№ 10141603, 30.06.2010, Центрально-Міський районний суд м. Макіївки

П О С Т А Н О В А

м. Макіївка 17 червня 2010 року

Суддя Центрально-Міського районного суду м. Макіївки Донецької області Мироненко В.В., розглянувши подання про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 );

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ПМ Макіївської ОДПІ майор податкової міліції Джиоєв Д.Г. звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ).

Слідчий подання мотивував тим, що в провадженні СВ ПМ Макіївської ОДПІ знаходиться кримінальна справа № 122-5065, яка порушена відносно директора ПП «АК-Фруттайм» ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

З матеріалів справи вбачається, що ОСОБА_3, будучи службовою особою підприємства - директором ПП «АК-Фруттайм», яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Макіївка Донецької області, вул. Кальміуська, 89 та перебуває на податковому обліку в Червоногвардійському відділенні Макіївської ОДПІ, здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період з березня до грудня 2008 року, діючи навмисно, з метою ухилення від сплати податків, а в зв'язку з чим з метою незаконного заниження об'єкта оподатковування, шляхом необґрунтованого формування в податковому обліку підприємства податкового кредиту з ПДВ та валових витрат по операціях з ПП «Геліос Маркет юг» (м. Херсон код 35028590), не сплатив до Державного бюджету України податок на додану вартість та податок на прибуток підприємства на загальну суму в розмірі 1516927 гривень, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах .

Згідно податкової звітності, яка надається до Червоногвардійського відділення Макіївської ОДПІ, директором та засновником ПП «АК-Фруттайм» є ОСОБА_3.

В період встановлених порушень податкового законодавства ПП «АК-Фруттайм» здійснювало фінансово-господарську діяльність з придбання товарно-матеріальних цінностей, оплата за які проходила через поточні розрахункові рахунки, відкриті в Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ).

В поданні старшого слідчого СВ ПМ Макіївської ОДПІ Джиоєва Д.Г. ставиться питання про надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ) по клієнту ПП «АК-Фруттайм» (код 33858544) в звязку з тим, що документи, які необхідно вилучити в банківській установі відображають реальні розрахунки по операціям, що проводяться цим підприємством та мають суттєве значення для виявлення обставин злочину, встановлення істини по справі.

Вислухавши пояснення особи, в провадженні якої знаходиться кримінальна справа , думку прокурора, дослідивши матеріали справи № 122-5065, суд вважає , що подання підлягає задоволенню, так як суду надані документи, які свідчать про те, що у службових осіб Донецького РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ) є інформація стосовно руху коштів за рахунками № № 26056051803727, 26005060009143, 26059051704050, які належать ПП «АК-Фруттайм» (код 33858544). На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст.60-62 Закону України „Про банки і банківську діяльність ” № 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями),

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки у посадових осіб Донецького РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496 ) документів, що містять банківську таємницю, а саме:

реєстрів руху грошових коштів по рахункам № № 26056051803727, 26005060009143, 26059051704050, що належать ПП «АК-фруттайм» (код 33858544) , оригінали яких знаходяться на магнітному носії інформації, з повною роздруківкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначенні платежу та назв контрагентів з вказівкою коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків та МФО банків за період з моменту відкриття по теперішній час, юридичну справу, в якій знаходяться уставні та розпорядчі документи підприємства, оригіналу картки з відбитками печатки та підписами посадових осіб ПП «АК-Фруттайм», а також грошових чеків на видачу готівки з вказаних рахунків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.В. Мироненко

Копія вірна

Суддя В.В. Мироненко