Постановление суда № 91156767, 14.08.2020, Северодонецкий городской суд Луганской области

Дата принятия
14.08.2020
Номер дела
428/6549/20
Номер документа
91156767
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Кримінальне провадження № 1-кс/428/3880/2020

Справа № 428/6549/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2020 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Шубочкіна Т.В.,

за участю секретаря Погребної Л.М.,

слідчого Малюк В.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Луганській області Малюка В.І., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру по кримінальному провадженню № 32019130000000011 від 20.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

03.08.2020 року до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло вищезазначене клопотання.

У клопотанні слідчого зазначено, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019130000000011 від 20.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ПП «Строй-Клуб Плюс» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01.07.2017 по 31.05.2019 службові особи ПП «Строй-клуб плюс» (код ЄДРПОУ 34672524,) фактично проводили виконання будівельних робіт на об`єктах комунальної власності за державні готівкові кошти без належного оформлення трудових відносин з робітниками.

При цьому з метою мінімізації податкових зобов`язань, зазначені будівельні роботи та придбання будівельних матеріалів документально оформлювались за реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, а також за цінами, що значно вище фактичних, а саме: ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Емеральд Груп» (код ЄДРПОУ 42217942), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552), ТОВ «Буд Пласт» (код ЄДРПОУ 42457491), ТОВ «Рітмікс» (код ЄДРПОУ 39073275).

Таким чином, службові особи ПП «Строй-клуб плюс» безпідставно сформували схемний податковий кредит з ПДВ на загальну суму 5,3 млн. грн., за рахунок нібито проведених операцій з придбання ТМЦ та послуг і мінімізували податкові зобов`язання з ПДВ, які виникли при реалізації виконаних власними силами, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Дані про можливе ухилення службовими особами ПП «Строй-клуб плюс» (код ЄДРПОУ 34672524) від сплати податку на додану вартість підтверджуються «Результатами аналітичного опрацювання наявної податкової інформації ПП «Строй-клуб плюс» (код ЄДРПОУ 34672524) по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Емеральд Груп» (код ЄДРПОУ 42217942), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552), ТОВ «Буд Пласт» (код ЄДРПОУ 42457491), ТОВ «Рітмікс» (код ЄДРПОУ 39073275) за звітні періоди декларування ПДВ з 01.07.2017 по 31.05.2019» здійсненого оперативним управлінням ГУ ДФС у Луганській області, згідно якого встановлено, що в порушення п. 198.1, абзацу 2 п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України ПП «Строй-клуб плюс» (код ЄДРПОУ 34672524) за рахунок включення до податкового кредиту податкових накладних, отриманих на безтоварні операції від суб`єктів фінансово-господарської діяльності з ознаками фіктивності було завищено податковий кредит на загальну суму 5,3 млн. грн.

Під час досудового розслідування, проведено наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії:

29.08.2019 - погоджено з процесуальним керівником клопотання про проведення обшуку за місцями знаходження первинних документів фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» з підприємствами контрагентами зазначеними у схемі злочину;

29.08.2019 - отримано ухвали суду про проведення обшуку за місцями знаходження первинних документів фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» з підприємствами контрагентами зазначеними у схемі злочину;

03.09.2019 - направлено запит до ГУ ДПС у Луганській області про надання відомостей про отримані доходи службових осіб підприємств-контрагентів зазначеними у схемі злочину;

05.09.2019 - проведено обшуки за місцями знаходження первинних документів фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» з підприємствами контрагентами зазначеними у схемі злочину;

11.09.2019 - накладено арешт на договори та документи технічного характеру ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з підприємствами бюджетної сфери на яких здійснювали підрядні роботи підприємства-контрагенти зазначеними у схемі злочину;

30.09.2019 - погоджено та скеровано до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів первинного бухгалтерського та податкового обліку ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності зазначені у фабулі провадження;

04.10.2019 допитано в якості свідка директора ПП «Строй-клуб плюс» ОСОБА_1 , який відмовився надати свідчення на підставі ст. 63 Конституції України;

09.10.2019 винесено постанову про перекваліфікацію кримінального провадження за ч. 2 ст. 212 КК України в зв`язку з прийняттям Закону України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» від 25.09.2019;

09.10.2019 в Луганській ОДА оголошено ухвалу про тимчасовий доступ до копій документів тендерної документації та фінансово-господарських документів, пов`язаних з реконструкцією та ремонтними роботами, які проводились в комунальних установах Луганської та Донецької області генпідрядником ПП «Строй-клуб плюс» за період з 01.07.2017 по 31.05.2019;

10.10.2019 скеровано вимоги про отримання копій документів, які підтверджують фінансово-господарськи взаємовідносинам з ПП «Строй-клуб плюс» до Малорязанцівської селищної ради; Луганської митниці ДФС; КП «Словянське управління капітального будівництва»; КУ «Словянський психоневрологічний інтернат»;

17.10.2019 допитано директора ТОВ «Рітмікс» ОСОБА_2 з приводу реєстрації підприємства та фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Строй-клуб плюс». Відібрано зразки почерку та підпису ОСОБА_3 , вручено вимогу про надання копій документів.

17.10.2019 направлено постанови про проведення процесуальних дій на іншій території до СУ ФР ГУ: Донецької, Одеської, Дніпропетровської, Харківської, Сумської областей щодо встановлення адреси реєстрації підприємств-контрагентів, що мають ознаки фіктивності зазначені у фабулі провадження.

21.10.2019 скеровано до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам ПП «Строй-клуб плюс»;

24.10.2019 отримано відповідь з копіями документів від КП «Словянське управління капітального будівництва»;

28.10.2019 отримано лист від оперативного управління Головного управління ДФС у Луганській області на предмет отримання показів від директора ТОВ «Укр Буд Інвест», який відмовився від надання показів в письмовій формі керуючись ст. 63 Конституції України, в усному порядку повідомив, що не має ніякого відношення до цього підприємства;

31.10.2019 отримано копії документів Луганської митниці ДФС по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПП «Строй-клуб плюс»;

01.11.2019 отримано копії документів ТОВ «Рітмікс» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПП «Строй-клуб плюс»;

01.11.2019 здійснено тимчасовий доступ до копій документів ПП «Строй-клуб плюс» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Емеральд Груп» (код ЄДРПОУ 42217942), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552), ТОВ «Буд Пласт» (код ЄДРПОУ 42457491), ТОВ «Рітмікс» (код ЄДРПОУ 39073275);

20.11.2019 скеровано до суду клопотання про тимчасовий доступ до реєстраційних справ підприємств-контрагентів, задіяних в схемі злочину;

20.11.2019 отримано копії документів від Малорязанцівської селищної ради, яка безпосередньо замовляла ремонтні роботи по відновленню водогону на території села у ПП «Строй-клуб плюс»;

04.12.2019 року скеровано постанову про проведення слідчих дій на території Київської області, а саме допит службових осіб підприємств-контрагентів ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552);

10.12.2019 отримано відповідь та відомості від ГУ ДФС у Донецькій області на постанову про проведення слідчих дій на території області, а саме відсутність підприємств ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570) та ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814) за місцем реєстрації;

10.12.2019 отримано лист з додатками від ГУ ДФС у Дніпропетровській області на постанову про проведення слідчих дій на території області, а саме допит службових осіб ТОВ «Буд Пласт» (код ЄДРПОУ 42457491) та отримання копій первинних фінансово-господарських документів, які підтверджують взаємовідносини з ПП «Строй-клуб плюс» за перевіряє мий період;

10.12.2019 отримано ухвали про тимчасовий доступ до копій документів, які знаходяться у володінні Департаменту будівництва та енергозбереження Луганської обласної адміністрації по підрядним роботам, виконавцем у яких виступав ПП «Строй-клуб плюс» за період з 01.07.2017 по 31.05.2019.

12.12.2019 Департаменту будівництва та енергозбереження Луганської обласної адміністрації оголошено Ухвалу суду про тимчасовий доступ до копій документів по підрядним роботам, виконавцем у яких виступав ПП «Строй-клуб плюс» за період з 01.07.2017 по 31.05.2019 рр. на об`єктах комунальної власності «Реконструкція будівлі терапевтичного корпусу ЦМЛ, м. Рубіжне», «Будівництво Чмирівської сільської лікарської амбулаторії загальної практики - сімейної медицини», «Капітальний ремонт медичного закладу, розташованого за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а», «Капітальний ремонт будівлі Луганської обласної дитячої клінічної лікарні за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а», «Капітальний ремонт відділень медичного закладу, розташованого за адресою:м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а»;

27.12.2019 отримано ухвали суду про тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814);

08.01.2020 здійснено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю в приміщенні Східного регіонального Управління Укрсіббанк по розрахунковим рахункам ПП «Строй-клуб плюс» за перевіряє мий період;

09.01.2020 скеровані ухвалу до реєстраційної служби у Донецькій області про надання тимчасового доступу до документів реєстраційних справ ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570) та ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), які там перебувають на обліку.

09.01.2020 скеровано ухвалу до реєстраційної служби у Святошинському районі м. Києва про надання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ «М. Експрес».

10.01.2020 отримано копії документів від Словянського психоневрологічного інтернату по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПП «Строй-Клуб Плюсм» з реконструкції будівлі інтернату.

10.01.2020 року допитано співробітника ТОВ «Рітмікс» з питань роботи на підприємстві та виконання будівельних робіт, які зазначили, що виконували господарські функції і ніякого відношення до здійснення ремонтних робіт не мають;

14.01.2020 року отримано інформацію від Державної прикордонної служби про перетин державного кордону службовими особами підприємств-контрагентів конвертаційної спрямованості, директор ТОВ «Ерсо Груп» ОСОБА_4 здійснив виїзд в березні 2019 року в напрямку тимчасово окупованої території та в зворотному напрямку не повертався;

15.01.2020 року отримано інформацію від Укртрансбезпека про відсутність дозвільних документів у ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321) на перевезення небезпечних вантажів.

17.01.2020 здійснено тимчасовий доступ до копій документів реєстраційної справи ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321);

21.01.2020 скеровано постанову до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області про здійснення допиту та отримання підтверджуючих фінансово-господарських документів від службових осіб ТОВ «Пожтехніка», які здійснювали роботи на об`єкті реконструкції - Луганська митниця ДФС, як субпідрядники ПП «Строй-Клуб Плюсм». На виконання постанови отримано протокол допиту та всі підтверджуючі документи;

30.01.2020 року скеровано постанову до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області про здійснення тимчасового доступу до документів реєстраційних справ ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570) та ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814);

04.02.2020 року допитано в якості свідка ОСОБА_5 - номінального директора ТОВ «Райс-2017», який зазначив, що не причетний до фінансово-господарської діяльності даного підприємства, яке є постачальником будівельних товарів ТОВ «Альфа Холдінг» в 2017 році;

05.02.2020 року скеровано до СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві постанову про відеодопит службових осіб ТОВ «М.ЕКСПРЕС» та отримання зразків підпису, ОСОБА_6 не з`явився на допит та переховується від органів слідства;

05.02.2020 року скеровано доручення до оперативного управління ГУ ДФС у Луганській області про здійснення допиту директора компанії, яка здійснювала перевезення будівельних товарів від ТОВ «Альфа Холдінг» на адресу ПП «Строй-Клуб Плюс», а саме ТОВ «КОНРАД», директора не встановлено за місцями реєстрації та проживання;

05.02.2020 року скеровано до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552);

07.02.2020 року допитано свідка ФОП ОСОБА_7 та його робітників з питань виконання робіт на об`єкті комунальної власності «Реконструкція Терапевтичного відділення Рубіжанської ЦРЛ»;

11.02.2020 отримано документи виконаної постанови від СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, допитано директора ТОВ «Буд Пласт» та отримано копії документів, що підтверджували б фінансово-господарські взаєморозрахунки між ТОВ «Буд Пласт» та ПП «Строй-Клуб Плюс».

18.02.2020 скеровано до СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області постанову про допит та відібрання зразків у службових осіб ТОВ «Колорі Трейд», які там зареєстровані;

24.02.2020 отримано інформацію від РСЦ МВС в Луганській області про наявність рухомого майна у службових осіб підприємств з ознаками фіктивності та за самими підприємствами, за отриманими даними такі транспортні засоби відсутні;

26.02.2020 допитано робітника ПП «Строй-Клуб Плюс», який виконував роботи на об`єктах комунальної власності та здійснював функції керівника на об`єкті будівництва та підтвердив факт виконання робіт, але ніколи не чув про підприємства ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Емеральд Груп» (код ЄДРПОУ 42217942), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552), ТОВ «Буд Пласт» (код ЄДРПОУ 42457491), ТОВ «Рітмікс» (код ЄДРПОУ 39073275), які виступали підрядниками на об`єктах;

10.03.2020 направлено запит про надання копій документів ТОВ «Лізінг Інвест» по взаємовідносинам з ПП «Строй-Клуб Плюс», з якого здійснювалось постачання віконної продукції через фірму ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570) з метою збільшення ціни на товар;

10.03.2020 направлено запит про надання копій документів ТОВ «Золоте Руно» по взаємовідносинам з ПП «Строй-Клуб Плюс», з якого здійснювалось постачання будівельної продукції через фірму ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570) з метою збільшення ціни на товар та збільшення видаткової частини;

11.03.2020 скеровано вимогу ФОП ОСОБА_8 про отримання копій документів на підтвердження фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Строй-Клуб Плюс»;

13.03.2020 допитано в якості свідка ФОП ОСОБА_8 з питань фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Строй-Клуб Плюс» та отримано підтверджуючі документи;

27.03.2020 отримано документи реєстраційних справ ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552);

27.03.2020 отримано документи реєстраційної справи ТОВ «Колорі Трейд» від реєстраційної служби у м. Харкові;

30.03.2020 допитано в якості свідків робітників, які виконували господарські роботи в Рубіжанській ЦРЛ в момент виконання підрядних робот ПП «Строй-Клуб Плюс», які працювали неофіційно;

01.04.2020 отримано відповідь на постанову з ГУ ДФС у Харківській області про допит бувшого директора ТОВ «Колорі Трейд» ОСОБА_9 , яка відмовилась від надання показів керуючись ст. 63 конституції України;

22.04.2020 скеровано запит до ТОВ «Лізінг Інвест» про отримання копій первинних документів по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа Холдінг»;

22.04.2020 скеровано запит до ТОВ «Золоте Руно» про отримання копій первинних документів по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа Холдінг»;

28.04.2020 скеровано лист до Луганського НДЕКЦ про узгодження строків проведення судової будівельно-технічної експертизи;

30.04.2020 допитано в якості свідків десятьох працівників ПП «Строй-Клуб Плюс», які офіційно були працевлаштовані або працювали за наймом в період з 2016 по т.ч. та які безпосередньо виконували роботи на об`єктах комунальної власності в м. Лисичанську, повідомили, що ніколи не чули про підприємства ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Емеральд Груп» (код ЄДРПОУ 42217942), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552), ТОВ «Буд Пласт» (код ЄДРПОУ 42457491), ТОВ «Рітмікс» (код ЄДРПОУ 39073275) і всі роботи виконувались місцевими будівниками та електриками зі штату ПП «Строй-Клуб Плюс»;

18.05.2020 скеровано постанову до ГУ ДПС про залучення спеціаліста для проведення дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-Клуб Плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа Холдінг» (код ЄДРПОУ 32955570), ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321), ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814), ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Емеральд Груп» (код ЄДРПОУ 42217942), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552), ТОВ «Буд Пласт» (код ЄДРПОУ 42457491), ТОВ «Рітмікс» (код ЄДРПОУ 39073275) за період з 01.07.2017 по 31.05.2019;

29.05.2020 скеровано до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам підприємств контрагентів відкритих в АТ «Приватбанк», АТ «Укрсиббанк», АТ «Банк ПУМБ», АТ «СБЕРБАНК», банк «Земельний капітал»;

12.06.2020 отримано ухвали суду про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю АТ «ПУМБ», АТ «Земельний капітал», АТ «ПРИВАТБАНК», АТ «СБЕРБАНК», АТ «Укрсиббанк»;

17.06.2020 допитано в якості свідків робітників ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , які виконують будівельні роботи на об`єкті «Будівництво Чмирівської сільської лікарської амбулаторії загальної практики - сімейної медицини»;

22.06.2020 отримано висновки аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «Емеральд Груп» від відділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Луганській області;

23.06.2020 скеровано постанову та ухвалу суду про здійснення тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю в АТ «Земельний капітал» до СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області;

24.06.2020 скеровано до АТ «Сбербанк» ухвалу про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю по СГД ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552);

25.06.2020 скеровано постанову до СУ ГУ ДФС у м. Києві про здійснення тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам ТОВ «БК Марсал» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «Колорі Трейд» (код ЄДРПОУ 42078598), ТОВ «Флайджен» (код ЄДРПОУ 42490083), ТОВ «Чейз Трейд» (код ЄДРПОУ 42535401), ТОВ «Ерсо Груп» (код ЄДРПОУ 42544552) відкритих в АТ «Сбербанк»;

25.06.2020 отримано висновки аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «БК МАРСАЛ», ТОВ «ФЛАЙДЖЕН», проведені відділом боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Луганській області;

06.07.2020 отримано висновки аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «Ерсо Груп», проведені відділом боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Луганській області;

09.07.2020 отримано висновки аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «Альфа Холдінг», проведені відділом боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Луганській області;

09.07.2020 здійснено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю до розрахункових рахунків ТОВ «Емеральд Груп», відкритих в АТ «Банк Земельний капітал»;

09.07.2020 здійснено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю до розрахункових рахунків ТОВ «БК «Марсал», ТОВ «Ерсо Груп», ТОВ «Флайджен» відкритих в АТ «СБЕРБАНК»;

09.07.2020 здійснено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю до розрахункових рахунків ФОП « ОСОБА_12 », відкритих в АТ «Укрсіббанк»;

10.07.2020 здійснено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю до розрахункових рахунків ТОВ «БК «Марсал», ТОВ «Ерсо Груп», ТОВ «Флайджен», відкритих в АТ «ПУМБ»;

12.07.2020 здійснено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю до розрахункових рахунків ТОВ «Альфа Холдінг», ТОВ «Укр Буд Інвест», ТОВ «М. Експрес», ТОВ «Рітмікс», ТОВ «Буд Пласт» відкритих в АТ «Укрсіббанк»;

17.07.2020 отримано висновки аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «Рітмікс», проведені відділом боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Луганській області;

17.07.2020 отримано висновки аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «Чейз Трейд», проведені відділом боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Луганській області;

27.07.2020 допитано в якості свідка робітника ТОВ «Рітмікс», який виконував роботи від імені зазначеного підприємства в м. Золоте (встановлення вікон):

31.07.2020 отримано ухвалу суду про здійснення тимчасового доступу до документів, що містять персональні дані робітників ТОВ «БК «Марсал», володільцем яких є ГУ ДПС у Сумській області;

06.08.2020 скеровано до СУ ГУ ДФС у Сумській області постанову про здійснення тимчасового доступу до документів, що містять персональні дані робітників ТОВ «БК «Марсал», володільцем яких є ГУ ДПС у Сумській області;

06.08.2020 отримано висновки аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-клуб плюс» по взаємовідносинам з ТОВ «Буд Пласт», ТОВ «Колорі Трейд» проведені відділом боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Луганській області;

10.08.2020 до Луганського НДЕКЦ МВС України призначено судово-економічну експертизу для підтвердження результатів економічних досліджень, а саме нанесених збитків державі діями службових осіб ПП «Строй-клуб плюс»;

10.08.2020 до Луганського НДЕКЦ МВС України призначено судову будівельно-технічну експертизу, з метою встановлення розмірів збитків через можливе завищення вартості робіт службовими особами ПП «Строй-клуб плюс»;

Однак, у даному кримінальному провадженні з метою повного та неупередженого його розслідування серед іншого необхідно отримати висновок аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Строй-Клуб Плюс» (код ЄДРПОУ 34672524) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень по взаємовідносинам з ТОВ «М.Експрес» (код ЄДРПОУ 41265321) та ТОВ «Укр Буд Інвест» (код ЄДРПОУ 41312814) за період з 01.07.2017 по 31.05.2019р., провести та отримати висновки вищевказаних судово-економічної та судової будівельно-технічної експертиз, строки на проведення якої призначені Луганським НДЕКЦ на серпень 2020 року.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019130000000011 від 20.08.2019 року, завершується, тому слідчий просить подовжити строк досудового розслідування на 6 місяців.

Додатковий строк необхідний, зокрема, для дослідження нововиявлених обставин, а також завершення проведення відповідних судових експертиз.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, підтвердив доводи, викладені у клопотанні на його обґрунтування, просив його задовольнити у повному обсязі.

Вислухавши сторону обвинувачення, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

За час, що минув з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР, проведений ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, спрямованих на отримання та перевірку зібраних доказів у кримінальному провадженні.

Згідно ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо злочину невеликою або середньої тяжкості становить 12 місяців, а тяжкого або особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.

Відповідно до витягу з кримінального провадження № 32019130000000011 до ЄРДР 20.08.2019 року внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України, злочин передбачений ч. 2 ст. 212 КК України є нетяжким злочином, а відтак строк досудового розслідування з моменту внесенні відомостей про кримінальне правопорушення становить 12 місяців.

Строк досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню закінчується 20.08.2020 року.

Результати слідчих дій, які слідчий має на меті провести, мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, їх отримання потребує додаткового часу, строком не менш 6 місяців.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Згідно ч. 2 ст. 295-1 КПК України, у клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються: найменування (номер) кримінального провадження; всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження; обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше; строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій; інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьому слідчий, прокурор зобов`язані зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.

Враховуючи наявність доказів проведення слідчих дій по кримінальному провадженню, обґрунтованої неможливості провести слідчі дії у строки, встановлені КПК України, слідчий суддя вважає клопотання слідчого про подовження строку досудового розслідування обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 9, 219, 294-295-1 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Луганській області Малюка В.І., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженком О.А., про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру по кримінальному провадженню № 32019130000000011 від 20.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32019130000000011 від 20.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 20 лютого 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Т. В. Шубочкіна

Часті запитання

Який тип судового документу № 91156767 ?

Документ № 91156767 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 91156767 ?

Дата ухвалення - 14.08.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 91156767 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 91156767 ?

В Северодонецкий городской суд Луганской области
Предыдущий документ : 91156761
Следующий документ : 91156773