№ 10193577, 25.06.2010, Смілянський міськрайонний суд Черкаської області

Справа №4-236/2010р.

ПОСТАНОВА

про проведення позапланової виїзної документальної перевірки

25 червня 2010 року Суддя Смілянського міськрайонного суду Черкаської області Гудзюк І.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ Смілянського МВ ГУМВС України в Черкаській області майора міліції Титаренка В.А. по кримінальній справі № 2511000014 про проведення позапланової виїзної документальної перевірки, -

в с т а н о в и в:

В провадженні слідчого відділу Смілянського МВ ГУМВС України в Черкаській області знаходиться кримінальна справа № 2511000014, порушена прокуратурою Черкаської області за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ «Концерн Нафтаенерго», за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що посадові особи ТОВ «Концерн Нафтаенерго» в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, підробили та використали документацію із реквізитами «фіктивного» СГД міста Кіровоград, за товари (роботи, послуги), які фактично придбані за готівкові кошти без відповідного оформлення документів бухгалтерського та податкового обліків .

В подальшому було встановлено, що посадові особи ТОВ «Концерн Нафтаенерго» використавши документи, виписані від ПП «Фінансова Продуктивність», занизили суму податкового зобовязання з податку на додану вартість на суму 833145,57грн., що підтверджується висновком судово-бухгалтерської експертизи № 3/7 від 06.04.2010 року та актом № 923/23-107/2165335017475 від 22.12.2005 року Смілянської ОДПІ, чим спричинили державним інтересам значної матеріальної шкоди.

Заслухавши думку слідчого, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа та вивчивши надані матеріали, вважаю, що є достатні підстави для задоволення подання.

Керуючись п.6 ч.6 ст. 11-1 Закону України «Про Державну податкову службу в Україні», та на підставі ст.ст. 177, 178 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Призначити та провести позапланову виїзну документальну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства товариства з обмеженою відповідальністю «Концерн Нафтаенерго», код 21653350, по фінансово-господарських взаємовідносинах з приватним підприємством «Фінансова Продуктивність», код 32718755, за період з 01 квітня 2004 року по 30 червня 2005 року.

Копію постанови направити в ДПА у Черкаській області для виконання та прокурору для відома.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: