Постановление суда № 81417278, 25.04.2019, Ковпаковский районный суд города Сумы

Дата принятия
25.04.2019
Номер дела
592/6463/19
Номер документа
81417278
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Справа № 592/6463/19

Провадження № 1-кс/592/3464/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

25 квітня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв В.Б., секретар судового засідання - Шипиленко О.Я., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Слончака М.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання - слідчого Слончака М.В., про надання тимчасового доступу до документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017200000000027 від 16.06.2017 р., за підозрою директора ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) ОСОБА_1 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України та за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку - слідчого Слончака М.В.,-

Встановив:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709, фактично знаходиться за адресою: Сумська обл., Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, буд. 1-Г) ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , протягом вересня 2017 року під час реалізації ТОВ «Бланк Ойл», ТОВ «Компанія Світла», ТОВ «Ресурс Трейд 2017», ТОВ «Органік Дніпро», ПП «Райдодизель» готової продукції «етанол як складник бензину» (підакцизного товару), ухилилась від сплати акцизного податку на загальну суму 1 млн. 512 тис. 781 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Вказане підтверджується висновком комплексної судової експертизи по дослідженню спиртовмісних сумішей та судово-товарознавчої експертизи №13538/13539 від 06.03.2018 надані для проведення експертизи зразки товару (із вилученої 13.07.2017 партії готової продукції ТОВ «Компанія «Еко-Енергія») відповідають наступним характеристикам із УКТЗЕД: антидетонатори товарної підкатегорії 3811 19 00 00, що відповідно до підпункту 215.3.4 пункту 215.3 ст. 215 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (далі - ПК України), є підакцизними товарами; актом податкової перевірки №4751/20-40-14-02-08/36031709 від 15.11.2018 та листа ГУ ДФС у Харківській області №50180/10/20-40-14-02-17 від 03.12.2018 про результати розгляду заперечення ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» на акт перевірки, якими встановленні порушення товариством вимог ст. ст. 212, 213, 214, 215, п. 216.1 ст. 216, п. 217.1 ст. 217, п. 217.3 ст. 217 ПК України, в результаті чого занижено акцизний податок за вересень 2017 року на суму 1512781 грн, а також висновком комісійної судової економічної експертизи №46/555 від 25.03.2019, проведеної експертами Сумського відділення Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Заслуженого професора М.С. Бокаріуса.

На підставі зібраних доказів директору ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» ОСОБА_1 08.04.2019 повідомлено про підозру.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що протягом 2017 року службові особи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) реалізовували продукцію в адресу ТОВ «Бланк Ойл» (код 40244107).

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Бланк Ойл» (код 40244107) з ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709), а саме: договір №01/16Е від 01.09.2016, видаткова накладна №РН-0000314 від 10.09.2017, товарно-транспортна накладна №0000314 від 10.09.2017, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами по даним фінансово-господарським операціям, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні ТОВ «Бланк Ойл» (код 40244107) за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 4 «В», літера «А», приміщення 19.

У зв`язку з цим, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Бланк Ойл» (код 40244107).

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходиться зазначена вище інформація.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені слідчим документи, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

Постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Бланк Ойл» (код 40244107), за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 4 «В», літера «А», приміщення 19 і надати можливість вилучити оригіналі документів, а саме: договір №01/16Е від 01.09.2016, видаткова накладна №РН-0000314 від 10.09.2017, товарно-транспортна накладна №0000314 від 10.09.2017, рахунки, банківські виписки, чеки, квитанції, касові ордери, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами по даним фінансово-господарським операціям, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи: ТОВ «Бланк Ойл» (код 40244107), за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 4 «В», літера «А», приміщення 19.

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня винесення ухвали.

4. Право тимчасового доступу надається заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Шеіну Анатолію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенку Олександру Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Слончаку Максиму Вікторовичу, або уповноваженим особам визначеним старшим слідчим з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Слончаком Максимом Вікторовичем відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя В.Б. Князєв

Часті запитання

Який тип судового документу № 81417278 ?

Документ № 81417278 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 81417278 ?

Дата ухвалення - 25.04.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 81417278 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 81417278 ?

В Ковпаковский районный суд города Сумы
Предыдущий документ : 81417273
Следующий документ : 81417281