Постановление суда № 77727277, 09.11.2018, Орджоникидзевский районный суд города Запорожье

Дата принятия
09.11.2018
Номер дела
335/7881/18
Номер документа
77727277
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

1Справа № 335/7881/18 1-кс/335/8677/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., за участю секретаря Кудряшової Ю.І., розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжя клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080000000034 від 27 червня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018080000000034 від 27 червня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Запорізької області певні особи з метою прикриття незаконної діяльності, пов’язаної з наданням послуг суб’єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо мінімізації податкових зобов’язань з ПДВ та податку на прибуток, «конвертації» грошових коштів шляхом переведення за грошову винагороду безготівкових коштів у готівку, оформлення безтоварних операцій в період з 2015 року по теперішній час створили та використовують реквізити наступних суб’єктів підприємницької діяльності: ПП "Запоріжелектротех" (код ЄДРПОУ 34869520), ТОВ "І-Соф" (код ЄДРПОУ 35422088), ТОВ "Геоінформ-2000" (код ЄДРПОУ 36193903), ТОВ "Арбат Інвест" (код ЄДРПОУ 38284866), ТОВ "Компанія ІВП" (код ЄДРПОУ 38415974), ТОВ "Старвей" (код ЄДРПОУ 38461617), ТОВ "Зеп - Електро" (код ЄДРПОУ 39045274), ТОВ "Ентвіклюнг" (код ЄДРПОУ 39617489), ТОВ "Оптпромторг-Інвест" (код ЄДРПОУ 39705061), ТОВ "Анатексіс" (код ЄДРПОУ 39788310), ТОВ "Запоріжсільекспорт" (код ЄДРПОУ 39905730), ТОВ "Оптторг ОСОБА_2 Плюс" (код ЄДРПОУ 39907324),ТОВ "Спецмехіндустрія" (код ЄДРПОУ 39908904), ТОВ "Вітекс ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 39978987), ТОВ "Будоптцентр" (код ЄДРПОУ 40031275), ТОВ "Авілл" (код ЄДРПОУ 40091931), ТОВ "Ай-Ті Телеком-Сервіс" (код ЄДРПОУ 40114141), ТОВ "Промторг Інвест" (код ЄДРПОУ 40149189), ТОВ "Запоріжторгальянс" (код ЄДРПОУ 40149237), БО "Благодійний ОСОБА_3 "Вавілон" (код ЄДРПОУ 40155680),ТОВ "Ред ОСОБА_4 ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 40176674), ТОВ "Оптіма Преміум" (код ЄДРПОУ 40176721), ТОВ "ТД Редстар" (код ЄДРПОУ 40176784), ТОВ "Хот Лайн", код ЄДРПОУ 40176873), ТОВ "Антанта Бізнес" (код ЄДРПОУ 40177039), ТОВ "Фрі Трейдінг" (код ЄДРПОУ 40177112), ТОВ "Січ-Пром" (код ЄДРПОУ 40177154), ТОВ "Альфа Маркетинг" (код ЄДРПОУ 40177196), ТОВ "ОСОБА_5 Орієнтир" (код ЄДРПОУ 40177290), ТОВ "Редстар" (код ЄДРПОУ 40177348), ТОВ "Фрі Трейдінг Компані" (код ЄДРПОУ 40178074), ТОВ "Авант Січ" (код ЄДРПОУ40178121), ТОВ "ТД ОСОБА_5" (код ЄДРПОУ 40178179), ТОВ "ОСОБА_4 Юніверс" (код ЄДРПОУ 40178692), ТОВ "Антанта Січ" (код ЄДРПОУ 40178708), ТОВ "Оптима Косметик" (код ЄДРПОУ 40213569), ТОВ "Мері Косметик" (код ЄДРПОУ 40213595), ТОВ "Акрос-Груп" (код ЄДРПОУ 40263515), ТОВ "Лукандія" (код ЄДРПОУ 40303966), ТОВ "Січ ОСОБА_2" (кодЄДРПОУ40304116), ТОВ "Нове Таксі-281" (код ЄДРПОУ 40365158), ТОВ "Стройелектрооптторг" (код ЄДРПОУ 40429373), ТОВ "Спецзв`язоксервіс" (код ЄДРПОУ 40484937), ТОВ "Константа Лідер" (код ЄДРПОУ 40713070), ТОВ "Хаммер ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 40722518), ТОВ "ТК "Фінансова Ініціатива" (код ЄДРПОУ 40868472), ТОВ "Будівельний Майданчик"(код ЄДРПОУ 40871485), ТОВ "Торговий Будинок "Косметик ОСОБА_2" (код ЄДРПОУ 40924332), ТОВ "Ворсан" (код ЄДРПОУ 40935466), ТОВ "Фарадей Енерджі" (код ЄДРПОУ 41000358), ТОВ "Авокс" (код ЄДРПОУ 41000494), ТОВ "Інтер Лофт Компані" (код ЄДРПОУ 41044222), ТОВ "Астра-Ділл" (код ЄДРПОУ 41047113), ТОВ "Алдавіс" (код ЄДРПОУ 41051030), ТОВ "Пантрейкс" (код ЄДРПОУ 41051245), ТОВ "Главстрой Компані" (код ЄДРПОУ 41207011), ТОВ "Мустанг ТМ" (код ЄДРПОУ 41492158), ОСОБА_3 Валерійович (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_10 Вікторівна (ІПН НОМЕР_6), у результаті чого державі заподіяно велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження до державного бюджету сум податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства.

Сума нанесеної шкоди державі підтверджена ревізійними діями здійсненими фахівцями відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області згідно з висновком аналітичного дослідження від 06.03.2017 №19/08-01-16-02-05/33471657.

В ході досудового розслідування встановлено коло осіб, причетних до створення групи підприємств з ознаками «фіктивності», котрі надають послуги з обготівкування грошових коштів та безпідставного формування «штучного» податкового кредиту з податку на додану вартість, а також безпідставне віднесення цих операцій до складу валових витрат, в результаті чого діяльність підприємств направлена на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що на території Запорізької області створено стійке злочинне угрупування, діяльність якого спрямована на «тіньовий сектор» економки та пов’язана, насамперед, з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів шляхом переведення безготівкових коштів у готівку, заниження податкових зобов’язань та податку на прибуток, оформлення безтоварних операцій використовуючи реквізити підприємств, зареєстрованих без мети здійснення підприємницької діяльності.

З цією метою, учасниками злочинної групи було створено підконтрольні підприємства, у тому числі ті, які мають явні ознаки фіктивності, або зареєстровані на осіб, які не мають наміру здійснювати підприємницьку діяльність.

Використовуючи створенні підконтрольні ризикові підприємства, відкриваючи для забезпечення злочинної діяльності та в подальшому використовуючи банківські рахунки в банківських установах, члени злочинної групи отримували готівкові кошти, які передавали представникам реального сектору економіки. Для прикриття незаконної діяльності формувались та реєструвались видаткові та податкові накладні, по відображенню фіктивних оборудок, тобто до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві данні про нібито проведенні фінансово-господарські операції. Тим самим створювались документи «прикриття», що в подальшому призводило до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків.

Особи, що задіяні у даній протиправній групі спілкувались з клієнтами з питань, що пов’язані з наданням послуг щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів з метою ухилення від сплати податків.

В ході проведення досудового розслідування встановлено номери мобільних телефонів осіб, які можуть володіти інформацією про факти вчинення вищевказаного злочину, а саме: +380508701050, +380660565109, +380990780844, +380667827247, +380999534481, +380990936602, +380992733013, +380662899668, +380956048503, +380504215310, +380666474322, +380952872460, +380664354929, +380999709865, +380953180570, +380507268373, +380667548995, +380956048503, +380992733013, +380509316983, +380665125577, +380501649350, +380950604862, +380994561066, +380507222779, +380505915737, +380959018355, +380999709205, +380503127964, +380958362693, +380668846800, +380667408467, +380661368635, +380662369000, +380667204715, +380667222220, +380506999598, +380502826827, +380662001128, +380508701050, +380667204715, +380999617985, +380505239705, +380667204715, +380503428822, +380992674308, +380958362693, +380662708697, +380506773719, +380994561786, +380665736441, +380953282487, +380506023134, +380664552454, +380505985936, +380957444473, +380669377458, +380508515720, +380993679705, +380661295991, +380955236817, +380997773287, +380505555578, +380999534481, +380662541007, +380506196369, +380503228679, +380507888006, +380661983393, +380666474322, +380669239502, +380504502772, +380996053640, +380997848195.

Також встановлено мобільні пристрої з IMEI осіб, які можуть володіти інформацією про факти вчинення вищевказаного злочину, а саме: 359162077484892, 352795058870576, 352795058870584, 352795058870584, 357002065854791, 356379066281948, 356380066281946, 860935036132492, 990006900717645, 99000690071764, 356402072130295, 356403072130293.

Відповідно до п.7 ч.1 ст. 39 Закону України «Про телекомунікації», оператори телекомунікації зобов’язані зберігати записи про надані телекомунікаційні послуги протягом строку позовної давності, визначеного законом, та надавати інформацію про надані телекомунікаційні послуги в порядку, встановленому законом.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, та проведенні їх вилучення у оператора зв’язку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали відношення до вказаного кримінального правопорушення, у зв’язку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну письмову заяву.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання слідчого проведено без фіксації судового процесу.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, ч. 3 та ч. 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.

З урахуванням викладеного, виходячи з потреб та мети досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим у відповідності до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, доведено можливість використання як доказів зазначених у клопотанні документів, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На переконання слідчого судді, слідчим у відповідності до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України надано достатньо доказів для висновку, що зазначені у клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя –

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_11, слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_12, старшим оперуповноваженим другого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_13, ОСОБА_14, оперуповноваженим другого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_15, ОСОБА_16, або іншій уповноваженій особі за процесуальним рішенням слідчого, прокурора (в тому числі в порядку ст. 218 КПК України) дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення у оператора зв’язку ПрАТ «Водафон Україна», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Лейпцизька, б. 15 документів (інформації) за період з 01.01.2015 по теперішній час, по наступним номерам: +380508701050, +380660565109, +380990780844, +380667827247, +380999534481, +380990936602, +380992733013, +380662899668, +380956048503, +380504215310, +380666474322, +380952872460, +380664354929, +380999709865, +380953180570, +380507268373, +380667548995, +380956048503, +380992733013, +380509316983, +380665125577, +380501649350, +380950604862, +380994561066, +380507222779, +380505915737, +380959018355, +380999709205, +380503127964, +380958362693, +380668846800, +380667408467, +380661368635, +380662369000, +380667204715, +380667222220, +380506999598, +380502826827, +380662001128, +380508701050, +380667204715, +380999617985, +380505239705, +380667204715, +380503428822, +380992674308, +380958362693, +380662708697, +380506773719, +380994561786, +380665736441, +380953282487, +380506023134, +380664552454, +380505985936, +380957444473, +380669377458, +380508515720, +380993679705, +380661295991, +380955236817, +380997773287, +380505555578, +380999534481, +380662541007, +380506196369, +380503228679, +380507888006, +380661983393, +380666474322, +380669239502, +380504502772, +380996053640, +380997848195 та по мобільним пристроям з IMEI: 359162077484892, 352795058870576, 352795058870584, 352795058870584, 357002065854791, 356379066281948, 356380066281946, 860935036132492, 990006900717645, 99000690071764, 356402072130295, 356403072130293 з інформацією:

- про зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з’єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів, IMSI, номерів телефонів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, географічне місце знаходження базових станцій, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки;

- інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку, для юридичних осіб – назва, код ЄДРПОУ, юридична адреса, ПІБ контактної особи та її номер телефону, для фізичних осіб – ПІБ абонента, дати народження, рнокпп (і.п.н.), адреса для листування, контактний номер телефону, з наданням копій укладених договорів на контрактній основі;

- способи поповнення рахунків (оплати послуг) по зазначеним номерам телефонів та мобільним пристроям зі зазначенням суми, дати та часу поповнення, номерів банківських рахунків (банківських карток), реквізитів банківських установ, які при цьому використано, адреси банкоматів, терміналів поповнення рахунків тощо.

- інформацію щодо встановлення мобільного додатку VEON, під час реєстрації якого вказували наведені номери телефонів. У разі наявності мобільного додатку VEON, надати інформацію щодо ідентифікації (прізвище, ім’я, «нікнейм», логін, електронну скриньку, зареєстрований номер телефону тощо) та всіх абонентів (контактів) у разі надання доступу мобільному додатку VEON к телефонної книги.

- IP – адреси c вказівкою дати, часу за період з 01.01.2015 року по теперішній час, які використовували вказані абоненти мобільного додатку VEON.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 09.12.2018 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна

Часті запитання

Який тип судового документу № 77727277 ?

Документ № 77727277 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 77727277 ?

Дата ухвалення - 09.11.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 77727277 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 77727277 ?

В Орджоникидзевский районный суд города Запорожье
Предыдущий документ : 77727275
Следующий документ : 77727295