Постановление суда № 88581087, 18.03.2020, Богунский районный суд города Житомира

Дата принятия
18.03.2020
Номер дела
295/3354/20
Номер документа
88581087
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Справа №295/3354/20

1-кс/295/1237/20

УХВАЛА

Іменем України

18.03.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Лєдньов Д.М., при секретарі Зубрицькій Т.Л., розглянув клопотання про тимчасовий доступ старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень головного управління державної фіскальної служби у Житомирській області Чичилюка В.С., за матеріалами кримінального провадження № 32019060000000001 -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що у проваджені слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №32019060000000001, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2, ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження № 32019060000000001 службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507 Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд. 5 директор - ОСОБА_1 , головний бухгалтер - ОСОБА_2 ) протягом 2018 року, з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_3 , у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

У клопотанні слідчий вказав, що крім того встановлено, що на території Житомирської та Миколаївської областей діє група осіб, які організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ. Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках відкритих в банківських установах.

У ході огляду баз даних ДФС було встановлено, що ТОВ «Передайс» (код ЄДРПОУ 41012948) сформувало податковий кредит з ПДВ на користь ТОВ «Юністор» (код ЄДРПОУ 41653751) у 2018 році на загальну суму: 543 182 грн., ТОВ «Юністор» (код ЄДРПОУ 41653751) в свою чергу сформувало податковий кредит з ПДВ на користь ТОВ «Ерона ЮА» (код ЄДРПОУ 41920517) у 2018 році на загальну суму: 570 000,1 грн. Додатково у ході огляду було встановлено, що ТОВ «Ерона ЮА» (код ЄДРПОУ 41920517) у 2019 році сформувало податковий кредит з ПДВ за операціями з ТОВ «Райсед» (код ЄДРПОУ 42199515) на загальну суму: 9895,2.

У ході досудового розслідування встановлено, що директором та засновником ТОВ «Райсед» є ОСОБА_4 , яка 17.03.2020 допитана у якості свідка у даному кримінальному провадженні. У ході допиту остання вказала, що їй невідомо що вона є службовою особою ТОВ «Райсед», та господарську діяльність від імені даного підприємства не здійснювала та не здійснює.

Мотивуючи заявлене клопотання слідчий зазначив, що зважаючи на вищевикладене виникла необхідність у отриманні реєстраційної справи ТОВ «Райсед» з метою отримання інформації про осіб причетних до діяльності вказаного підприємства.

Крім того, встановлено, що реєстраційна справа ТОВ "Райсед" (код 42199515) знаходиться у Дніпровській районній у місті Києві державній адміністрації.

У Дніпровській районній у місті Києві державній адміністрації зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що у зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб`єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД з ознаками «ризикових», а тому виклик службових осіб Дніпровської районної у місті Києві державної адміністрації може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню. Відтак, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Слідчий посилається на ту обставину, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 561 КПК України, на території України з метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги можуть бути проведені будь-які процесуальні дії, передбачені цим Кодексом або міжнародним договором.

Згідно ст. 562 КПК України, якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбачену цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції Чичилюку Владиславу Сергійовичу та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб Дніпровської районної у місті Києві державної адміністрації оригіналів реєстраційних документів ТОВ "Райсед" (код 42199515) за період часу з моменту створення по теперішній час, а саме:

- статуту підприємства, змін до статуту;

- рішення про створення підприємства;

- протоколи зборів учасників товариства;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності даних СГД та містяться у реєстраційній справі цих підприємств.

Встановити строк дії ухвали до 17.04.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Часті запитання

Який тип судового документу № 88581087 ?

Документ № 88581087 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 88581087 ?

Дата ухвалення - 18.03.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 88581087 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 88581087 ?

В Богунский районный суд города Житомира
Предыдущий документ : 88581082
Следующий документ : 88581094