№ 11441985, 15.09.2010, Ковпаківський районний суд м. Суми

Копія

Справа № 4-662/10р.

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки

15 вересня 2010 року місто Суми

Суддя Ковпаківського районного суду міста Суми Литовченко О.В. , розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС слідчого відділу податкової міліції ДПА в Сумській області Демченко С.О., в провадженні якого знаходиться кримінальна справа № 10800073, порушеній відносно службових осіб ТОВ «Лінея-С» за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Славія» за ознаками злочину, передбаченого ст. 366 ч.2 КК України, а також відносно невстановлених осіб за ознаками злочину, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України , звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення в банківській установі ТОВ «Укрпромбанк» м. Київ (МФО 321228) за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, 26, виїмки документів, які були надані ТОВ «Дайлінг» (код ЄДРПОУ 34589599), місце реєстрації: м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, буд. 30, для відкриття та використання розрахункових рахунків № 2600401303213 (980), № 2600401303213 (840), що становлять банківську таємницю, обґрунтовуючи це тим, що вказані документи можуть бути доказами у кримінальній справі, а надана інформація матиме істотне значення для встановлення фактичних обставин справи.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінальної справи вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних у поданні документів, що становлять банківську таємницю, є необхідним для повного, обєктивного та всебічного розслідування обставин справи, а зазначені документи можуть бути доказами у даній кримінальній справі.

СВ ПМ ДПА в Сумській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 10800073, порушеній відносно службових осіб ТОВ «Лінея-С» за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Славія» за ознаками злочину, передбаченого ст. 366 ч.2 КК України, а також відносно невстановлених осіб за ознаками злочину, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України.

Розслідуванням кримінальної справи встановлено, що на протязі 2008-2009 років службові особи ТОВ «Лінея-С», з метою ухилення від сплати податків, підробили та використали підроблені податкові накладні та інші документи про придбання ТОВ «Лінея-С» паливно-мастильних матеріалів від ТОВ «Славія» м. Дніпропетровськ. Ці підроблені документи службовими особами ТОВ «Лінея-С» незаконно використані в бухгалтерському обліку господарської діяльності підприємства та протиправно враховані при складанні податкових декларацій з ПДВ та декларацій з податку на прибуток, в які ними були внесені завідомо неправдиві відомості щодо розміру зобовязань по розрахунках з бюджетом, які виникали у підприємства по сплаті ПДВ та податку на прибуток. Внаслідок цих дій не нараховано та не сплачено до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 370 тис. 821 грн. та податку на прибуток на загальну суму 4 млн. 100 тис. 339 грн.

Так, встановлено, що відповідно до бухгалтерських документів постачальником паливно-мастильних матеріалів на ТОВ «Лінея-С» являлося ТОВ «Славія» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 32280625), яке не є виробником паливно-мастильних матеріалів і отримувало паливно-мастильні матеріали у ТОВ «МЖК» Конкріт» м. Луцьк (код ЄДРПОУ 20124827), яке також не являлось виробником, а було проміжним постачальником паливно-мастильних матеріалів. Зясовано, що ТОВ «МЖК» Конкріт» отримувало паливно-мастильні матеріали від ТОВ «Нафтова торгівельна компанія» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 23020904), ТОВ «Галнафта» м. Дрогобич (код ЄДРПОУ 34454281) та ТОВ «Дайлінг» м. Дніпропетровськ (код ЄДРПОУ 34589599) .

У відповідності зі ст.66 КПК України суд вправі вимагати від банків інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб у порядку та обсязі, встановлених Законом України "Про банки і банківську діяльність".

Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання дозволу на розкриття відомостей, що містять банківську таємницю, та на проведення виїмки документів такої категорії здійснюється судом за місцем провадження досудового слідства, яке провадиться в СВ ПМ ДПА в Сумській області.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ТОВ «Укрпромбанк» м. Київ (МФО 321228) за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, 26 , документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

- документів, які були надані ТОВ «Дайлінг» (код ЄДРПОУ 34589599), місце реєстрації: м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, буд. 30, ТОВ «Укрпромбанк» м. Київ (МФО 321228), для відкриття розрахункових рахунків № 2600401303213 (980), № 2600401303213 (840), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів, у тому числі документів на встановлення і використання програмного забезпечення системи «Клієнт-Банк» (або завірені копії таких документів);

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку ( або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою дати, часу, назви та коду субєктів підприємницької діяльності та фізичних осіб, які перераховували кошти на рахунок ТОВ «Дайлінг», чи одержували кошти від вказаного СПД, розрахункові номера одержувачів чи відправників таких коштів, зазначення підстав перерахування коштів, реквізити банків з рахунків яких надходили чи перераховувались кошти по розрахунковим рахункам № 2600401303213 (980), № 2600401303213 (840), за період з 13.01.2009р. по 30.06.2010р.;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Дайлінг» (код ЄДРПОУ 34589599);

- чеків про зняття готівки протягом з 13.01.2009р. по 30.06.2010р.

Проведення виїмки доручити працівникам СВ ПМ ДПА в Сумській області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя /підпис/ О.В. Литовченко

З оригіналом згідно:

Суддя О.В. Литовченко