський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 206/3862/24

Провадження № 1-кс/206/803/24

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.07.2024м. Дніпро Слідчий суддя Самарського районного суду міста Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області підполковника ОСОБА_2 погодженого із прокурором у кримінальному провадженні прокурор відділу Луганської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалам кримінального провадження № 12024130000000821 від 14.05.2024 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 ч. 2 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковник поліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з зазначеним вище клопотанням, яке обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУНП в Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12024130000000821 від 09.05.2024 за фактом розтрати бюджетних коштів в особливо великих розмірах посадовими особами КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сєвєродонецької міської ради Луганської області за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при виконанні договору на постачання пари та гарячої води, вчинених шляхом зловживання службовим становищем в умовах воєнного стану, та за фактом складання завідомо неправдивого офіційного документа, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сєвєродонецької міської ради Луганської області (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час виконання договорів від 12.01.2022 № 09.2 та № 11.2 на постачання пари та гарячої води здійснили розтрату бюджетних коштів на загальну суму 3 620 715,85 гривень. Так, між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 12.01.2022 укладено договір № 09.2 про закупівлю послуг з постачання пари та гарячої води (постачання теплової енергії до будівель КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташованих за адресою: АДРЕСА_1 ). Того ж дня також укладено договір № 11.2 про закупівлю послуг з постачання пари та гарячої води (постачання теплової енергії до будівлі пологового відділення КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташованого за адресою: АДРЕСА_2 ). У період з березня 2022 року на території м. Сєвєродонецьку велись активні бойові дії, а саме місто піддавалось артилерійським обстрілам з боку військ рф, у зв`язку з чим теплопостачання в м. Сєвєродонецьк було припинено, що підтверджено оглядом інтернет сторінки за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_4 , де громадській діяч м. Сєвєродонецька підтверджує відсутність теплопостачання в м. Сєвєродонецьку у період березня-квітня 2022 року. Також встановлено, що, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою з посадовими особами КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесено завідомо неправдиві відомості до актів здачі-прийняття робіт № 10/1 та № 10/2 (наданих протягом 23.02.2022 - 05.04.2022 послуг) під час виконання договорів № 09.2 та № 11.2 від 12.01.2022 на постачання пари та гарячої води. У подальшому, на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про стягнення з КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заборгованості (на підставі поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » актів здачі - приймання робіт (надання послуг) № 10/1 та № 10/2), з рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в рамках виконавчих проваджень стягнуто на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » заборгованість на загальну суму 3 620 715,85 гривень.

В ході огляду платформи відкритих даних у сфері публічних фінансів «Є Дата», який є офіційним державним інформаційним ресурсом у мережі Інтернет, на якому. оприлюднюється інформація згідно із Законом «Про відкритість використання публічних коштів» за «Платником» - КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлено, що КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 25.07.2022 перерахувала на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » наступними платіжними документами: - за № 181 з призначенням платежу «Оплата за спожиту теплову енергію пологового будинку за 23.02.2022-15.03.2022, акт № 12 від 15.03.2022, дог. 11.2 від 12.01.2022» суму в розмірі 348 702,79 грн.;- за № 180 з призначенням платежу «Оплата за спожиту теплову енергію пологового будинку за 23.02.2022-15.03.2022, акт № 10 від 15.03.2022, дог. 09.2 від 12.01.2022» суму в розмірі 2 674 948,76 грн.. Тобто оплата здійснювалась на підставі інших актів здачі - приймання робіт (надання послуг) № 10 та № 12 ніж ті, які зазначені в ухвалах ІНФОРМАЦІЯ_5 від 11.08.2023 у справах № 913/342/23 та № 913/349/23, тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надав суду разом з позивними заявами щодо стягнення боргу з КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за поставлений теплоносій, інші акти здачі - приймання робіт (надання послуг), а саме: № 10/1 та № 10/2, за період з 23.02.2022 по 05.04.2022).

Таким чином, можливо допустити, що існує реальна загроза того, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », після отримання інформації щодо запланованого вилучення органом досудового розслідування документів, які стосуються вищевказаних обставин, можуть внести завідомо неправдиву інформацію до документів, або знищити їх, оскільки посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зацікавлені у перешкоджанні у встановленні об`єктивної істини по даному кримінальному провадженню.

Відповідно до публічної інформації зазначеної на інтернет-сайті « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в теперішній час зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 .

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отримані інформації щодо відкритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зміни його реєстраційних даних, а також керівників та засновників, крім цього виникла необхідність у встановлені факту придбання природнього газу, який використовувався для надання послуг з опалення. Отже, з метою встановлення об`єктивної істини під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню, отримання документальних доказів причетності посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до скоєння вказаного кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.06.2021 по 01.06.2024 року, а саме: документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); витяг з єдиного реєстру податкових накладних з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з зазначенням назв, ідентифікаційних кодів контрагентів, дат реєстрації податкових накладних та виду товару/послуг, а також їх вартості; документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір доходів кожного працівника за період з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); номерів розрахункових рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в банківських установах, що були дійсними в період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024; відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.06.2021 по 01.06.2024; відомостей з розширених електронних карток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію.

Отримання вказаних документів можливе лише шляхом надання тимчасового доступу до інформації та документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , так як відомості, які містяться в них відносяться до інформації з обмеженим доступом, а вказані документи необхідні для розкриття злочину і будь-яким іншим способом їх отримати неможливо.

Крім цього, слід зазначити, що відповідно до листа начальника ІНФОРМАЦІЯ_8 № 833/111/18/01-2023 від 17.04.2023, у зв`язку із проведенням активних бойових дій на території області Головне управління тимчасово передислоковано до м. Дніпра, а в свою чергу органи досудового розслідування ГУНП в Луганській області з 18.04.2023 дислокуються та виконують свої функції, відповідно вимог діючого законодавства України, за адресою: АДРЕСА_5 .

Беручи до уваги вищевикладене, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме отримання документальних доказів причетності посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до скоєння вказаного кримінального правопорушення, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , керуючись ст. ст. 40, 159, 160, 162, 163 КПК України слідчий просив:

Надати слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції в Луганській області у складі: старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_4 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_5 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_6 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_2 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_7 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_8 , слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, копій податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з подальшим їх вилученням, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , а саме: -документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); -документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); витяг з єдиного реєстру податкових накладних з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з зазначенням назв, ідентифікаційних кодів контрагентів, дат реєстрації податкових накладних та виду товару/послуг, а також їх вартості; документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір доходів кожного працівника за період з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); номерів розрахункових рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в банківських установах, що були дійсними в період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024; відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.06.2021 по 01.06.2024; відомостей з розширених електронних карток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію. Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня її постановлення.

У судове засідання слідчий не прибув, надавши суду письмову заяву про проведення розгляду клопотання без його участі у зв`язку з великою завантаженістю слідчих по іншим кримінальним провадженням. Вказане клопотання підтримав та просив його задовольнити в повному обсязі, посилаючись на обставини зазначені у клопотанні.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 у судове засідання не прибув, відповідно до ч.4 ст. 163 КУП України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, без поважних причин або не повідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 6 ст. 131 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

На підставі п. 5, 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначається значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно до положень ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 12.01.2022 укладено договір № 09.2 про закупівлю послуг з постачання пари та гарячої води (постачання теплової енергії до будівель КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташованих за адресою: АДРЕСА_1 ). Того ж дня також укладено договір № 11.2 про закупівлю послуг з постачання пари та гарячої води (постачання теплової енергії до будівлі пологового відділення КНП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташованого за адресою: АДРЕСА_2 ).

У період з березня 2022 року на території м. Сєвєродонецьку велись активні бойові дії, а саме місто піддавалось артилерійським обстрілам з боку військ рф, у зв`язку з чим теплопостачання в м. Сєвєродонецьк було припинено, що підтверджено оглядом інтернет сторінки за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_4 , де громадській діяч м. Сєвєродонецька підтверджує відсутність теплопостачання в м. Сєвєродонецьку у період березня-квітня 2022 року.

Також, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою з посадовими особами КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесено завідомо неправдиві відомості до актів здачі-прийняття робіт № 10/1 та № 10/2 (наданих протягом 23.02.2022 - 05.04.2022 послуг) під час виконання договорів № 09.2 та № 11.2 від 12.01.2022 на постачання пари та гарячої води.

У подальшому, на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про стягнення з КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заборгованості (на підставі поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » актів здачі - приймання робіт (надання послуг) № 10/1 та № 10/2), з рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в рамках виконавчих проваджень стягнуто на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » заборгованість на загальну суму 3 620 715,85 гривень.

Звертаючись із зазначеним клопотанням до суду, в якості письмових доказів до клопотання надано: копія витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 09.05.2024, постанови про доручення здійснення досудового розслідування групі слідчих, рапорт, копія протоколу огляду від 15.07.2024, доручення про проведення слідчих (розшукових) дій та інші матеріали кримінального провадження.

Врахувавши дійсні обставини справи, вважаю клопотання підлягає задоволенню.

Такі висновки засновані перед усім на тому, що відсутність вказаної інформації та документів унеможливить належне розслідування кримінального провадження, оскільки в інший спосіб неможливо встановити обставини кримінального правопорушення. Вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, в тому числі з метою встановлення особи, яка вчинила вказане кримінальне правопорушення, для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, використання як доказів відомостей, що містяться у документах, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370, 371, 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Луганській області підполковника ОСОБА_2 погодженого із прокурором у кримінальному провадженні прокурор відділу Луганської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, по матеріалам кримінального провадження № 12024130000000821 від 14.05.2024 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 ч. 2 ст. 366 КК України - задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції в Луганській області у складі: старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_4 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_5 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_6 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_2 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_7 , старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_8 , слідчого відділу СУ ГУНП в Луганській області капітана поліції ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, копій податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з подальшим їх вилученням, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

-документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-витяг з єдиного реєстру податкових накладних з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з зазначенням назв, ідентифікаційних кодів контрагентів, дат реєстрації податкових накладних та виду товару/послуг, а також їх вартості;

-документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників товариства та розмір доходів кожного працівника за період з 01.06.2021 по 01.06.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-номерів розрахункових рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в банківських установах, що були дійсними в період часу з 01.06.2021 по 01.06.2024;

-відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.06.2021 по 01.06.2024;

-відомостей з розширених електронних карток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема зазначити: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ДПІ за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію.

Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації становить два місяця з дня її винесення, тобто до 29.09.2024.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, а за її відсутності - іншій присутній особі, повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів та їх тимчасового вилучення слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1