Постановление суда № 75003562, 18.06.2018, Апелляционный суд Черниговской области

Дата принятия
18.06.2018
Номер дела
751/1816/17
Номер документа
75003562
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Справа № 751/1816/17 Головуючий у І інстанції Овсієнко Ю.К. Провадження № 11-сс/795/201/2018 Категорія - Доповідач Баглай І. П.

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 червня 2018 року апеляційний суд Чернігівської області в складі:

Головуючого-суддіОСОБА_1

суддів Демченка О.В., Салая Г.А.,

при секретарі Лозинському А.А.,

при апеляційному розгляді у відкритому судовому засіданні в м. Чернігові матеріалів кримінального провадження №32.016.270.000.000.093 за апеляційною скаргою директора ТОВ «Ашер» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 24 травня 2018 року про тимчасовий доступ до речей та документів,

з участю прокурора Біляковича О.В.,

представника ТОВ «АШЕР» ОСОБА_3,

в с т а н о в и в:

Вищевказаною ухвалою слідчого судді клопотання слідчого задоволено та надано право на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Ашер» та можливість вилучити їх, а саме:

1. завірену копію Статуту ТОВ «Ашер» затвердженого Зборами учасників (Протокол №3/2005 від 13 квітня 2005 року);

2. завірену копію Статуту ТОВ «Ашер» затвердженого Зборами учасників (Протокол №14/07 від 14 липня 2015 року);

3. завірену копію заяви ОСОБА_4 про вихід з товариства від 16 квітня 2015 року;

4. завірену копію протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Ашер» від 14 липня 2015 року;

5. перелік об’єктів нерухомості, які належали ТОВ «Ашер» станом на 21.04.2015 року;

6. копії актів технічного стану об’єктів нерухомого майна станом на 21.04.2015 року або близьку до неї звітну дату;

7. копії технічних паспортів на об’єкти нерухомого майна, які належали ТОВ «Ашер» станом на 21.04.2015 року;

8. перелік об’єктів рухомого майна, яке належало ТОВ «Ашер» станом на 21.04.2015 року;

9. копії свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів що належали ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року;

10. акти огляду технічного стану транспортних засобів що належали ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року;

11. копію висновку експерта за результатами проведення автотоварознавчого дослідження від 17.09.2015 року №2405/15-24, складеного Чернігівським відділенням Київського науково-дослідного інституту судових експертиз;

12. копію акту прийому-передачі автомобіля марки LEXUS RS 300, 2004 року випуску, чорного кольору, шасі (кузов, рама, коляска) №JTJHF31U700011627, реєстраційний № НОМЕР_1 від 07.06.2016 року;

13. завірену копія Балансу (звіт про фінансовий стан) ТОВ «Ашер» від 31 березня 2015 року;

14. завірену копію Звіту про оцінку пакету простих іменних акцій номінальною вартістю 0,25 грн. у розмірі 0,22139% (2000 шт.) ПрАТ «Ніжинський оптово-роздрібний плодово-овочевий комбінат»;

15. завірену копію Балансу (Звіт про фінансовий стан ТОВ «Ашер» на 21 квітня 2015 року;

16. перелік нематеріальних активів ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1000);

17. перелік основних засобів ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1010);

18. перелік інших фінансових інвестицій ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1035);

19. перелік виробничих запасів ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1101);

20. перелік товарів ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1104);

21. перелік грошей та їх еквівалентів ТОВ «Ашер» станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1165);

22. Оборотно-сальдову відомість ТОВ «Ашер» за період з 01.01.2015 по 21.04.2015 року;

23. оборотно-сальдову відомість -01.04.15-21.04.15;

24. оборотно-сальдову відомість 21.04.15-21.04.15;

25. оборотно-сальдову відомість по рахунку 36: 21.04.15-21.04.15;

26. оборотно-сальдову відомість по рахунку 63.1.: 21.04.15-21.04.15;

27. оборотно-сальдову відомість по рахунку 63.3: 21.04.15-21.04.15;

28. оборотно-сальдову відомість по рахунку 68.5: 21.04.15-21.04.15;

29. аналіз рахунку 10: 21.04.15-21.04.15;

30. аналіз рахунку 11: 21.04.15-21.04.15;

31. аналіз рахунку 12: 21.04.15-21.04.15;

32. аналіз рахунку 13: 21.04.15-21.04.15;

33. аналіз рахунку 14: 21.04.15-21.04.15;

34. аналіз рахунку 15: 21.04.15-21.04.15;

35. Аналіз рахунку 17: 21.04.15-21.04.15;

36. Аналіз рахунку 20: 21.04.15-21.04.15;

37. Аналіз рахунку 22: 21.04.15-21.04.15;

38. Аналіз рахунку 23: 21.04.15-21.04.15;

39. Аналіз рахунку 28: 21.04.15-21.04.15;

40. Аналіз рахунку 30: 21.04.15-21.04.15;

41. Аналіз рахунку 31: 21.04.15-21.04.15;

42. Аналіз рахунку 33: 21.04.15-21.04.15;

43. Аналіз рахунку 36: 21.04.15-21.04.15;

44. Аналіз рахунку 37: 21.04.15-21.04.15;

45. Аналіз рахунку 38: 21.04.15-21.04.15;

46. Аналіз рахунку 39: 21.04.15-21.04.15;

47. Аналіз рахунку 40: 21.04.15-21.04.15;

48. Аналіз рахунку 42: 21.04.15-21.04.15;

49. Аналіз рахунку 44: 21.04.15-21.04.15;

50. Аналіз рахунку 47: 21.04.15-21.04.15:

51. Аналіз рахунку 60: 21.04.15-21.04.15;

52. Аналіз рахунку 63: 21.04.15-21.04.15;

53. Аналіз рахунку 64: 21.04.15-21.04.15;

54. Аналіз рахунку 65: 21.04.15-21.04.15;

55. Аналіз рахунку 66: 21.04.15-21.04.15;

56. Аналіз рахунку 68: 21.04.15-21.04.15;

57. Аналіз рахунку 70: 21.04.15-21.04.15;

58. Аналіз рахунку 79: 21.04.15-21.04.15;

59. Аналіз рахунку 90: 21.04.15-21.04.15;

60. Аналіз рахунку 92: 21.04.15-21.04.15;

61. Аналіз рахунку 93: 21.04.15-21.04.15;

62. Аналіз рахунку 94: 21.04.15-21.04.15;

63. Аналіз рахунку 95: 21.04.15-21.04.15;

64. Аналіз рахунку 97: 21.04.15-21.04.15;

65. Аналіз рахунку 44: 01.04.15-21.04.15;

66. Аналіз рахунку 79: 01.04.15-21.04.15;

67. Аналіз рахунку 90: 01.04.15-21.04.15;

68. Аналіз рахунку 92: 01.04.15-21.04.15;

69. Аналіз рахунку 93: 01.04.15-21.04.15;

70. Аналіз рахунку 94: 01.04.15-21.04.15;

71. Аналіз рахунку 95: 01.04.15-21.04.15;

72. Аналіз рахунку 97: 01.041.15-21.04.15;

73. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 10 Основні засоби: 21.04.15-21.04.15;

74. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 11 Інші необоротні матеріальні активи: 21.04.15-21.04.15;

75. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 12 Нематеріальні активи: 21.04.15-21.04.15;

76. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 23 Виробництво: 21.04.15-21.04.15;

77. журнал-ордер і Відомість по рахунку 30 ОСОБА_3: 21.04.15-21.04.15;

78. журнал-ордер і Відомість по рахунку 31 Рахунки в банках: 21.04.15-21.04.15;

79. журнал-ордер і Відомість по рахунку 33 Інші кошти: 21.04.15-21.04.15;

80. журнал-ордер і Відомість по рахунку 36 Розрахунки з покупцями та замовниками: 21.04.15-21.04.15;

81. журнал-ордер і Відомість по рахунку 37 Розрахунки з іншими дебіторами: 21.04.15-21.04.15;

82. журнал-ордер і Відомість по рахунку 63 Розрахунки з постачальниками та підрядниками: 21.04.15-21.04.15;

83. журнал-ордер і Відомість по рахунку 68.5 Розрахунки з іншими кредиторами: 21.04.15-21.04.15;

84. журнал-ордер і Відомість по рахунку 70 Доходи від реалізації: 21.04.15-21.04.15;

85. журнал-ордер і Відомість по рахунку 90 Собівартість реалізації: 21.04.15-21.04.15;

86. копію листа ТОВ «Ашер» на адресу ОСОБА_4 № 239 від 20.04.2016 року;

87. копію листа ТОВ «Ашер» на адресу ОСОБА_4 від 30.03.2016 року;

88. первинні документи, на підставі яких були відображені господарські операції, що призвели до формування збитків за період з 01.04.2015 по 21.04.2015 року у бухгалтерському обліку та фінансовій звітності ТОВ «Ашер»;

89. копії балансів (форма №1) та звітів про фінансові результати (форма №2) станом на 31.12.2014 та 31.03.2015;

90. розрахунок фінансового результату (прибуток/збиток) ТОВ «Ашер» за періоди з 01.01.2015 по 31.03.2015 та з 01.04.2015 по 21.04.2015 року з підтвердженням залишків по рахунках, на підставі яких був сформований фінансовий результат;

91. оборотно-сальдова відомість ТОВ «Ашер» за 1 квартал 2015 року;

92. аналіз рахунків за 1 квартал 2015 року, а саме: 10, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 20, 22, 23, 28, 30, 31, 33, 36, 37, 38, 39, 40, 42, 44, 60, 63, 64, 65, 66, 68.3, 68.5, 70, 71, 73, 79, 90, 92, 93, 94, 95;

93. розрахунок фінансового результату (прибуток/збиток ) ТОВ «Ашер» за періоди з 01.01.2015 року по 21.04.2015 року;

94. аналіз рахунків за період з 01.01.2015 по 21.04.2015, а саме: 10,11,12,13,14,15,17, 20, 22,23, 28,30,31,33,36,37,38,39,40,42,44,60,63,64,65,66, 68.3, 68.5, 70,71,73,79,90,92,93,94,95, 97? які перебувають у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю «Ашер» (код за ЄДРПОУ 14236924, юридична адреса: м. Чернігів, вул. Громадська, буд. 47).

До місцевого суду слідчий звернувся з вищевказаним клопотанням та вказує, що в провадженні знаходиться кримінальне провадження № 32.016.270.000.000.093 від 06.10.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 -1 КК України. Для повного та всебічного розслідування кримінального провадження просить надати тимчасовий доступ до документів.

В апеляційній скарзі директор ТОВ «Ашер» ОСОБА_2 просить скасувати ухвалу слідчого судді і постановити нову про відмову слідчому в задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Ашер» та проведення їх виїмки. Слідчий суддя районного суду порушив ст. 160 КПК України. Суть порушення даної норми чинного законодавства України полягає в тому, що слідчий суддя надав право тимчасового доступу до документів ТОВ «Ашер», які будь-якого значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні не мають. Також, усі документи, до яких слідчий просила надати тимчасовий доступ, відносин ТОВ «Ашер» з переліченими в клопотанні підприємствами не стосуються і стосуватися не можуть принаймні з причин того, що період їх складання із періодом співпраці з цими підприємствами не співпадає. Як вбачається зі змісту ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя може надати доступ лише до тих документів, які реально існують на момент звернення сторони кримінального провадження з відповідним клопотанням до суду, оскільки жодним з положень наведених норм слідчому судді не надано право зобов’язувати особу ті чи інші документи спочатку складати, а вже потім надавати до них тимчасовий доступ. Не зважаючи на це, слідчий суддя надав право тимчасового доступу до документів ТОВ «Ашер» яких не існує. Внаслідок кібератаки було втрачено інформацію за всі роки діяльності ТОВ «Ашер», яка станом на 27.06.2017 р. знаходилась в ураженій техніці. Відновити її не вдалося. У зв’язку з викладеним, ТОВ «Ашер» викликало наряд патрульної поліції та подало заяву про вчинення кримінального правопорушення. За вказаним фактом відкрите кримінальне провадження, тривають слідчі дії.

Заслухавши доповідача, пояснення сторін захисту та обвинувачення, дослідивши матеріали кримінального провадження і перевіривши доводи наведені в апеляційній скарзі, колегія суддів вважає її необґрунтованою.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком передбаченим у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з матеріалів провадження, слідчим проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32.016.270.000.000.093, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 -1 КК України.

Слідчий вмотивував у клопотанні, що для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення фактичних даних дотримання ТОВ «Ашер» вимог податкового законодавства виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ «Ашер» та можливість вилучення їх.

Враховуючи вищевикладене, колегія суддів приходить до переконання, що суд першої інстанції правильно та законно прийшов до висновку, що вказані документи в клопотанні, самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та впливають на кваліфікацію дій ТОВ «Ашер» і задовольнив клопотання

Керуючись ст. ст. 376, 405, 407, 419, 422 Кримінального процесуального кодексу України,

У Х В А Л И В:

Апеляційну скаргу директора ТОВ «Ашер» ОСОБА_2 відхилити, а ухвалу слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 24 травня 2018 року про тимчасовий доступ до речей та документів – залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили негайно після її винесення, є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

СУДДІ:

І.П. ОСОБА_5 ОСОБА_6 Салай

Предыдущий документ : 75003560
Следующий документ : 75003563