Дата принятия
29.07.2015
Номер дела
522/14013/15-к
Номер документа
48175515
Форма судопроизводства
Уголовное
Государственный герб Украины

Дело№522/14013/15-к

1-кс/522/12414/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Одеса 29 липня 2015 року

Слідчий суддя Приморський райсуд м. Одеси Капля О.І. за участі секретаря Стогнієнко Т.Г., прокурора Учителя Г.О., слідчого Бахтєєва О.С., розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС 1ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бахтєєва О.С.., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О., та матеріали кримінального провадження №32014160000000165, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014160000000165 від 22.10.2014 за фактом організації та створення невстановленими особами «фіктивних» підприємств та пособництві в умисному ухиленні від сплати податків, за ознаками злочинів передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, правова кваліфікація правопорушення - організація фіктивного підприємництва, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, якщо вони вчинені повторно або заподіяли велику матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним особам або громадянам та ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, правова кваліфікація правопорушення - пособництво в умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2014 року невстановлена особа організувала створення та реєстрацію фіктивних підприємств, які оформлювались на підставних осіб, з метою формування безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, переведення безготівкових грошових коштів в готівку та здійснення іншої незаконної діяльності протягом 2014-2015 року.

Відповідно до ухвал Приморського районного суду м. Одеси від 08.07.2015 проведені обшуки у приміщеннях та транспортних засобах, які задіяні фігурантами при здійснені незаконної діяльності, в ході яких вилучені не обліковані грошові кошти, первинна фінансово-господарська документація, печатки фіктивних підприємств та інші знаряддя кримінального правопорушення.

Крім того, 15.07.2015 у ході обшуку підготовленого сховища учасників «конвертаційного центру», що обладнане в приватному будинку, який розташований за адресою м. Миколаїв, вул. Чигрина, буд. 99 встановлено та вилучено печатки та штампи, у кількості 171 одиниця, серед яких встановлено й печатки наступних підприємств, а саме: ПП «МИЛОС» (ЄДРПОУ 31821423), ТОВ «ЯЛМЕЗ» (ЄДРПОУ 39304296), ТОВ « САНТ КОЛОР» (ЄДРПОУ 39304322), ТОВ « КРАФТ КОМ» (ЄДРПОУ 39606037), ТОВ «ЛИФАН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39606257) та ТОВ «ТАПИР 16» (ЄДРПОУ 39606440) що свідчить про незаконну діяльність пов'язану з конвертацією грошових коштів направлених на ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах.

Проведеним аналізом податкової звітності вищезазначених «фіктивних» підприємств встановлена відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності, а саме: відсутність управлінського та технічного персоналу, відсутність оборотних коштів та виробничих активів, відсутність трудових ресурсів, виробничого обладнання, транспортних засобів і торгівельного обладнання, які економічно необхідні для здійснення фінансово-господарської діяльності та надання послуг з виконання робіт, відсутність необхідних умов для здійснення господарської діяльності в частині купівлі-продажу, реалізації, зберігання та відвантаження товарно-матеріальних цінностей.

Створивши і придбавши вищезгадані підприємства, заволодівши їх печатками і установчими документами, призначивши на посади їх керівників підставних осіб, невстановлені особи, заздалегідь знаючи, що підконтрольні їм суб'єкти підприємницької діяльності - юридичні особи - не здійснюватимуть статутну діяльність, переслідували при цьому мету прикриття своєї незаконної діяльності, яка виразилася в сприянні різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діяли, в проведенні безтоварних фінансових операцій з грошовими коштами за допомогою незаконного переведення їх з безготівкової форми розрахунку в готівку, в мінімізації зобов'язань та штучному завищенні валових витрат, тобто в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Разом з цим встановлено, що оригінали документів обліково-реєстраційних справ ПП «МИЛОС» (ЄДРПОУ 31821423), ТОВ «ЯЛМЕЗ» (ЄДРПОУ 39304296), ТОВ « САНТ КОЛОР» (ЄДРПОУ 39304322), ТОВ « КРАФТ КОМ» (ЄДРПОУ 39606037), ТОВ «ЛИФАН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39606257) та ТОВ «ТАПИР 16» (ЄДРПОУ 39606440) знаходяться в Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції. При цьому, інформація, що міститься в документах обліково-реєстраційних справ ПП «МИЛОС» (ЄДРПОУ 31821423), ТОВ «ЯЛМЕЗ» (ЄДРПОУ 39304296), ТОВ « САНТ КОЛОР» (ЄДРПОУ 39304322), ТОВ « КРАФТ КОМ» (ЄДРПОУ 39606037), ТОВ «ЛИФАН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39606257) та ТОВ «ТАПИР 16» (ЄДРПОУ 39606440) необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані оригінали документів обліково-реєстраційних справ ПП «МИЛОС» (ЄДРПОУ 31821423), ТОВ «ЯЛМЕЗ» (ЄДРПОУ 39304296), ТОВ « САНТ КОЛОР» (ЄДРПОУ 39304322), ТОВ « КРАФТ КОМ» (ЄДРПОУ 39606037), ТОВ «ЛИФАН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39606257) та ТОВ «ТАПИР 16» (ЄДРПОУ 39606440) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до вказаних документів та можливість їх вилучення в Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №32014160000000165 від 22.10.2014 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити.

Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:

1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бахтєєва О.С. - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів з подальшим вилученням оригіналів документів обліково-реєстраційних справ ПП «МИЛОС» (ЄДРПОУ 31821423), ТОВ «ЯЛМЕЗ» (ЄДРПОУ 39304296), ТОВ « САНТ КОЛОР» (ЄДРПОУ 39304322), ТОВ « КРАФТ КОМ» (ЄДРПОУ 39606037), ТОВ «ЛИФАН ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39606257) та ТОВ «ТАПИР 16» (ЄДРПОУ 39606440), що знаходяться в Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції з моменту реєстрації по 28.07.2015 року.

Тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції, дозволити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Бахтєєву Олександру Сергійовичу, слідчому з ОВС 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Роженку Олексію Володимировичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС в Одеській області Гончару Андрію Вікторовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС в Одеській області Лободі Олександру Сергійовичу або слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС (співробітникам податкової міліції), за письмовим дорученням (постановою) слідчих слідчої групи.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

29.07.2015

Часті запитання

Який тип судового документу № 48175515 ?

Документ № 48175515 це

Яка дата ухвалення судового документу № 48175515 ?

Дата ухвалення - 29.07.2015

Яка форма судочинства по судовому документу № 48175515 ?

Форма судочинства - Уголовное

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 48175515 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Данные о судебном решении № 48175515, Приморский районный суд города Одессы

Судебное решение № 48175515, Приморский районный суд города Одессы было принято 29.07.2015. Форма судопроизводства - Уголовное, форма решения – . На этой странице вы сможете найти полезные данные об этом судебном решении. Мы обеспечиваем удобный и быстрый доступ к актуальным судебным решениям, чтобы вы могли быть в курсе недавних судебных прецедентов. Наша база данных содержит полный спектр необходимой информации, позволяя вам удобно находить полезные данные.

Судебное решение № 48175515 относится к делу № 522/14013/15-к

то решение относится к делу № 522/14013/15-к. Юридические лица, указанные в тексте настоящего судебного документа:


Наша платформа поддерживает поиск по разным критериям, таким как регион или название суда. Также в личном кабинете есть возможность подробной настройки, что существенно ускоряет процесс поиска данных. Это позволяет результативно экономить ваше время при получении необходимой информации из реестра судебных решений и других официальных источников.

Предыдущий документ : 48175514
Следующий документ : 48175522