№ 10371446, 01.07.2010, Ковпаківський районний суд м. Суми

справа № 4-485/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 липня 2010 року місто Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Черних О.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Від старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області надійшло подання про проведення виїмки у приміщенні Сумської обласної дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою м. Суми, пл.. Незалежності, 1 документів, що становлять банківську таємницю.

Подання мотивується тим, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 10800051, яка порушена 17.05.2010 року за фактом замаху на володіння державним майном у вигляді бюджетного відшкодування ПДВ та підробки документів, вчиненого службовими особами ВАТ «Конотопм»ясо», за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 15 ч. 2, 191 ч. 5, 358 ч.1, 366 ч.1 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінальної справи встановлено, що протягом вересня грудня 2009 року службові особи ВАТ «Конотопм»ясо» з метою створення уяви про придбання мяса великої рогатої худоби не від сільськогосподарських товаровиробників, як було насправді, а від посередницьких субєктів господарювання, тримаючи без переміщення в складських приміщеннях холодильниках яловичину в стані, готовому для відправки на експорт ТОВ ТД «РАПС» (Російська Федерація), з яким існують довготривалі господарські стосунки, попередньо домовившись із службовими особами ПП КФ «Агроексім», ТОВ ТФ «Барко»і АТЗТ «Сигмус» (м. Конотоп), підробили документи про ніби то продаж такої продукції на ПП КФ «Агроексім» та подальше її придбання від ТОВ ТФ «Барко» і АТЗТ «Сигмус», які потім, в порушення вимог п. 7.4 та п. 7.7.2 п.7.7. с. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», включили їх до податкового і бухгалтерського обліку товариства та відобразили дані господарські операції в податкових деклараціях з податку на додану вартість за вересень грудень 2009 року з метою отримання відємного значення обєкта оподаткування, внаслідок чого вони незаконно заявили до відшкодування з державного бюджету податок на додану вартість в загальній сумі 1029976,00 грн.

ПП КФ «Агроексім» для проведення розрахунку за отриману від ВАТ «Конотопм»ясо» продукцію використовував розрахунковий рахунок № НОМЕР_1, відкритий в Сумській обласній дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль».

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних в поданні відомостей необхідно для повного та всебічного встановлення обставин справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на виїмку у приміщенні Сумської обласної дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою м. Суми, пл.. Незалежності, 1 документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

- документів, які подавались ПП КФ «Агроексім» (м. Конотоп код 33322090) до банку для відкриття і використання рахунку № НОМЕР_1;

- договорів та додатків до них (зі змінами та доповненнями) та інші документи про відкриття та обслуговування даного рахунку ПП КФ «Агроексім»;

- документів про впровадження та використання програмного забезпечення системи «Клієнт- Банк»;

- карток із зразками підписів працівників ПП КФ «Агроексім», уповноважених на проведення банківських операцій, які мають право підписів документів, або уповноважених ними осіб;

- роздруківку рухів грошових коштів (з розшифровкою дати, назви і коду підприємств юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день, зазначення підстав перерахування грошових коштів по рахунку ПП КФ «Агроексім» № НОМЕР_1 за період часу: з моменту відкриття рахунку по день його закриття або по день надання відомостей.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.М.Черних