Окрема думка судді № 67556719, 04.07.2017, Апелляционный суд Житомирской области

Дата принятия
04.07.2017
Номер дела
295/5969/17
Номер документа
67556719
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

ОКРЕМА ДУМКА

/по кримінальному провадженню №32015060000000080/

"04" липня 2017 р.

Вважаю, що апеляційна скарга директора ТОВ «Енергоконсалт» ОСОБА_1 підлягала задоволенню, а ухвалу слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 01 червня 2017 року скасуванню.

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 про накладення арешту на банківський рахунок у Філії-Головне управління по м. Києву та Київській області ВАТ «Ощадбанк» не підлягало задоволенню.

Відповідно до ч.2 ст. 173 КПК України слідчий суддя поряд з іншими вимогами повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту для третіх осіб.

Зазначені вимоги слідчим суддею на мою думку дотриманні не були.

Так, при розгляді справи судом апеляційної інстанції встановлено, що діяльність ТОВ «Енергоконсалт» чи його службових осіб, згідно змісту фабули кримінальних правопорушень внесених у ЄРДР в рамках кримінального провадження №32015060000000080 не перевіряється.

З довідки виданої ВАТ «Ощадбанк» вбачається, що на арештованому банківському рахунку знаходяться кошти належні товариству у розмірі 2000 819 грн.

Разом з тим, з пояснень у суді апеляційної інстанції слідчого, а також матеріалів справи вбачається, що орган досудового розслідування вважає, що ТОВ «Енергоконсалт» шляхом проведення безтоварної операції з ПП «Вега-Ремстрой» сформувало податковий кредит з ПДВ на суму 57 тис. грн., хоча жодних перевірок, що підтверджували б відповідні розрахунки матеріали долучені до клопотання не містять.

Зазначені обставини на мою думку свідчать, що слідчим суддею накладено арешт у відсутність достатніх правових підстав на грошові кошти ТОВ «Енергоконсалт», без врахування вимог розумності, співрозмірності та наслідків арешту, що може призвести до зупинки роботи субєкта господарської діяльності, щодо якої на даний час, відсутні дані для визнання її незаконною та у відсутність доказів, що вказані кошти відповідають критеріям зазначеним у ст. 98 КПК України.

Відсутність службових осіб за місцем їх юридичної адреси на час явки туди працівників ДФС для проведення перевірки не може бути підставою для застосування такого обтяжливого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт, а є підставою для застосування заходів адміністративного характеру.

Не є підставою для арешту усих грошових коштів ТОВ «Енергоконсалт» і як вважає слідство протиправна діяльність ПП «Вега-Ремстрой», оскільки виходячи з принципу персональної відповідальності, ТОВ «Енергоконсалт» не може відповідати за дії ПП «Вега-Ремстрой».

Суддя В.В. Ляшук

Часті запитання

Який тип судового документу № 67556719 ?

Документ № 67556719 це Окрема думка судді

Яка дата ухвалення судового документу № 67556719 ?

Дата ухвалення - 04.07.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 67556719 ?

Форма судочинства - Уголовное

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 67556719 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Информация о судебном решении № 67556719, Апелляционный суд Житомирской области

Судебное решение № 67556719, Апелляционный суд Житомирской области было принято 04.07.2017. Форма судопроизводства - Уголовное, форма решения – Окрема думка судді. На этой странице вы сможете найти ключевые сведения об этом судебном решении. Мы предоставляем удобный и быстрый доступ к текущим судебным решениям, чтобы вы могли быть в курсе недавних судебных прецедентов. Наша база данных содержит полный спектр необходимой информации, позволяя вам легко находить ключевые сведения.

Судебное решение № 67556719 относится к делу № 295/5969/17

то решение относится к делу № 295/5969/17. Юридические лица, указанные в тексте настоящего судебного документа:


Наша платформа обеспечивает поиск по разным критериям, таким как регион или название суда. Также в личном кабинете есть возможность подробной настройки, что существенно ускоряет процесс поиска данных. Это позволяет продуктивно экономить ваше время при получении необходимой информации из реестра судебных решений и других официальных источников.

Предыдущий документ : 67556714
Следующий документ : 67556995