Постановление суда № 85986127, 28.11.2019, Индустриальный районный суд города Днепропетровска

Дата принятия
28.11.2019
Номер дела
202/7875/19
Номер документа
85986127
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа № 202/7875/19

Провадження № 1-кс/202/12288/2019

УХВАЛА

Іменем України

28 листопада 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Розсохи І.О.,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заярного І.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Мельниченком В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заярного І.І. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 12018080050004395 від 07.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за матеріалами УЗЕ в Запорізькій області ДЗЕ НПУ під час проведення оперативно-технічних заходів встановлено факт розкрадання бюджетних коштів посадовими особами Запорізького управління Офісу великих платників податків ДФС України за попередньою змовою із керівниками підприємств ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, що зареєстровані та фактично розташовані на території Запорізької області.

Так, посадові особи вищевказаних підприємств з метою отримання відшкодування податку на додану вартість під час експорту зернових культур з розрахункових рахунків своїх підконтрольних підприємств перераховували грошові кошти на рахунки інших суб`єктів підприємницької діяльності за нібито купівлю зернових культур, однак фактично вказана продукція закуповувалася у представників фермерських господарств за готівкові кошти та за значно меншою ціною.

У подальшому придбані зернові культури експортувалися через офшорні компанії та посадові особи вищевказаних підприємств зверталися до органів ДФС Запорізької області з відповідними документами для відшкодування ПДВ.

Також при здійсненні фінансово-господарської діяльності посадовими особами вищевказаних підприємств з розрахункових рахунків перераховувалися грошові кошти на рахунки інших суб`єктів підприємницької діяльності за нібито транспортні послуги закупівлю паливно-мастильних матеріалів та інше, при цьому останні по ланцюгу перерахували на підприємств з ознаками фіктивності (зареєстровані на території Запорізької та Київської області) для подальшої конвертації та розподілення коштів між усіма учасниками.

Подальшими слідчими встановлено, що посадовими особами ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, за попередньою змовою із службовими особами органів ДФС у Запорізькій області, у період часу 2018 року, після проведення камеральної перевірки надано позитивний висновок та вказаними підприємствами отримано відшкодування ПДВ на суму близько 50 млн. грн.

Також встановлено, що протягом 2017-2019 років вищевказані підприємства здійснювали експорт зернових культур на Запорізькій та Херсонській митниці ДФС.

Таким чином, у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, знаходяться оригінали документів (належним чином завірені їх копії) зовнішньо-економічної діяльності ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, що були надані вказаними підприємствами та дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз.

Враховуючи положення чинного законодавства України, єдиним можливим способом отримання вказаних документів є отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до оригіналів документів (належним чином завірених їх копій).

Враховуючи вищевикладене, у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів (належним чином завірених копій), по митному оформленню операцій в режимі «експорт» ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, з усіма додатками до вантажно-митних декларацій, а також документи необхідні для оформлення товарів у митному режимі експорту.

Тому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (належним чином завірених їх копій), з можливістю їх подальшого вилучення, які перебувають у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, по митному оформленню операцій в режимі «експорт», за період з 01.01.2018 року до часу пред`явлення ухвали до виконання, підприємствами ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, з усіма додатками до вантажно-митних декларацій, а також документи необхідні для оформлення товарів у митний режим експорт, а саме: платіжні доручення про оплату митних платежів; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала; необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.); контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні); картки акредитації (обліку) у митному органі; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; всі ВМД з усіма додатками по всім проведеним експортним операціям за усіма договорами комісії.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути за його відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів, що перебувають у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заярного І.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції Заярному Іллі Ігоровичу, слідчим, які входять до складу слідчої групи в кримінальному провадженні № 12018080050004395 від 07.12.2018 року, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (належним чином завірених їх копій), з можливістю їх подальшого вилучення, які перебувають у володінні Митниці ДФС у Херсонській області Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, код 39624611, юридична адреса: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, по митному оформленню операцій в режимі «експорт», за період з 01.01.2018 року до 28.11.2019 року, підприємствами ТОВ «Профіт-Віста», код 41475635, ТОВ «Профіт-Грейн», код 41092145, ТОВ «Профіт-Агрітрейтд», код 41381909, ТОВ «Профіт-Ленд», код 41381736, ТОВ «Профіт-Ніка», код 41487944, ТОВ «Профіт-Сідс», код 41205522, ТОВ «Профіт-Експорт», код 39741953, ТОВ «Профіт-Зерно», код 41566004, ТОВ «Профіт-Житниця», код 41566355, ТОВ «Профіт-Поінт», код 41256525, з усіма додатками до вантажно-митних декларацій, а також документи необхідні для оформлення товарів у митний режим експорт а саме:

- платіжні доручення про оплату митних платежів;

- платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала;

- необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.);

- контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди;

- оригінали інвойсів;

- сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні);

- картки акредитації (обліку) у митному органі;

- довідки про декларування валютних цінностей;

- книжки МДП;

- транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти);

- договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій;

- всі ВМД з усіма додатками по всім проведеним експортним операціям за усіма договорами комісії.

Строк виконання ухвали до 27 грудня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.

Часті запитання

Який тип судового документу № 85986127 ?

Документ № 85986127 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 85986127 ?

Дата ухвалення - 28.11.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 85986127 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 85986127 ?

В Индустриальный районный суд города Днепропетровска
Предыдущий документ : 85986124
Следующий документ : 85986128