№ 11190271, 14.09.2010, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о наложении ареста на денежные средства на счете, -

У С Т А Н О В И Л :

В обосновании необходимости наложения ареста на денежные средства в представлении указывается, что:

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99106909, возбужденное в отношении директора ООО «Валеон ЛТД» ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.07.2009 года по 31.12.2009 года ОСОБА_1, являясь директором ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095), юридический адрес: 49000 г. Днепропетровск, ул. Батумская, д. 30, кв. 68, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст.11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налогов, занизила объект налогообложения, чем уклонилась от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 1 631 575 грн., что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что в 2009 году директор ООО «Валеон ЛТД» ОСОБА_1 во время осуществления финансово-хозяйственной деятельности занизила налоговые обязательства по налогу на прибыль предприятия, подлежащие уплате в государственный бюджет.

Так, на протяжении 2009 года на расчетные счета ООО «Валеон ЛТД» поступали денежные средства, которые в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Валеон ЛТД» ОСОБА_1 не декларировала как валовый доход за 2009 год.

Кроме того, установлено, что ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095) для осуществления незаконной деятельности был открыт расчетный счет № НОМЕР_1 в ДО «Райффайзен Банк Аваль» г. Днепропетровск (МФО 305653).

На основании изложенного, следователь сделал вывод о том, что во исполнение требований ст. 125 УПК Украины наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете ООО «Валеон ЛТД», необходимо для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества, об аресте которых следователь и ходатайствует.

Изучив представление следователя и материалы уголовного дела № 99106909, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства необходимо для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества, а также предотвращения незаконного движения денежных средств, а значит наложение ареста на денежные средства вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 14-1, 29, 125, 126, 130, 178 УПК Украины, ст. 59, 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 года № 2121-III(с изменениями и дополнениями), -

П О С Т А Н О В И Л :

Наложить арест на денежные средства в расходной части, находящихся на счете ООО «Валеон ЛТД» (код 36052095) № НОМЕР_1, который открыт в ДО «Райффайзен Банк Аваль» г. Днепропетровск (МФО 305653).

После предъявления постановления денежные средства на счете арестовать незамедлительно, о чем сделать отметку в постановлении с указанием арестованных денежных средств, даты и времени ареста, в присутствии сотрудников ГОНМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, предъявивших данное постановление в ходе процедуры ареста денежных средств на счете.

На основании постановления об аресте денежных средств на счете, банку направить в СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске сообщение об аресте денежных средств на счете и заблокированной на них сумме.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко