Постановление суда № 78577969, 13.12.2018, Луцкий горрайонный суд Волынской области

Дата принятия
13.12.2018
Номер дела
161/19957/18
Номер документа
78577969
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Справа № 161/19957/18

Провадження № 1-кс/161/10559/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 13 грудня 2018 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., при секретарі судових засідань ОСОБА_1, розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Бізнес Капітал ЛТД» (код ЄДРПОУ 41004546) з наданням можливості їх вилучення.

Оскільки, вищевказані документи, на думку прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за №32018030000000030 від 13.07.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 та ч.2 ст.15, ч.4 ст.191 КК України, так як досудовим розслідуванням встановлений факт ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Лімекс Інвест» (код ЄДРПОУ 33170459), а також вчинення замаху на незаконне бюджетне відшкодування ПДВ в ході діяльності ТОВ «Лімекс Трейд» (код ЄДРПОУ 41450280). Також встановлено, що службові особи ПП «Лімекс Інвест» в період 2017-2018 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства фінансово-господарських операцій, пов’язаних з купівлею-продажем товарно-матеріальних цінностей із суб’єктами господарської діяльності ТОВ «Бізнес Капітал ЛТД», ТОВ «Фірма Міраторг», ТОВ «Мілт», ТОВ «Європа Дейз», ТОВ «А-Стор», які фактично не відбувались, ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в значних розмірах, тому прокурор звернувся з даним клопотанням.

В судове засідання не прибув прокурор, однак слідчий у кримінальному провадженні подав до суду письмову заяву в якій просить проводити розгляд даного клопотання без участі сторони досудового розслідування.

На підставі ч.3 ст.244 КПК України, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без участі особи, яка подала клопотання, оскільки її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання.

На підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, тому клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_2 або за його дорученням слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області, які перебувають у групі слідчих, а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 чи співробітникам ОУ ГУ ДФС у Волинській області, а саме ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Бізнес Капітал ЛТД» (код ЄДРПОУ 41004546), з наданням можливості вилучення наступних документів, а саме:

- наказів на призначення та звільнення з посад працівників ТОВ «Бізнес Капітал ЛТД» та їхні посадові інструкції за 2018 рік, договорів з додатками, угод з додатками, договір поставки №16/03/2018 від 16.03.2018, договір зберігання №16/03//18-зб від 16.03.2018, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, документів про походження товарно-матеріальних цінностей, актів огляду, рахунків-фактур, специфікацій, сертифікатів відповідності, висновки експертів, платіжних доручень, касових ордерів і квитанцій, та інших документів, що підтверджують доходи та витрати щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Бізнес Капітал ЛТД» (код ЄДРПОУ 41004546) з ПП «Лімекс Інвест» (код ЄДРПОУ 33170459) за 2018 рік, а також всіх бухгалтерських документів ТОВ «Бізнес Капітал ЛТД» за 2018 рік, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахунках, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках.

- документи що підтверджують фінансово-господарськи операцій ТОВ «Бізнес Капітал ЛТД» (код ЄДРПОУ 41004546) з ТОВ «Бердичівський Елеватор» (код ЄДРПОУ 32592856, 13300, Житомирська обл., місто Бердичів, вулиця Низгірецька, будинок 111) за період 2017-2018 роки.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук

Часті запитання

Який тип судового документу № 78577969 ?

Документ № 78577969 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 78577969 ?

Дата ухвалення - 13.12.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 78577969 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 78577969 ?

В Луцкий горрайонный суд Волынской области
Предыдущий документ : 78577966
Следующий документ : 78577982