№ 10570372, 21.07.2010, Ковпаківський районний суд м. Суми

справа № 4-535/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 липня 2010 року місто Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області про надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого відділу ОВС ПМ ДПА в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 10800051, яка порушена 17.05.2010 за фактами замаху на заволодіння державними коштами у вигляді бюджетного відшкодування податку на додану вартість в розмірі 1029976 грн. та підробки документів, вчиненої службовими особами ВАТ «Конотопм’ясо» за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 15 ч.2, 191 ч. 5, 366 ч. 1, 358 ч. 1 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінальної справи встановлено, що Службові особи ВАТ «Конотопм'ясо» на протязі 2007-2009 років, з метою створення уяви про придбання м'яса ВРХ не від сільськогосподарських товаровиробників, як було насправді, а від посередницьких суб'єктів господарювання, тримаючи без переміщення в складських приміщеннях-холодильниках яловичину в стані, готовому для відправки на експорт ТО В ТД «РАПС» (Російська Федерація), з яким існують довготривалі господарські стосунки, попередньо домовившись із службовими особами ПП КФ «Агроексім», ТОВ ТФ «Барко» і АТЗТ «Сигмус» (м. Конотоп), підробили документи про нібито продаж такої продукції па ПП КФ «Агроексім» та подальше її придбання віл ТОВ ТФ «Барко» і АТЗТ «Сигмус», які потім, в порушення вимог п. 7.4 та п.п. 7.7.2 п. 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», включили їх до податкового і бухгалтерського обліку товариства та відобрази дані господарські операції в податкових деклараціях з податку на додану вартість за вересень-грудень 2009 року з метою отримання від'ємного значення об'єкта оподаткування, внаслідок чого вони незаконно заяви до відшкодування з державного бюджету податок на додану вартість в загальній сумі 1029976 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ВАТ «Конотопм'ясо» за отриману на протязі 2007-2009р.р. від ТОВ ТФ «Барко» м'ясну продукцію здійснювало розрахунок шляхом перерахування грошових коштів на рахунок №26008076176902, відкритий в АТ «Сведбанк» м. Київ (МФО 300164).

Тому для забезпечення повноти і об'єктивності розслідування кримінальної справи, а також для дослідження подій про фінансово-господарські взаєморозрахунки між ВАТ «Конотопм'ясо» і ТОВ ТФ «Барко» за 2007-2009р.р. у слідства виникла необхідність провести в банківській установі АТ «Сведбанк» м. Київ (МФО 300164) виїмку документів ТОВ ТФ «Барко» про відкриття і використання рахунку №26008076176902, що становлять банківську таємницю, а саме:

- документів, які подавались ТОВ ТФ «Барко» (м. Конотоп, код 23998573) до банку для відкриття і використання рахунку №26008076176902 (в разі відсутності оригіналів через їх попереднє вилучення — надати їх копії);

- договорів та додатків до них (зі змінами та доповненнями) та інші документи про відкриття та обслуговування даного рахунку ТОВ ТФ «Барко» (вразі відсутності оригіналів надати копії таких документів);

- документів про впровадження та використання програмного забезпечення системи «Клієнт-Банк» (в разі відсутності оригіналів надати копії таких документів);

- карток із зразками підписів працівників ТОВ ТФ «Барко», уповноважених на проведення банківських операцій, які мають право підписів документів, або уповноважених ними осіб (вразі відсутності оригіналів надати їх копії)

- роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати, назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направляють грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових кошті по рахунку ТОВ ТФ «Барко» №26008076176902 за період часу з 03.11.2008р. по день надання відомостей.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи вважаю, що подання не є обґрунтованим і не підлягає задоволенню, оскільки кримінальну справу порушено за 2007-2009 роки діяльності ВАТ «Конотопм’ясо», а договір поставки між ВАТ «Конотопм’ясо» та ТОВ ТФ «Барко» було укладено у 2006 році.

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області про надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю відмовити.

СУДДЯ: І.М.Фоменко