Сообщить об ошибке или идее
YouControl
logo youcontrol
РУС
youcontrol youcontrol
0 800 309 077
Звонок бесплатный
РУС

Зарегистрируйтесь и проверьте 10 компаний бесплатно или получите консультацию по номеру 0 800 309 077.

Как не запутаться среди однофамильцев?
Встречайте уникальное обновление YouControl

Узнать больше
Статьи 24 марта 2021 г.

Так выглядят компании-оболочки

Поділитися:
Так выглядят компании-оболочки

Создание фирмы под конкретную сделку или чтобы вывести незаконно заработанные средства, к сожалению, – обычная практика для нашего общества. И хотя государство и бизнес борются с этим бедствием, полностью преодолеть проблему пока не удалось. Чтобы не разгребать негативные последствия при взаимодействии с фикциями, стоит вооружиться знаниями о том, как заранее распознать ненадежного контрагента. О том, как распознать компанию-оболочку рассказал изданию "НВ. Бизнес" Сергей Мильман основатель и СЕО YouControl.

 

Согласно постановлению правления НБУ от 02.04.2019, компания-оболочка – это юридическое лицо-нерезидент, не осуществляющее фактической хозяйственной деятельности в стране регистрации или структура собственности которой не позволяет установить реальных конечных бенефициарных владельцев. Простыми словами это – компания, которая существует и работает только на бумаге.

 

Такая фиктивная компания зачастую создается для участия в схемах отмывания средств, сокрытия коррупционных и других преступлений, уклонение от уплаты налогов. Срок "жизни" большинства таких компаний – год, а то и меньше. Образовалась, провела махинацию и закрылась.

 

О том, что компания является оболочкой и не ведет реальной хозяйственной деятельности, может свидетельствовать попадание ее профиля под критерии риска. Эти риски подробно описаны в новом законе о финмоне и в соответствующих положениях об осуществлении финансового мониторинга.

 

Критерии риска делятся на четыре группы: по типу клиента, по географии, по типу услуги (продукта), по каналу поставки услуги (продукта). Каждая из этих групп имеет ряд признаков, по которым и проверяется компания на фиктивность.

 

Приведем несколько ярких признаков рисков, которые могут засвидетельствовать, что перед вами компания-оболочка. Проиллюстрируем реальными примерами, найденными благодаря системе YouControl.

 

Если участник, руководитель и главный бухгалтер – это один человек. 

 

Если один и тот же человек исполняет обязанности руководителя во многих компаниях. Формально, человек не может осуществлять свои функции, однако, юридически указан в десятках компаний. То есть достоверно является подставным, а деятельность управляемых им компаний достоверно фиктивна. Например, Полищук Любовь Николаевна успешно руководит 21 компанией с различным профилем: от строительства до оптовой торговли продуктами питания. Причем не выходя из своей квартиры в Обухове.

 

 

Компания оформлена на адрес массовой регистрации. Это когда компания зарегистрирована в помещении, в котором зарегистрированы 50+ других субъектов хозяйствования. Конечно, речь не идет о крупных бизнес-центрах, которые специально для этого предназначены. Имеется в виду, например, комната в общежитии, квартире, жилом доме или другом помещении, где фактически не может располагаться так много компаний, их работников.

 

Если конечный бенефициарный владелец (КБВ) зарегистрирован в офшоре, или  стране, законодательством которой предусмотрен механизм номинальной/доверительной собственности. Например, у ООО "Озирнянський комбикормовый завод" КБВ на Кипре, хотя 100% акций принадлежит другой украинской компании, у которой, кстати, также КБВ на Кипре.

 

 

Предыдущая деятельность и профессиональный опыт компании существенно отличаются от того, что она планирует осуществлять. Скажем, организация, основным видом деятельности которой отмечалось изготовление хлебобулочных изделий, вряд ли может предлагать услуги по продаже ценных бумаг. Например, ООО "Универсальные логистические решения" настолько универсальное, что способно осуществлять экономическую деятельность по 160 КВЭДам, одновременно предоставляя услуги перевода, доставки цветов, аренды жилья, ремонта автомобилей, а еще осуществляя торговлю самыми разнообразными товарами: от компьютеров и медицинского оборудования до одежды и продуктов питания.

 

 

Читать больше. О чем говорят частые изменения в работе компании

 

Если на первый взгляд у мощной компании незначительное количество сотрудников и при этом компания не предоставляет финансовую отчетность в фискальные органы или органы статистики.

 

Финансовые операции компании являются сложными, необычно большими для ее деятельности или не соответствуют финансовому состоянию. А также если финансовые операции не имеют очевидной экономической или законной цели.

 

Отсутствие производственных мощностей, торгово-складских помещений. Это когда у предприятия нет активов для реализации сотрудничества. Например, ООО "Агрохимпродукт" легко предложит поставки минеральных удобрений по очень выгодной цене, хотя не имеет ни недвижимости, ни автотранспорта за все 13 лет существования. 

 

 

Если руководитель компании принадлежит к социально уязвимым слоям населения (мать в декрете, пенсионер, которому за 75, студент до 20 лет), а руководство компании, конечные бенефициарные владельцы и ее название часто меняются.

 

В случае, когда практически вся прибыль компании состоит из участия в государственных тендерах.

 

Место регистрации – временно неподконтрольная Украине территория. Скажем, ООО "Патиссон" до сих пор не находится в состоянии прекращения, хотя не только зарегистрировано на оккупированных территориях, но и еще и находится под санкциями.

 

 

Компания для расчетов использует векселя или договора бартера, привлекает значительные долгосрочные заимствования (кроме облигаций) от граждан или компаний, не входящих в ее структуру собственности.

 

Компания ведет подозрительную деятельность: азартные игры, лотереи, услуги инкассации, торговля недвижимостью, предметами роскоши, антиквариатом, произведениями искусства, драгоценными металлами и камнями; производство и/или торговля оружием, боеприпасами, военной техникой и военными машинами; посреднические услуги по торговле иностранной валютой и др.

 

Читать больше. Неблагородный риск: чем опасны и как проверить рисковые виды деятельности контрагента

 

Это далеко не все признаки компаний-оболочек. И обнаружение у контрагента по результатам анализа одного или нескольких ярких признаков еще не значит, что его деятельность фиктивна. Однако, это свидетельствует, что перед принятием окончательного решения о сотрудничестве стоит с особой осторожностью отнестись к случаю и провести анализ рисков в их взаимосвязи. Надеемся, требования нового Закона о финмониторинге 361-ІХ будут способствовать уменьшению количества фиктивных компаний и формированию прозрачной бизнес-среды в целом.

Поділитися:

Читайте також:

Статьи 2 июля 2021 г.

И так сойдет: вредные советы при работе с контрагентами

Критическое мышление – полезный инструмент для принятия решений, "эксклюзивно" присущий людям в отличие от компьютеров. Способность ставить информацию под сомнение – это основа творчества, анализа, поиска новых решений, в том числе в бизнесе. В этой статье рассмотрим "альтернативные" подходы к работе с партнерами и деловой разведке. Что если…      1.  Не проверять статус компании.    ⚡️Чем рискуете:

Новости 1 июля 2021 г.

Мониторинг контрагентов: не устает, ничего не забывает, не подводит

Мониторинг неусыпно работает для вас 24/7, держа руку на пульсе интересующих компаний. Мы поработали над ним, существенно расширили его функции и сообщаем о его новых возможностях! Спойлер: теперь обновления вы можете получать прямо в мессенджеры. Но это только одно из обновлений.   Инструмент Мониторинг – это бот, который следит за компаниями, фиксирует изменения в открытых реестрах, формирует для вас отчет, экономит время и ничего не упускает из виду.  

Новости 24 июня 2021 г.

YouControl поможет "Нерухомі" проверять участников строительства

Благодаря технологическому партнерству пользователи сервиса проверки и поиска жилых комплексов "Нерухомі" смогут бесплатно получать из системы YouControl информацию о любой компании, которая участвует в строительстве объектов недвижимости. Это позволит пользователям сервиса быть уверенными в надежности застройщика, ведь это один из решающих факторов при выборе новостройки для инвестирования.  

Добавьте приложение «Youcontrol» на главный экран
Нажмите load -> ‘Добавить на экран "домой"