Постановление суда № 82041831, 23.05.2019, Ужгородский горрайонный суд Закарпатской области

Дата принятия
23.05.2019
Номер дела
308/5244/19
Номер документа
82041831
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

Справа № 308/5244/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 травня 2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Придачук О.А., за участю секретаря судового засідання – Бомбушкар В.П., розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 42019070000000077 - слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції Головко І.І., погоджене прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення у володільця - АТ «УкрСиббанк» (МФО: 351005, адреса: 04070 м. Київ, вул. Андріївська,2/12), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, погодженим прокурором, в якому зазначає, що 27 березня 2019 року прокуратурою Закарпатської області розпочато досудове розслідування кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 42019070000000077, з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 4 ст. 191 КК України. Відповідно до матеріалів досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789, Закарпатська область, Мукачівський район, с. Клочки, вул. Садова, 44) в ході здійснення у 2017 році фінансово – господарської діяльності, пов`язаної з виконанням підрядних будівельно-ремонтних робіт, що фінансуються з місцевого та державного бюджетів, з метою заволодіння бюджетними коштами, подали замовникам цих робіт та зазначили у відповідних актах виконаних робіт неправдиві відомості щодо сум заробітної плати, виплаченої працівникам, які виконували будівельні роботи, в результаті чого привласнили бюджетні кошти на загальну суму 606 959,92 грн. 27.03.2019 постановою заступника прокурора області старшого радника юстиції Василенка О.Ю. про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу досудового розслідування, досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019070000000077 доручено здійснювати СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області. Так, 14.01.05.2019 від відділу ВБДОЗШ ГУ ДФС у Закарпатській області отримано висновок №01/07-16-16-00-19/37940789 аналітичного дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ-37940789) щодо наявності ознак правопорушення, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинних шляхом, при виконанні підрядних будівельних робіт в 2017 році. Встановлено, що згідно Актів приймання виконаних будівельних робіт (форма № кб-2в), підписаних службовими особами замовника будівельних робіт, службовими особами ТОВ «Сяйво-Груп» та скріплених печатками підприємств, всі підрядні будівельні роботи виконано ТОВ «Сяйво-Груп» вчасно та в повному обсязі. Тобто, за виконані підрядні будівельні роботи в 2017 році за інформацією від замовників робіт та на підставі наявних Актів приймання виконаних будівельних робіт (форма № кб-2в), ТОВ «Сяйво-Груп» отримало бюджетних коштів на загальну суму 7 119 240,17 грн, в т.ч. загальна вартість заробітної плати працівників в загальній вартості виконаних будівельних робіт склала 1 134 338,47 грн. Згідно з поданими ТОВ «Сяйво-Груп» до ДФС нарахування єдиного внеску» Звітами про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за 2017 рік: загальна сума нарахованої заробітної плати, винагород за виконану роботу (надані послуги) за цивільно-правовими договорами склала 527 378,55 грн. Вищевказані факти викладені та описані у висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сяйво-Груп» №01/07-16-16-00-19/37940789 відділу БВДОЗШ ГУ ДФС у Закарпатській області, за результатами якого встановлено, що загальна вартість заробітної плати працівників ТОВ «Сяйво-Груп» згідно вищезазначених Актів приймання виконаних будівельних робіт (форма № кб-2в) складає 1 134 338,47 грн, а загальна сума нарахованої заробітної плати, винагород за виконану роботу (надані послуги) за цивільно-правовими договорами згідно нарахування єдиного внеску» Звітів ТОВ «Сяйво-Груп» про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску за 2017 рік складає 527 378,55 грн, дослідженням встановлено завищення в 2017 році службовими особами ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789, 89644, Закарпатська область, Мукачівський район, с. Клочки, вул. Садова, 44) кошторисної загальної вартості заробітної плати у Актах приймання виконаних будівельних робіт (форма № кб-2в) Великобийганської сільської ради, ВКБ Мукачівського міськвиконкому, Горондівської сільської ради, Жнятинської сільської ради, Квартирно-експлуатаційного відділу м. Мукачево, ММКП «Ремонтно-будівельне управління», Мукачівського управління ДКСУ, УМГБ Берегівської МР – ОСББ «Корятовича 6», УМГБ Берегівської МР – ОСББ «Мужайська 107», УМГ НОМЕР_1 Мукачівської НОМЕР_2 , УОМС ВК Мукачівської МР, УОМС Мукачівської РДА на загальну суму 606 959,92 грн. (1 134 338,47 – 527 378,55). Тобто загальна сума грошових коштів на виплату заробітної плати працівникам, отриманих в 2017 році ТОВ «Сяйво-Груп» від замовників робіт за виконані підрядні будівельні роботи, та по яких не було підтверджено їх цільове використання на виплату заробітної плати працівникам в 2017 році, становить 606 959,92 грн. Таким чином попередня правова кваліфікація вказаного кримінального правопорушення визначена за ч. 4 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що розслідуванням встановлено, що ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) має відкриті банківські рахунки у АТ «УкрСиббанк» (МФО: 351005, адреса: 04070 м. Київ, вул. Андріївська,2/12), а саме: рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня), а отже у володінні даного банку знаходяться роздруківки руху коштів по вказаних рахунках в період з 01.01.2017 по 26.03.2019 з розшифровкою всіх контрагентів, на паперових носіях та в електронному вигляді, а також документи, що засвідчують рух коштів по даним рахункам за вище вказаний період, в тому числі платіжні доручення, меморіальні ордери та інші документи. Виходячи з вищенаведеного, документи до яких планується отримати тимчасовий доступ - це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції – рух грошей на банківських рахунках № НОМЕР_3 (українська гривня), за період з 01.01.2017 по 26.03.2019, відкритих у АТ «УкрСиббанк». Підставою вважати, що документи перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» є ідентифікаційні дані з АІС «Податковий блок» щодо ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789), а також висновок аналітичного дослідження відділу БВДОЗШ ГУ ДФС у Закарпатській області за №01/07-16-16-00-19/37940789 від 14.01.2019. Крім того, відповідно до Переліку документів, що утворюються в діяльності Національного банку України та банків України, із зазначенням строків зберігання, затвердженого постановою Правління Національного Банку України від 08.12.2004р. за №601, виписки з особового рахунку клієнтів (позиція 661), інформація про сальдо за поточними і розрахунковими рахунками клієнтів (позиція486) у банках України, їх філіях, представництвах та відділеннях зберігаються 5 років. Документи, які містять інформацію про розрахункові банківські операції ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789), мають значення для встановлення щодо придбання та реалізації, матеріальних цінностей (будівельних матеріалів), підтвердження інших розрахунків з СГД - постачальниками, покупцями (або навпаки), в період з 01.01.2017 по 26.03.2019, а отже, для визначення об`єкта оподаткування зазначеного суб`єкта господарської діяльності у період вчинення кримінального правопорушення. Таким чином, інформація про розрахункові банківські операції ТОВ «Сяйво - Груп» має суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення. Іншим способом отримати інформацію про розрахункові банківські операції ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789), (не можливо, оскільки дана інформація містить відомості, які становлять, згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - банківську таємницю. Відповідно до п.3 ст.62 зазначеного Закону слідче управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Закарпатській області до кола суб`єктів, на письмову вимогу яких надається інформація, яка містить банківську таємницю, не належить. Отримати вказану інформацію орган досудового розслідування може виключно на підставі ухвали слідчого судді. У відповідності до Постанови Управління Національного Банку України від 14.07.2006 №267, якою затверджено правила зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці», а саме п. 4.1 Розділу 4 вилучення речей і документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю, проводиться на підставі ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей та документів. Отже, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та встановлення фактичних обсягів придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, підтвердження інших розрахунків з покупцями, в період з 01.01.2017 по 27.03.2019, враховуючи, що іншими способами довести фактичні розрахункові операції по банківським рахункам неможливо, а банківські та фінансово-господарські документи ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО: 351005, адреса: 04070 м. Київ, вул. Андріївська,2/12). А тому на підставі вищенаведеного слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з"явилася, хоча про час та місце розгляду клопотання була повідомлена, подала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі.

Представник АТ «УкрСиббанк» на розгляд клопотання не з`явився, хоча про час та місце розгляду такого був повідомлений.

Клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю мотивоване тим, що в ході досудового розслідування кримінального провадження з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та встановлення фактичних обсягів придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, підтвердження інших розрахунків з покупцями, в період з 01.01.2017 по 27.03.2019, враховуючи, що іншими способами довести фактичні розрахункові операції по банківським рахункам неможливо, а банківські та фінансово-господарські документи ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО: 351005, адреса: 04070 м. Київ, вул. Андріївська,2/12).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши матеріали справи беручи до уваги, що з наданих матеріалів клопотання вбачається, що в ході досудового розслідування кримінального провадження № 42019070000000077 з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, об`єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у тимчасовому доступі до банківських документів, зазначених в клопотанні, що перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк», оскільки такі містять інформацію, яка може мати доказове значення у кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 93, 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження – слідчому з особливо важливих справ СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області майору податкової міліції Головко Івану Івановичу, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 42019070000000077 - старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майору податкової міліції Сагайдак В.І.; старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанту податкової міліції Терещук Р.Р.; старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській капітану податкової міліції Галайді О.Б., слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанту податкової міліції Ільницькому Т.П.; слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області старшому лейтенанту податкової міліції Романенко Б.О.; старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції Мазюті Р.І.; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції Карабін В.В.; працівникам СУ ФР та ОУ ГУ ДФС за територіальною юрисдикцією, визначеним відповідним дорученням, постановою, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41, ч. 6 ст. 218 КПК України – дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю про банківські операції ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) за 2017 рік, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), з можливістю вилучення у володільця – АТ «УкрСиббанк» (МФО: 351005, адреса: 04070 м. Київ, вул. Андріївська,2/12), належним чином завірених копій вказаних документів, а саме:

-інформацію на паперових та електронних (магнітних) носіях про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з інформацією призначення платежів загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів коштів по рахунках ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789);

-інформацію про залишки коштів ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) станом на 01.01.2018 року;

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

-актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках;

-довіреності, інші документи ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789), що діяли з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789);

-платіжних доручень, заяв на купівлю іноземної валюти, заяв на видачу готівки, корінців чеків на отримання готівки, меморіальних ордерів, інших документів, які стосуються здійснення банківських операцій ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789);

-інформації відносно ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789), яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

-заяв на отримання чекових книжок, заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк" для ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789);

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789);

-інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ «Сяйво-Груп» (код ЄДРПОУ 37940789) в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя О.А. Придачук

Часті запитання

Який тип судового документу № 82041831 ?

Документ № 82041831 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 82041831 ?

Дата ухвалення - 23.05.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 82041831 ?

Форма судочинства - Уголовное

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 82041831 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Информация о судебном решении № 82041831, Ужгородский горрайонный суд Закарпатской области

Судебное решение № 82041831, Ужгородский горрайонный суд Закарпатской области было принято 23.05.2019. Форма судопроизводства - Уголовное, форма решения – Постановление суда. На этой странице вы сможете найти важные сведения об этом судебном решении. Мы предлагаем удобный и быстрый доступ к текущим судебным решениям, чтобы вы могли быть в курсе последних судебных прецедентов. Наша база данных охватывает полный спектр необходимой информации, позволяя вам легко находить важные сведения.

Судебное решение № 82041831 относится к делу № 308/5244/19

то решение относится к делу № 308/5244/19. Компании, указанные в тексте настоящего судебного документа:


Наша система поддерживает поиск по разным критериям, таким как регион или название суда. Также в личном кабинете есть возможность подробной настройки, что существенно ускоряет процесс поиска данных. Это позволяет эффективно экономить ваше время при получении необходимой информации из реестра судебных решений и других официальных источников.

Предыдущий документ : 82041824
Следующий документ : 82065171