Постановление суда № 102119669, 22.12.2021, Ильичевский районный суд города Мариуполя

Дата принятия
22.12.2021
Номер дела
264/9554/21
Номер документа
102119669
Форма судопроизводства
Уголовное
Компании, указанные в тексте судебного документа
Государственный герб Украины

264/9554/21

1-кс/264/2349/2021

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.12.2021 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Іллічівського районного суду м.Маріуполя Донецької області Литвиненко Н.В., за участю секретаря судового засідання Глазістової К.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Маріуполі клопотання старшого слідчого Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Алексенко А.А. про продовження строку досудового розслідування,

В С Т А Н О В И В :

21 грудня 2021 року до суду надійшло погоджене з прокурором клопотання старшого слідчого про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020050000000269 від 03.07.2020 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, до дванадцяти місяців.

З матеріалів справи вбачається, що Третім слідчим відділом (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорськ, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №4202005000000269 від 03 липня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України. Старшим групи слідчих у провадженні визначено слідчого Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Алексенко А.А.

Нагляд за досудовим розслідуванням у формі процесуального керівництва здійснюється прокурорами Донецької обласної прокуратури.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлена група осіб у період 2019 -2020 рр., з метою отримання винагороди від пособництва в ухиленні від сплати податків, створила противоправну схему направлену на формування умов по ухиленню від сплати податків підприємствами реального сектору економіки із використанням підконтрольних юридичних осіб: ТОВ "ПОЛЕКС С ПЛЮС" (ЄДРПОУ 43370862), ТОВ "КІЛВІНГ" (ЄДРПОУ 42300145), ТОВ "ЄВРОДОНБУДСТАНДАРТ" (ЄДРПОУ 42454218), ТОВ "НОРДОПТ ЛІМІТЕЛ" (ЄДРПОУ 42454878), ТОВ "АЗОВЛОДЖИСТІК" (ЄДРПОУ 42455049), ТОВ "ЄВРОСТЕЙТКОМ" (ЄДРПОУ 42461157), ТОВ "ЄВРОТОРГГРАНД" (ЄДРПОУ 42461424), ТОВ "ЕЛМА ТОРГ" (ЄДРПОУ 42694563), ТОВ "МЕГАБУД-С" (ЄДРПОУ 42852642), ТОВ "ТД РОМБУД" (ЄДРПОУ 42939293), ТОВ "ПРАЙМ ОМЕГА" (ЄДРПОУ 43099414), ТОВ "СИГМАТ" (ЄДРПОУ 43105894), ТОВ "БЕСТСОЮЗ" (ЄДРПОУ 43214998), ТОВ "ВАЙТ КОРП ЮА" (ЄДРПОУ 43215134), ТОВ "АЙТЛІМІТЕД" (ЄДРПОУ 43215553), ТОВ "ТОРГОВО-БУДІВЕЛЬНА ГРУПА "ОБЕЛІСК" (ЄДРПОУ 43296978), шляхом безпідставного формування штучного податкового кредиту з ПДВ у електронній системі адміністрування податку на додану вартість від ряду підприємств оптової торгівлі, в т.ч.: ТОВ "НІКА ЗАХІД" (ЄДРПОУ 32893148), ТОВ "ТЕДІС УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 30622532), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО "ЗАХІД ДРАЙВ" (ЄДРПОУ 41916757), ТОВ "Автоєвротрейд" (ЄДРПОУ 36820251), "ПРЕДСТАВНИЦТВО "МАТРАПАК ГмбХ" (ЄДРПОУ 26620326), ТОВ "МАКСІ ТОРГ ЛТД" (ЄДРПОУ 42292181), ПП "СТАРОМІР" (ЄДРПОУ 43269986), ТОВ "ПОЛЕКС С ПЛЮС" (ЄДРПОУ 43370862), ТОВ "ДЕСНЯНСЬКИЙ АЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 35125041), ТОВ "АМОРОК" (ЄДРПОУ 42611644) та подальшою підміною товарної номенклатури, сформували по ланцюгу постачання податковий кредит з ПДВ у електронній системі адміністрування податку на додану вартість, що є сприянням в ухиленні від сплати податків, на суму понад 50 млн. грн. суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки: ТОВ "АРТ БУД СЕРВІС" (ЄДРПОУ 37140061), ТОВ "ЛАНЕТ ТЕЛЕКОМ" (ЄДРПОУ 39362054), ТОВ "СК СПМ" (ЄДРПОУ 40063600), ПП "РЕСУРС БУД" (ЄДРПОУ 36506383), ТОВ "НІКАРТС ЛТД" (ЄДРПОУ 42300181), ТОВ "ВАЙТ ЕНЕРДЖІ" (ЄДРПОУ 39424466), ТОВ "ЖИТЛОБУД ЧАБАНИ" (ЄДРПОУ 40825753), КОМУНАЛЬНЕ ПIДПРИЄМСТВО КАМ`ЯНСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ "ТЕПЛОМЕРЕЖІ" (ЄДРПОУ 3342573), ТОВ "КИЇВ ТРАСТ 2019" (ЄДРПОУ 42835957), ТОВ "ЕЛІТКО" (ЄДРПОУ 40022522) та іншим, що спричинило несплату до бюджету податків у особливо великих розмірах.

Крім цього, невстановлені особи у період 2020 - 2021 років, використовуючи реквізити ТОВ «ТІЛАФОН» (код ЄДРПОУ 43811350), ТОВ «ЛАФТ КОРП» (код ЄДРПОУ 43810954), ТОВ «СОЛТ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 43811261), ТОВ «ТРАЙЛОЙ» (код ЄДРПОУ 43811020), ТОВ «ДЕКУС ПРО» (код ЄДРПОУ 43811146), ТОВ «ЛАФТ КОРП» (код ЄДРПОУ 43810954), ТОВ «ВИСТАГРО» (код ЄДРПОУ 43442287), ТОВ «БЕЗАГРО» (код ЄДРПОУ 43436980), ТОВ «ЛАЙД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 43168315), ТОВ «ВІН ДРАЙВ» (код ЄДРПОУ 43168273), ТОВ «АБРЕЛ» (код ЄДРПОУ 43429093), ТОВ «ЛЕНДІНГ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43358960), ТОВ «ДЖЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43215705), ТОВ «ТОРГЮГ» (код ЄДРПОУ 43396351), ТОВ «ОСКАРТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43395934), ТОВ «ПРАЙТ АКТИВ» (код ЄДРПОУ 43394988), ТОВ «ЛІГА-КОРП» (код ЄДРПОУ 43322618), ТОВ «ДІКЕЙС СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 43322431), ТОВ «УКРСПЕЦТОРГГРУП» (код ЄДРПОУ 43215459), ТОВ «АРАМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43396105), ТОВ «ОПТСОРТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43395833), ТОВ «ПРОКСІН ТРЕЙД ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43357658), ТОВ «МІЛДЕНС ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43344680), ТОВ «ЕЛЕКТРО ХАУС» (код ЄДРПОУ 43223606), ТОВ «ІНТЕЛПРО-КОР» (код ЄДРПОУ 43223208), ТОВ «ОКСТЕЙ СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 43322782), ТОВ «ДОМІНО ГРУП» (код ЄДРПОУ 43322321), ТОВ «ЦЕНТЕРКОРП» (код ЄДРПОУ 43215265), ТОВ «СЕЙДЛ КОР» (код ЄДРПОУ 43168362), ТОВ «МАРСТ ІНВЕС» (код ЄДРПОУ 43322688), ТОВ «ЕНЕРЖІ СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 43215066), ТОВ «МЕГАПРОМТРЕЙ» (код ЄДРПОУ 43322625), ТОВ «ЛОРД ФРЕШ» (код ЄДРПОУ 43322253), ТОВ «ДОНТОРГЮА» (код ЄДРПОУ 43322520), ТОВ «ЮГАТОРГ» (код ЄДРПОУ 43322447), ТОВ «ПРОФІ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 43322101), ТОВ «СООФТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43215349), ТОВ «ОПТТОРГЮА» (код ЄДРПОУ 43215250), ТОВ «РАЙЖ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43215032), ТОВ «ЕНВЕР СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 43875037), ТОВ «АСТРО ПРОМ» (код ЄДРПОУ 43875110), ТОВ «СТАНТУЛ» (код ЄДРПОУ 43168383), ТОВ «НОРТ ФОРТ» (код ЄДРПОУ 43168336), ТОВ «МАКМЕТПЕЙ» (код ЄДРПОУ 42610293), ТОВ «ВАЙДЕКС ІНКАМ» (код ЄДРПОУ 43762403), ТОВ «ГРОДЕС ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43764484), ТОВ «БРЕЙЛІС» (код ЄДРПОУ 43818623), ТОВ «РОЛАНД-ОПТ» (код ЄДРПОУ 43818335), ТОВ «АНСФЕР ФОРМ» (код ЄДРПОУ 43762314), ТОВ «ПРОМТОРГПАК» (код ЄДРПОУ 43673277), ТОВ «ПРОСТОТОРГ» (код ЄДРПОУ 43673539), ТОВ «РЕСТО МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 43686548), ТОВ «РІДВЕКС БІЗТОРГ» (код ЄДРПОУ 43762340), ТОВ «ЕРСТ БІЛД» (код ЄДРПОУ 43215511), ТОВ «МЕГАТОРГЮА» (код ЄДРПОУ 43215401), ТОВ «БУДПРОЕКТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43215328), ТОВ «КОРПБУД» (код ЄДРПОУ 43215160), ТОВ «ІНТЕРАРТСОЮЗ» (код ЄДРПОУ 43215113), ТОВ «МЕТОРСГРУП» (код ЄДРПОУ 43215024), ТОВ «ЄВРО АГРО ЛТД» (код ЄДРПОУ 43215003), ТОВ «ОПТКОМПАНІТОРГ» (код ЄДРПОУ 43214958), ТОВ «ДЕЛЮКС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 42107314), ТОВ «АСТРА ПРЕМІУМ» (код ЄДРПОУ 42105694), з метою подальшого сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок документального оформлення операцій з придбання оптових партій продуктів харчування, тютюнових виробів, автомобілів, будівельних матеріалів та інших товарів, а в подальшому документально оформили операції з реалізації іншої товарної номенклатури підприємствам реального сектору економіки, чим надали їм змогу безпідставно сформувати податковий кредит у розмірі понад 8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів, які в сім тисяч і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється слідчими Третього слідчого відділу (з дислокацією у м.Маріуполі) ТУ ДБР у

м.Краматорську з 24.11.2021 року.

Так, у кримінальному провадженні проведено наступні наступні слідчі, розшукові, процесуальні дії: направлено доручення до оперативних підрозділів в порядку ст.ст40, 41 КПК України щодо проведення оглядів юридичних адрес підприємств, АІС “Податковий блок”, встановлення осіб, що можуть бути причетними до вказаного кримінального правопорушення; направлено запити до органів державної влади з метою отримання доказової інформації у вказаному кримінальному провадженні; допитано в якості свідків службових осіб “ризикових” підприємств; проведено тимчасові доступи до речей і документів, які перебувають у володінні банківських установ — АТ “Ощадбанк”, АТ “КБ “ПриватБанк”, АТ “ПУМБ” тощо.

Клопотання обґрунтовується тим, що строк досудового розслідування спливає 03.01.2023 року, однак завершити досудове розслідування у кримінальному провадженні не видається можливим внаслідок складності вказаного кримінального провадження, оскільки для досягнення його завдань необхідно виконати слідчі та процесуальні дії, які матимуть важливе значення для судового розгляду, ухвалення законного та вмотивованого рішення у справі, а саме: виконати вказівки процесуального керівника у кримінальному провадженні; встановити усіх осіб, що можуть бути причетними до вчинення вказаного кримінального правопорушення; підготувати проект повідомлення про підозру особам, причетним до пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великому розмірі; зібрати матеріали, які характеризують особу підозрюваного; вирішити питання щодо виділення матеріалів досудового розслідування відносно підозрюваного у окреме провадження, тому існує необхідність у продовженні строку досудового розслідування кримінального провадження №42020050000000269.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, в якій просив проводити розгляд справи за його відсутністю, яке підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Неявка в судове засідання слідчого, на думку слідчого судді, не є перешкодою для розгляду справи на підставі наявних у ній матеріалів, оскільки вказана особа була належним чином повідомлена про дату, час і місце судового засідання та на власний розсуд розпорядилася своїм правом прийняття участі в судовому розгляді.

Ознайомившись з матеріалами клопотання та вивчивши надані докази на його обґрунтування, слідчий суддя виходить з наступного.

Частиною 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Злочин, відповідальність за який передбачена ч.1 ст.366 КК України, у відповідності до ст.12 КК України, є нетяжким, за яке передбачено покарання у вигляді штрафу від двох тисяч до чотирьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Злочин, відповідальність за який передбачена ч.3 ст.212 КК України, у відповідності до ст.12 КК України, є тяжким, за яке передбачено покарання у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Строк досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні закінчується 03.01.2022 року.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України (в редакції цього Кодексу, чинного на момент прийняття рішення), якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу (п.2 - шести місяців у вчиненні нетяжкого злочину; п.3 - дванадцяти місяців у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину).

У випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Оцінивши наведені слідчим доводи, а також враховуючи ряд слідчих дій, які необхідно провести по кримінальному провадженню, слідчий суддя вважає, що строк досудового розслідування підлягає продовженню до дванадцяти місяців.

З огляду на наведене, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Алексенко А.А. про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42020050000000269 від 03.07.2020 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020050000000269 від 03.07.2020 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 03.01.2023 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Литвиненко Н. В.

Часті запитання

Який тип судового документу № 102119669 ?

Документ № 102119669 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 102119669 ?

Дата ухвалення - 22.12.2021

Яка форма судочинства по судовому документу № 102119669 ?

Форма судочинства - Уголовное

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 102119669 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Информация о судебном решении № 102119669, Ильичевский районный суд города Мариуполя

Судебное решение № 102119669, Ильичевский районный суд города Мариуполя было принято 22.12.2021. Форма судопроизводства - Уголовное, форма решения – Постановление суда. На этой странице вы сможете найти ключевые сведения об этом судебном решении. Мы обеспечиваем удобный и быстрый доступ к текущим судебным решениям, чтобы вы могли быть в курсе последних судебных прецедентов. Наша база данных включает полный спектр необходимой информации, позволяя вам удобно находить ключевые сведения.

Судебное решение № 102119669 относится к делу № 264/9554/21

то решение относится к делу № 264/9554/21. Организации, указанные в тексте настоящего судебного документа:


Наша платформа обеспечивает поиск по разным критериям, таким как регион или название суда. Также в личном кабинете есть возможность подробной настройки, что существенно ускоряет процесс поиска информации. Это позволяет эффективно экономить ваше время при получении необходимой информации из реестра судебных решений и других официальных источников.

Предыдущий документ : 102119666
Следующий документ : 102119670