Постановление суда № 87390496, 05.02.2020, Днепровский районный суд города Киева

Дата принятия
05.02.2020
Номер дела
755/19298/18
Номер документа
87390496
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа №:755/19298/18

Провадження №: 1-кс/755/631/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"05" лютого 2020 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курила А.В.,

секретаря Миненко В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Ткач Ю.О., у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Алматинська, буд. 37, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), у порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003) та ТОВ «Компанія Елайтінг» (код ЄДРПОУ 41184859), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос, від 23.11.2018.

Також вказано, що у ході досудового розслідування, встановлено, що ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» замовляло у вищевказаних підприємств послуги з ремонту вагонів «думкар».

Окрім того, встановлено, що під час досудового розслідування допитано як свідка засновника та керівника ТОВ «ВРП Ремтрансдор» (код ЄДРПОУ 38818003), який надав показання, що зареєстрував вказане підприємство за грошову винагороду.

Крім того, встановлено, що ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) мало фінансово-господарські взаємовідносини з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Боф Груп» (код ЄДРПОУ 37696684), ТОВ «Зімінік» (код ЄДРПОУ 40374597), ТОВ «Екопром Лімітед» (код ЄДРПОУ 40768879), ТОВ «Компанія Спайк» (код ЄДРПРОУ 37609209), ТОВ «ТС Креатив» (код ЄДРПОУ 36602904), ТОВ «Сільвест» (код ЄДРПОУ 37540399), ТОВ «Ейлан Сервіс» (код ЄДРПОУ 38912988), ТОВ «Барстон» (код ЄДРПОУ 41636799), ТОВ «ТБК «Дніпро» (код ЄДРПОУ 37454017), ТОВ «РП «Вагонник» (код ЄДРПОУ 41880710), ТОВ «Імпульс-К» (код ЄДРПОУ 42128465), ТОВ «ТК Альтера Груп» (код ЄДРПОУ 41993166), ТОВ «Компанія-Ірбіс» (код ЄДРПОУ 40730232), ТОВ «Інком Ріверс» (код ЄДРПОУ 42187075), ТОВ «ТД «Ждснабкомплект» (код ЄДРПОУ 41880802), ТОВ «Борен груп» (код ЄДРПОУ 41799756), ТОВ «Хонос НРТ» (код ЄДРПОУ 43153328), ТОВ «Європейські транспортні традиції» (код ЄДРПОУ 42530890), які здійснили реалізацію робіт (послуг) та товарно-матеріальних цінностей.

Стороною обвинувачення планується отримати тимчасовий доступ до речей та документів у ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) по фінансово-господарським взаємовідносинам з вищеперерахованими підприємствами.

Крім того, проведеним оглядом АІС «Податковий блок» встановлено, що ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) в період 2014-2019 років здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з вищевказаними підприємствами, які мають ознаки фіктивності та які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення та відобразило в податковій звітності операції, які не мають реального характеру здійснення відображених в податковій звітності операції по наданню робіт (послуг) та поставці ТМЦ, чим сформувало протиправний податковий кредит з податку на додану вартість.

Беручи до уваги, що у ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) знаходяться первинні документи по фінансово-господарським взаємовідносинам із вищевказаними підприємствами у яких містяться відомості фактичних виконаних робіт, інформація щодо умов виконання замовлених робіт, дати виконання робіт, інформація відносно суб`єктів господарської діяльності, які фактично виконали замовленні роботи, виходячи з цього є підстави вважати, що вказані відомості у подальшому можуть бути використані як докази доведення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, проведення експертиз виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Ткач Юлії Олександрівні, або слідчим групи слідчих №32018100000000270 - Кучер Альоні Миколаївні, Горчинському Андрію Сергійовичу, Сербіненко А.О., Кравченко А.Р. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111), яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Алматинська, буд. 37 - до договорів з додатками, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, специфікацій, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів (накладних), документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордери, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; довіреностей, листів, наказів, протоколів та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ПАТ «Київ-Дніпровське МППЗТ» (код ЄДРПОУ 04737111) щодо операцій по взаємовідносинам з вищевказаними підприємствами за період 2014-2019 років, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 87390496 ?

Документ № 87390496 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 87390496 ?

Дата ухвалення - 05.02.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 87390496 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 87390496 ?

В Днепровский районный суд города Киева
Предыдущий документ : 87390488
Следующий документ : 87390499