Court ruling № 99803826, 22.09.2021, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/7848/21

ун. № 759/21399/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 вересня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва Ясельський А.М., при секретарі Сніжко І.С., розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Фєдосова Дениса Володимировича, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020110000000044 від 02.04.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Фєдосова Д.В., погоджене прокурором Київської обласної прокуратури Іванчук А.В., про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №32020110000000044 від 02.04.2020.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив суд продовжити строк досудового розслідування.

Вказане клопотання обґрунтовано тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) здійснив пособництво у внесенні в документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Еліт Таргет» (код ЄДРПОУ 41161370). Також, пособництво за попередньою змовою з невстановленими особами, у внесенні завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації юридичних осіб, здійснили ОСОБА_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) - щодо підприємств ТОВ «Амстердам Престиж» (код ЄДРПОУ 43303219), ТОВ «Адога Універс» (код ЄДРПОУ 43275261), ТОВ «Аляска Конкорд» (код ЄДРПОУ 43303178), та ОСОБА_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) - щодо підприємств ТОВ «Стокхолд» (код ЄДРПОУ 43083609), ТОВ «Селтік Елістар» (код ЄДРПОУ 42847920), ТОВ «Бета Лайн Груп» (41824389), ТОВ «Максіторг Девелоп» (код ЄДРПОУ 43318954), ТОВ «Профлоджистік» (код ЄДРПОУ 42983819), ТОВ «Дельта Імпульс» (код ЄДРПОУ 41824792), ТОВ «Вангард Трейд» (код ЄДРПОУ 41755059). Своїми незаконними діями ОСОБА_2 та ОСОБА_3 надали змогу невстановленим особам укладати від їх імені, шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні валових витрат підприємств та як наслідок не сплачувати податки передбачені чинним законодавством України. Також, в ході дослідження діяльності вищевказаних підприємств встановлено ряд інших пов`язаних суб`єктів господарської діяльності, підконтрольних одним і тим же особам, які здійснюють незаконну діяльність, пов`язану з наданням податкової вигоди суб`єктам господарювання реального сектору економіки, а саме сприянням в умисному ухиленні від сплати податків та легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, зокрема: ТОВ «Хім Агро Світ» (код 40251997), ТОВ «Інтергруп-Трейд» (код 41782234), ТОВ «Все-Світ-Торг» (код 42989721), ТОВ «Інтраспіріт Систем» (код 42863701), ТОВ «Е-Світ Постач» (код 42989700), ТОВ «Авіста Рітейл» (код 42988005), ТОВ «Корд Промтерм» (код 43039449), ТОВ «Торгова компанія Велая» (код 43039146), ТОВ «Стокхолд» (код 43083609), ТОВ «Тера Буд-С» (код 43169125), ТОВ «Торговий дім Крейд» (код 43163537), ТОВ «Фарес Трейд» (код 43163469), ТОВ «Альтаір Стайл» (код 43138385), ТОВ «Альфа-Прес Систем» (код 43139834), ТОВ «Аріс Систем» (код 43138144), ТОВ «Геліос Юніон» (код 43139677), ТОВ «Клайв Систем» (код 43138741), ТОВ «Актив-Юг ЛТД» код 43155746), ТОВ «Армек Найт» (код 43203699), ТОВ «Віва Стар» (код 43155730), ТОВ «Терра-Лофт» (код 43155589), ТОВ «Дуал Софт» (код 43170324), ТОВ «Юга Софт» (код 43156671), ТОВ «Вітекс Юніон» (код 43139787), ТОВ «Айконд Плюс» (код 43139881), ТОВ «Інтервесп» (код 43139698), ТОВ «Інволюкс» (код 43139766), ТОВ «Капітал-Лік» (код 43139614), ТОВ «Легір Плюс» (код 43139682), ТОВ «Моготекст-Сервіс» (код 43139703), ТОВ «Меркурій-Міант» (код 43139792), ТОВ «Торговий дім Гарсія» (код 43139640), ТОВ «Торговий дім Сіріус-С» (код 43138804), ТОВ «Лайф Парадайс» (код 41851428), ТОВ «Беквіт Альт» (код 43203244), ТОВ «Бенетеро Гріф» (код 43203223), ТОВ «Бродбент» (код 43203349), ТОВ «Гіллан Стар» (код 43202848), ТОВ «Едінгем Лайт» (код 43203532), ТОВ «Мейжер Профі» (код 43203600), ТОВ «Моріс Терн» (код 43202963), ТОВ «Редвін Торг» (код 43140640), ТОВ «Гелтекс Плюс» (код 43155809), ТОВ «Меморіан Індастрі» (код 43155919), ТОВ «Старконцепт» (код 43156540), ТОВ «Штейн Профі» (код 43163757), ТОВ «Авалон Мерк» (код 43203087), ТОВ «Партнер Імпульс» (код 42854456), ТОВ «Домін Прогрес» (код 43274529), ТОВ «Вала Експерт» (код 43162989), ТОВ «ОФ «Єврогард» (код 43135819), ТОВ «Смартпрайм» (код 43156645).

Невстановлені особи, які перебувають на території Київської обл., використовуючи реквізити фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Амстердам Престиж» 43303219, ТОВ «Адога Універс» 43275261,ТОВ «Аляска Конкорд» 43303178, ТОВ «Стокхолд» 43083609,ТОВ «Селтік Елістар» 42847920, ТОВ «Бета Лайн Груп» 41824389, ТОВ «Максіторг Девелоп» 43318954, ТОВ «Профлоджистік» 42983819, ТОВ «Дельта Імпульс» 41824792,ТОВ «Вангард Трейд» 41755059, ТОВ «Хім Агро Світ» 40251997,ТОВ «Інтергруп-Трейд» 41782234, ТОВ «Все-Світ-Торг» 42989721,ТОВ «Інтраспіріт Систем» 42863701, ТОВ «Е-Світ Постач» 42989700,ТОВ «Авіста Рітейл» 42988005, ТОВ «Корд Промтерм» 43039449,ТОВ «Торгова компанія Велая» 43039146, ТОВ «Тера Буд-С» 43169125, ТОВ «Торговий дім Крейд» 43163537, ТОВ «Фарес Трейд»43163469, ТОВ «Альтаір Стайл» 43138385, ТОВ «Альфа-Прес Систем» 43139834, ТОВ «Аріс Систем» 43138144, ТОВ «Геліос Юніон» 43139677, ТОВ «Клайв Систем» 43138741, ТОВ «Актив-Юг ЛТД» 43155746, ТОВ «Армек Найт» 43203699, ТОВ «Віва Стар» 43155730, ТОВ «Терра-Лофт» 43155589, ТОВ «Дуал Софт» 43170324, ТОВ «Юга Софт» 43156671, ТОВ «Вітекс Юніон» 43139787, ТОВ «Айконд Плюс» 43139881, ТОВ «Інтервесп» 43139698, ТОВ «Інволюкс» 43139766, ТОВ «Капітал-Лік» 43139614, ТОВ «Легір Плюс» 43139682, ТОВ «Моготекст- Сервіс» 43139703, ТОВ «Меркурій-Міант» 43139792, ТОВ «Торговий дім Гарсія» 43139640, ТОВ «Торговий дім Сіріус-С» 43138804, ТОВ «Лайф Парадайс» 41851428, ТОВ «Беквіт Альт» 43203244, ТОВ «Бенетеро Гріф» 43203223, ТОВ «Бродбент» 43203349, ТОВ «Гіллан Стар» 43202848, ТОВ «Едінгем Лайт» 43203532, ТОВ «Мейжер Профі» 43203600,ТОВ «Моріс Терн» 43202963, ТОВ «Редвін Торг» 43140640, ТОВ «Гелтекс Плюс»43155809, ТОВ «Меморіан Індастрі» 43155919, ТОВ «Старконцепт» 43156540, ТОВ «Штейн Профі» 43163757, ТОВ «Авалон Мерк» 43203087, ТОВ «Партнер Імпульс» 42854456, ТОВ «Домін Прогрес» 43274529, ТОВ «Вала Експерт» 43162989, ТОВ «ОФ «Єврогард» 43135819, ТОВ «Смартпрайм» 43156645, ТОВ «Торгова компанія «Алекс» 43397643, ТОВ «Пром-Експо-Сервіс» 43397554, ТОВ «Салабріус Гранд» 43138170, ТОВ «Торнен Прайм» 43244186, ТОВ «Ролакс Постач» 43137795, ТОВ «Техноспейс Холд» 43138469, ТОВ «Пулстарт» 43117213, ТОВ «Сервісний Центр «Транспорт ПЛЮС» 43492647, ТОВ «Доргорснаб» 43492914, ТОВ «Пром Стаф» 42302262, ТОВ «Бреін Стайл» 43043000, ТОВ «Роял ЕЛІСТАР» 42290968, ТОВ «Трейд ОПТ ЛТД» 43282682, ТОВ «Будівельна фірма центр Монтажбуд» 43566294, ТОВ «Злакова культура» 43428676, ТОВ «Аргінія» 43428849, ТОВ «Гуд АГРАРІАН» (41119638), ТОВ «Преміум-насіння» 43320261, ПП «Олюр ГЛОБАЛ» 43106589, ПП «Агротехзахід» 43179065, ТОВ «Зооманія» 37660464, ТОВ «Лідс СТЕЙЛ» 43154208, ТОВ «Торгівельний Будинок» ЛІГА ТРЕЙД» 43616554, ТОВ «Префект САНФЛАЄР» 43321988, ТОВ «Опта ТРЕЙД» 42919345, ТОВ «Ліон Трейд ЛТД» 43243025, ТОВ «ГВС- ТЕХНІКА» 43465079, ТОВ «Хітет-УКРАЇНА» 43121633, ТОВ «Інвест ОПТ ГРУП» 43034572, ТОВ «Мегабуд Капітал» 42801302, ТОВ «Лайт-Торг Лімітед» 43164059, ТОВ «Опттехпостач» 43089553, ТОВ «Івен Гард» 43090071, ТОВ «Інтробуд» 42919408, ТОВ «МДГ-Сервіс» 43023314, ТОВ «Стілмарт ТРЕЙД» 43149004, ТОВ «Гермес-Авто ЛТД» 42018434, ТОВ «БК «Профбуд Монтаж» 42440859, ТОВ «БМ «Фавор» 42858728, ТОВ «БК Сіті Білдінг» 42738584, ТОВ «Імпера Капітал» 42774989, ТОВ «Лавент ГРУП» 43580518, ТОВ «Зед-Трейдер» 43399111, ТОВ «Олеум Газ» 42151502, ТОВ «Фаворіт ОЙЛ» 38130452, ТОВ «ОККО-Бізнес Партнер» 37693620, ТОВ «Сайтлімс» 42461974, ТОВ «Інтерагростандарт» 37052520, ТОВ «Спгаз» 42617976, ПСП «Гарант» 30811283 протягом 2019-2020 р. сприяли в умисному ухиленні від сплати податків суб`єктам господарювання реального сектору економіки на суму понад 241 866 241 шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, у тому числі наступним підприємствам: ТОВ «Промкомплект» 31367359, ТОВ «Хозхімсервіс» 24157485, ТОВ «Віртум Строй» 40317544, ТОВ «Інком К» 43157759, ТОВ «Стеклосоюз» 39856139, ТОВ «ВК «Укрстальспецконструкція» 39069887, ТОВ «БК «Адамант» 36972558, ТОВ " ІВАНЧУК М.С. " 40664338 та іншим. До протиправної діяльності вказаної схеми, причетні наступні особи: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

Невстановлені особи за попередньою змовою внесли в документи, які подавалися для проведення державної реєстрації (перереєстрації) ТОВ «ТД Аштон» 42221189, ТОВ «Мітеко Плюс» 43312769, ТОВ «ХілвестОбджект» 43394160 та ТОВ «Рекорд Про» 42862853, ТОВ «Кортекс Грей» 43319612, ТОВ «Техноспейс Холд» 43138469, ТОВ «Лотос Юніон» 43364927, ТОВ «Салабріус гранд» 43138170, ТОВ «Ролакс постач» 43137795, ТОВ «Інвестиційно- будівельна група «Буд ресурс» 42220452, ТОВ «Форд Гранд» 43318907, ТОВ «Ектонікс» 43397952, ТОВ «Пулстарт» 43117213, ТОВ «Сервісний Центр «Транспорт ПЛЮС» 43492647, ТОВ «Доргорснаб» 43492914, ТОВ «Пром Стаф» 42302262, ТОВ «Бреін Стайл» 43043000, ТОВ «Роял ЕЛІСТАР» 42290968, ТОВ «Трейд ОПТ ЛТД» 43282682, ТОВ «Будівельна фірма центр Монтажбуд»43566294, ТОВ «Злакова культура» 43428676, ТОВ «Аргінія» 43428849, ТОВ «Гуд АГРАРІАН» (41119638), ТОВ «Преміум-насіння» 43320261,ПП «Олюр ГЛОБАЛ» 43106589, ТОВ «Айланіт» 43428807, ПП «Агротехзахід» 43179065, ТОВ «Зооманія» 37660464, ТОВ «Лідс СТЕЙЛ» 43154208, ТОВ «Торгівельний Будинок» ЛІГА ТРЕЙД» 43616554, ТОВ «Префект САНФЛАЄР» 43321988, ТОВ «Опта ТРЕЙД» 42919345, ТОВ «Ліон Трейд ЛТД» 43243025, ТОВ «ГВС-ТЕХНІКА» 43465079, ТОВ «Хітет-УКРАЇНА» 43121633, ТОВ «Інвест ОПТ ГРУП» 43034572, ТОВ «ІНДАСТРІ ПРО СТАРТ» 43092566, ТОВ «Мегабуд Капітал» 42801302, ТОВ «Баварія Контракт» 43549609, ТОВ «Лайт-Торг Лімітед» 43164059, ТОВ «Опттехпостач» 43089553, ТОВ «Івен Гард» 43090071, ТОВ «Інтробуд» 42919408, ТОВ «МДГ-Сервіс» 43023314,ТОВ «Стілмарт ТРЕЙД» 43149004, ТОВ «Гермес-Авто ЛТД» 42018434, ТОВ «ВБК «Монтажпроект» 42884449, ТОВ «Мекплекс» 42944696, ТОВ «БК «Профбуд Монтаж» 42440859,ТОВ «БМ «Фавор» 42858728, ТОВ «Рорт» 43015743, ТОВ «Армідіс» 42449009, ТОВ «БК Сіті Білдінг» 42738584, ТОВ «Імпера Капітал» 42774989, ТОВ «Лавент ГРУП» 43580518,ТОВ «Зед-Трейдер» 43399111, ТОВ «Олеум Газ» 42151502, ТОВ «Фаворіт ОЙЛ» 38130452,ТОВ «ОККО-Бізнес Партнер» 37693620, ТОВ «Сайтлімс» 42461974, ТОВ «Інтерагростандарт»37052520, ТОВ «Спгаз» 42617976, ТОВ «Сокар ЕЛ ПІ ДЖИ» 40625535, ТОВ «Лабранда» 43196578,ПСП «Гарант» 30811283, ПП "Захід госпторг" 42206747, ТОВ «ТБГ «ЕЛІТ-БУД» 43288113, ТОВ «МЕШТАРА» 43284119, ТОВ «ЕНКОМС» 42818926 завідомо неправдиві відомості.

18.05.2020 на адресу прокуратури Донецької області надійшло повідомлення ОУ ГУ ДФС у Донецькій області про виявлення кримінального правопорушення, відповідно до якого група невстановлених осіб, діючи умисно, у період 2017-2019 років з метою створення на території Донецької області суб`єктів господарської діяльності, що можуть використовуватись у протиправних схемах ухилення від сплати податків, надала для проведення державної реєстрації юридичних осіб, а саме: ТОВ «Амстердам Престиж» (код ЄДРПОУ 43303219), ТОВ «Вангар Трейд» (код ЄДРПОУ 41755059), ТОВ «Інтергруп-Трейд» (код ЄДРПОУ 41782234), ТОВ «Все-Світ-Торг» (код ЄДРПОУ 42989700), ТОВ «Інтраспіріт Систем» (код ЄДРПОУ 42863701), ТОВ «Фарес Трейд» (код ЄДРПОУ 43163469), ТОВ «Аріс Систем» (код ЄДРПОУ 43138144), ТОВ «Геліос Юніон» (код ЄДРПОУ 43139677), ТОВ «Клайв Систем» (код ЄДРПОУ 43138741), ТОВ «Вітекс Юніон» (код ЄДРПОУ 43139787), ТОВ «Айконд Плюс» (код ЄДРПОУ 43139881), ТОВ «Інтервест» (код ЄДРПОУ 43139698), ТОВ «Інволюкс» (код ЄДРПОУ 43139766), ТОВ «Капітал-Лік» (код ЄДРПОУ 43139614), ТОВ «Легір Плюс» (код ЄДРПОУ 43139682), ТОВ «Моготекст-Сервіс» (код ЄДРПОУ 43139703), ТОВ «Меркурій-Міант» (код ЄДРПОУ 43139792), ТОВ «Торговий дім Гарсія» (код ЄДРПОУ 43139640), ТОВ «Торговий дім Сіріус-С» (код ЄДРПОУ 43138804), ТОВ «Бенетеро Гріф» (код ЄДРПОУ 43203223), ТОВ «Редвін» (43140640), ТОВ «Гелтекс Плюс» (код ЄДРПОУ 43155809), ТОВ «Меморіан Індастрі» (код ЄДРПОУ 43155919), ТОВ «Старконцепт» (код ЄДРПОУ 43156540), ТОВ «Смартпрайм» (код ЄДРПОУ 43156645), ТОВ «Е-Світ Постач» (код ЄДРПОУ 42989700), ТОВ «Авіста Рітейл» (код ЄДРПОУ 42988005), ТОВ «Торговий дім Крейн» (код ЄДРПОУ 43163537), ТОВ «Альтаір Стайл» (код ЄДРПОУ 43138385), ТОВ «Альфа-Прес Систем» (код ЄДРПОУ 43139834),ТОВ «Армек Найт» (код ЄДРПОУ 43203699), ТОВ «Віва Стар» (код ЄДРПОУ 43155730), ТОВ «Терра-Лофт» (код ЄДРПОУ 43155589), ТОВ «Дуал Софт» (код ЄДРПОУ 43170324), ТОВ «Юга Софт» (код ЄДРПОУ 43156671), ТОВ «Беквіт Альт» (код ЄДРПОУ 43203244), ТОВ «Гіллан Стар» (код ЄДРПОУ 43202848), ТОВ «Мейжер Профі» (код ЄДРПОУ 43203600), ТОВ «Моріс Терм» (код ЄДРПОУ 43202963), ТОВ «Домін Прогрес» (код ЄДРПОУ 43274529) документи, що містять завідомо неправдиві відомості щодо юридичних адрес вказаних суб`єктів господарської діяльності.

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 за попередньою змовою групою осіб, в період 2019 - 2020 років, перебуваючи на території Київської області, внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме: ТОВ «Формула+» (код 40414503), ТОВ «Проффопт Трейдінг Груп» (код 39990737), ТОВ «ЛПГ Євросервіс» (код 41459152), ТОВ «Голдтракс» (код 36130560), ТОВ «Фонда» (код 41279636), ТОВ «ВЛТ-експорт» (код 40878014), ТОВ «ВКФ «Горизонт» (код 21279905), ТОВ «Інвестиційний альянс» (код 32960067), ТОВ «Сучасні системи інвестицій» (код 33599323), ТОВ «Непкон» (код 36504915), ТОВ «Кольвін» (код 40637739), ТОВ «СПБА» (код 39084910), ТОВ «Укренергоекологія» (код 14281356), ТОВ «Ліга Метал» (код 31565349), ТОВ «Інвест-компані» (код 36504909), ТОВ «Госнаб» (код 38206023), ПП «Есперанто» (код 33391378), ТОВ «Неотракс» (код 36504920), ТОВ «Південний інвестиційний альянс» (код 33013422), ТОВ «Акант+К» (код 39112738), ТОВ «Фірма Акант+К» (код 14207584), ТОВ «Європа Електронікс» (код 32070849), ТОВ «Компанія ДІО» (код 36130581), ТОВ «Укренерготеплоізоляція» (код 32105624), ТОВ «БВВ Люкс» (код 36420158), ТОВ «Інвестал» (код 35618981), ТОВ «Пропан-Преміум» (код 35181263), ТОВ «Касерес» (код 40820467), ВАТ «Автомобіліст» (код 05538655) та ТОВ «Октан Лтд» (код 40391785) завідомо неправдиві відомості.

Невстановлені особи, перебуваючи на території Київської області, спільно з службовими особами ТОВ «ТД Аштон» (код 42221189), протягом 2019-2020 років, склали та внесли до офіційних документів, а саме до документів податкової звітності ТОВ «ТД Аштон» (код 42221189), завідомо неправдиві відомості щодо виплати заробітної плати особам, які фактично на даному підприємстві не працювали.

По кримінальному провадженню виконано наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії, а саме: допитано як свідків 35 осіб; проведено 2 обшуки; проведено 85 оглядів; проведено 25 тимчасових доступів до речей та документів; в порядку ст. 93 КПК України в адресу підприємств, установ, організацій направлено 98 запитів; з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

На даний час Київською обласною прокуратурою та слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області вживаються заходи для встановлення та затвердження суми збитків завданих державному бюджету.

Таким чином, завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступне:

-встановити місцезнаходження, відібрати зразки почерку та допитати як свідків засновників та службових осіб ТОВ «Еліт Таргет» (код ЄДРПОУ 41161370), ТОВ «Амстердам Престиж» (код ЄДРПОУ 43303219), ТОВ «Адога Універс» (код ЄДРПОУ 43275261), ТОВ «Аляска Конкорд» (код ЄДРПОУ 43303178), ТОВ «Стокхолд» (код ЄДРПОУ 43083609), ТОВ «Селтік Елістар» (код ЄДРПОУ 42847920), ТОВ «Бета Лайн Груп» (41824389), ТОВ «Максіторг Девелоп» (код ЄДРПОУ 43318954), ТОВ «Профлоджистік» (код ЄДРПОУ 42983819), ТОВ «Дельта Імпульс» (код ЄДРПОУ 41824792), ТОВ «Вангард Трейд» (код ЄДРПОУ 41755059), ТОВ «Хім Агро Світ» (код 40251997), ТОВ «Інтергруп-Трейд» (код 41782234), ТОВ «Все-Світ-Торг» (код 42989721), ТОВ «Інтраспіріт Систем» (код 42863701), ТОВ «Е-Світ Постач» (код 42989700), ТОВ «Авіста Рітейл» (код 42988005), ТОВ «Корд Промтерм» (код 43039449), ТОВ «Торгова компанія Велая» (код 43039146), ТОВ «Стокхолд» (код 43083609), ТОВ «Тера Буд-С» (код 43169125), ТОВ «Торговий дім Крейд» (код 43163537), ТОВ «Фарес Трейд» (код 43163469), ТОВ «Альтаір Стайл» (код 43138385), ТОВ «Альфа-Прес Систем» (код 43139834), ТОВ «Аріс Систем» (код 43138144), ТОВ «Геліос Юніон» (код 43139677), ТОВ «Клайв Систем» (код 43138741), ТОВ «Актив-Юг ЛТД» код 43155746), ТОВ «Армек Найт» (код 43203699), ТОВ «Віва Стар» (код 43155730), ТОВ «Терра-Лофт» (код 43155589), ТОВ «Дуал Софт» (код 43170324), ТОВ «Юга Софт» (код 43156671), ТОВ «Вітекс Юніон» (код 43139787), ТОВ «Айконд Плюс» (код 43139881), ТОВ «Інтервесп» (код 43139698), ТОВ «Інволюкс» (код 43139766), ТОВ «Капітал-Лік» (код 43139614), ТОВ «Легір Плюс» (код 43139682), ТОВ «Моготекст-Сервіс» (код 43139703), ТОВ «Меркурій-Міант» (код 43139792), ТОВ «Торговий дім Гарсія» (код 43139640), ТОВ «Торговий дім Сіріус-С» (код 43138804), ТОВ «Лайф Парадайс» (код 41851428), ТОВ «Беквіт Альт» (код 43203244), ТОВ «Бенетеро Гріф» (код 43203223), ТОВ «Бродбент» (код 43203349), ТОВ «Гіллан Стар» (код 43202848), ТОВ «Едінгем Лайт» (код 43203532), ТОВ «Мейжер Профі» (код 43203600), ТОВ «Моріс Терн» (код 43202963), ТОВ «Редвін Торг» (код 43140640), ТОВ «Гелтекс Плюс» (код 43155809), ТОВ «Меморіан Індастрі» (код 43155919), ТОВ «Старконцепт» (код 43156540), ТОВ «Штейн Профі» (код 43163757), ТОВ «Авалон Мерк» (код 43203087), ТОВ «Партнер Імпульс» (код 42854456), ТОВ «Домін Прогрес» (код 43274529), ТОВ «Вала Експерт» (код 43162989), ТОВ «ОФ «Єврогард» (код 43135819), ТОВ «Смартпрайм» (код 43156645) щодо обставин реєстрації (перереєстрації) підприємств та здійснення діяльності зазначеними підприємствами;

-встановити місцезнаходження, відібрати зразки почерку та допитати як свідків засновників та службових осіб ТОВ «Амстердам Престиж» 43303219, ТОВ «Адога Універс» 43275261,ТОВ «Аляска Конкорд» 43303178, ТОВ «Стокхолд» 43083609,ТОВ «Селтік Елістар» 42847920, ТОВ «Бета Лайн Груп» 41824389,ТОВ «Максіторг Девелоп» 43318954,ТОВ«Профлоджистік» 42983819, ТОВ «Дельта Імпульс» 41824792,ТОВ «Вангард Трейд» 41755059,ТОВ «Хім Агро Світ» 40251997,ТОВ «Інтергруп-Трейд»41782234,ТОВ «Все-Світ-Торг» 42989721,ТОВ «Інтраспіріт Систем» 42863701,ТОВ «Е-Світ Постач» 42989700,ТОВ «Авіста Рітейл» 42988005,ТОВ «Корд Промтерм» 43039449,ТОВ «Торгова компанія Велая» 43039146, ТОВ «Тера Буд-С» 43169125, ТОВ «Торговий дім Крейд» 43163537,ТОВ «Фарес Трейд»43163469,ТОВ «Альтаір Стайл» 43138385, ТОВ «Альфа-Прес Систем» 43139834, ТОВ «Аріс Систем» 43138144, ТОВ «Геліос Юніон» 43139677, ТОВ «Клайв Систем» 43138741, ТОВ «Актив-Юг ЛТД» 43155746, ТОВ «Армек Найт» 43203699, ТОВ «Віва Стар» 43155730, ТОВ «Терра-Лофт» 43155589, ТОВ «Дуал Софт» 43170324, ТОВ «Юга Софт» 43156671, ТОВ «Вітекс Юніон» 43139787, ТОВ «Айконд Плюс» 43139881, ТОВ «Інтервесп» 43139698, ТОВ «Інволюкс» 43139766, ТОВ «Капітал-Лік» 43139614, ТОВ «Легір Плюс» 43139682, ТОВ «Моготекст- Сервіс» 43139703, ТОВ «Меркурій-Міант» 43139792, ТОВ «Торговий дім Гарсія» 43139640, ТОВ «Торговий дім Сіріус-С» 43138804, ТОВ «Лайф Парадайс» 41851428, ТОВ «Беквіт Альт» 43203244, ТОВ «Бенетеро Гріф» 43203223, ТОВ «Бродбент» 43203349, ТОВ «Гіллан Стар» 43202848, ТОВ «Едінгем Лайт» 43203532, ТОВ «Мейжер Профі» 43203600,ТОВ «Моріс Терн» 43202963, ТОВ «Редвін Торг» 43140640, ТОВ «Гелтекс Плюс»43155809, ТОВ «Меморіан Індастрі» 43155919, ТОВ «Старконцепт» 43156540, ТОВ «Штейн Профі» 43163757, ТОВ «Авалон Мерк» 43203087, ТОВ «Партнер Імпульс» 42854456, ТОВ «Домін Прогрес» 43274529, ТОВ «Вала Експерт» 43162989, ТОВ «ОФ «Єврогард» 43135819, ТОВ «Смартпрайм» 43156645, ТОВ «Торгова компанія «Алекс» 43397643, ТОВ «Пром-Експо-Сервіс» 43397554, ТОВ «Салабріус Гранд» 43138170, ТОВ «Торнен Прайм» 43244186, ТОВ «Ролакс Постач» 43137795, ТОВ «Техноспейс Холд» 43138469, ТОВ «Пулстарт» 43117213, ТОВ «Сервісний Центр «Транспорт ПЛЮС» 43492647, ТОВ «Доргорснаб» 43492914, ТОВ «Пром Стаф» 42302262, ТОВ «Бреін Стайл» 43043000, ТОВ «Роял ЕЛІСТАР» 42290968, ТОВ «Трейд ОПТ ЛТД» 43282682, ТОВ «Будівельна фірма центр Монтажбуд» 43566294, ТОВ «Злакова культура» 43428676, ТОВ «Аргінія» 43428849, ТОВ «Гуд АГРАРІАН» (41119638), ТОВ «Преміум-насіння» 43320261, ПП «Олюр ГЛОБАЛ» 43106589, ПП «Агротехзахід» 43179065, ТОВ «Зооманія» 37660464, ТОВ «Лідс СТЕЙЛ» 43154208, ТОВ «Торгівельний Будинок» ЛІГА ТРЕЙД» 43616554, ТОВ «Префект САНФЛАЄР» 43321988, ТОВ «Опта ТРЕЙД» 42919345, ТОВ «Ліон Трейд ЛТД» 43243025, ТОВ «ГВС- ТЕХНІКА» 43465079, ТОВ «Хітет-УКРАЇНА» 43121633, ТОВ «Інвест ОПТ ГРУП» 43034572, ТОВ «Мегабуд Капітал» 42801302, ТОВ «Лайт-Торг Лімітед» 43164059, ТОВ «Опттехпостач» 43089553, ТОВ «Івен Гард» 43090071, ТОВ «Інтробуд» 42919408, ТОВ «МДГ-Сервіс» 43023314, ТОВ «Стілмарт ТРЕЙД» 43149004, ТОВ «Гермес-Авто ЛТД» 42018434, ТОВ «БК «Профбуд Монтаж» 42440859, ТОВ «БМ «Фавор» 42858728, ТОВ «БК Сіті Білдінг» 42738584, ТОВ «Імпера Капітал» 42774989, ТОВ «Лавент ГРУП» 43580518, ТОВ «Зед-Трейдер» 43399111, ТОВ «Олеум Газ» 42151502, ТОВ «Фаворіт ОЙЛ» 38130452, ТОВ «ОККО-Бізнес Партнер» 37693620, ТОВ «Сайтлімс» 42461974, ТОВ «Інтерагростандарт» 37052520, ТОВ «Спгаз» 42617976, ПСП «Гарант» 30811283 щодо обставин реєстрації (перереєстрації) підприємств та здійснення діяльності зазначеними підприємствами;

-встановити місцезнаходження, відібрати зразки почерку та допитати як свідків засновників та службових осіб ТОВ «ТД Аштон» 42221189, ТОВ «Мітеко Плюс» 43312769, ТОВ «ХілвестОбджект» 43394160 та ТОВ «Рекорд Про» 42862853, ТОВ «Кортекс Грей» 43319612, ТОВ «Техноспейс Холд» 43138469, ТОВ «Лотос Юніон» 43364927, ТОВ «Салабріус гранд» 43138170, ТОВ «Ролакс постач» 43137795, ТОВ «Інвестиційно- будівельна група «Буд ресурс» 42220452, ТОВ «Форд Гранд» 43318907, ТОВ «Ектонікс» 43397952, ТОВ «Пулстарт» 43117213, ТОВ «Сервісний Центр «Транспорт ПЛЮС» 43492647, ТОВ «Доргорснаб» 43492914, ТОВ «Пром Стаф» 42302262, ТОВ «Бреін Стайл» 43043000, ТОВ «Роял ЕЛІСТАР» 42290968, ТОВ «Трейд ОПТ ЛТД» 43282682, ТОВ «Будівельна фірма центр Монтажбуд» 43566294, ТОВ «Злакова культура» 43428676, ТОВ «Аргінія» 43428849, ТОВ «Гуд АГРАРІАН» (41119638), ТОВ «Преміум-насіння» 43320261,ПП «Олюр ГЛОБАЛ» 43106589, ТОВ «Айланіт» 43428807, ПП «Агротехзахід» 43179065, ТОВ «Зооманія» 37660464, ТОВ «Лідс СТЕЙЛ» 43154208, ТОВ «Торгівельний Будинок» ЛІГА ТРЕЙД» 43616554, ТОВ «Префект САНФЛАЄР» 43321988, ТОВ «Опта ТРЕЙД» 42919345, ТОВ «Ліон Трейд ЛТД» 43243025, ТОВ «ГВС-ТЕХНІКА» 43465079, ТОВ «Хітет-УКРАЇНА» 43121633, ТОВ «Інвест ОПТ ГРУП» 43034572, ТОВ «ІНДАСТРІ ПРО СТАРТ» 43092566, ТОВ «Мегабуд Капітал» 42801302, ТОВ «Баварія Контракт» 43549609, ТОВ «Лайт-Торг Лімітед» 43164059, ТОВ «Опттехпостач» 43089553, ТОВ «Івен Гард» 43090071, ТОВ «Інтробуд» 42919408, ТОВ «МДГ-Сервіс» 43023314,ТОВ «Стілмарт ТРЕЙД» 43149004, ТОВ «Гермес-Авто ЛТД» 42018434, ТОВ «ВБК «Монтажпроект» 42884449, ТОВ «Мекплекс» 42944696, ТОВ «БК «Профбуд Монтаж» 42440859, ТОВ «БМ «Фавор» 42858728, ТОВ «Рорт» 43015743, ТОВ «Армідіс» 42449009, ТОВ «БК Сіті Білдінг» 42738584, ТОВ «Імпера Капітал» 42774989, ТОВ «Лавент ГРУП» 43580518,ТОВ «Зед-Трейдер» 43399111, ТОВ «Олеум Газ» 42151502, ТОВ «Фаворіт ОЙЛ» 38130452,ТОВ «ОККО-Бізнес Партнер» 37693620, ТОВ «Сайтлімс» 42461974, ТОВ «Інтерагростандарт»37052520, ТОВ «Спгаз» 42617976, ТОВ «Сокар ЕЛ ПІ ДЖИ» 40625535, ТОВ «Лабранда» 43196578,ПСП «Гарант» 30811283, ПП "Захід госпторг" 42206747, ТОВ «ТБГ «ЕЛІТ-БУД» 43288113, ТОВ «МЕШТАРА» 43284119, ТОВ «ЕНКОМС» 42818926 щодо обставин реєстрації (перереєстрації) підприємств та здійснення діяльності зазначеними підприємствами;

-встановити місцезнаходження, відібрати зразки почерку та допитати як свідків засновників та службових осіб ТОВ «Амстердам Престиж» (код ЄДРПОУ 43303219), ТОВ «Вангар Трейд» (код ЄДРПОУ 41755059), ТОВ «Інтергруп-Трейд» (код ЄДРПОУ 41782234), ТОВ «Все-Світ-Торг» (код ЄДРПОУ 42989700), ТОВ «Інтраспіріт Систем» (код ЄДРПОУ 42863701), ТОВ «Фарес Трейд» (код ЄДРПОУ 43163469), ТОВ «Аріс Систем» (код ЄДРПОУ 43138144), ТОВ «Геліос Юніон» (код ЄДРПОУ 43139677), ТОВ «Клайв Систем» (код ЄДРПОУ 43138741), ТОВ «Вітекс Юніон» (код ЄДРПОУ 43139787), ТОВ «Айконд Плюс» (код ЄДРПОУ 43139881), ТОВ «Інтервест» (код ЄДРПОУ 43139698), ТОВ «Інволюкс» (код ЄДРПОУ 43139766), ТОВ «Капітал-Лік» (код ЄДРПОУ 43139614), ТОВ «Легір Плюс» (код ЄДРПОУ 43139682), ТОВ «Моготекст-Сервіс» (код ЄДРПОУ 43139703), ТОВ «Меркурій-Міант» (код ЄДРПОУ 43139792), ТОВ «Торговий дім Гарсія» (код ЄДРПОУ 43139640), ТОВ «Торговий дім Сіріус-С» (код ЄДРПОУ 43138804), ТОВ «Бенетеро Гріф» (код ЄДРПОУ 43203223), ТОВ «Редвін» (43140640), ТОВ «Гелтекс Плюс» (код ЄДРПОУ 43155809), ТОВ «Меморіан Індастрі» (код ЄДРПОУ 43155919), ТОВ «Старконцепт» (код ЄДРПОУ 43156540), ТОВ «Смартпрайм» (код ЄДРПОУ 43156645), ТОВ «Е-Світ Постач» (код ЄДРПОУ 42989700), ТОВ «Авіста Рітейл» (код ЄДРПОУ 42988005), ТОВ «Торговий дім Крейн» (код ЄДРПОУ 43163537), ТОВ «Альтаір Стайл» (код ЄДРПОУ 43138385), ТОВ «Альфа-Прес Систем» (код ЄДРПОУ 43139834),ТОВ «Армек Найт» (код ЄДРПОУ 43203699), ТОВ «Віва Стар» (код ЄДРПОУ 43155730), ТОВ «Терра-Лофт» (код ЄДРПОУ 43155589), ТОВ «Дуал Софт» (код ЄДРПОУ 43170324), ТОВ «Юга Софт» (код ЄДРПОУ 43156671), ТОВ «Беквіт Альт» (код ЄДРПОУ 43203244), ТОВ «Гіллан Стар» (код ЄДРПОУ 43202848), ТОВ «Мейжер Профі» (код ЄДРПОУ 43203600), ТОВ «Моріс Терм» (код ЄДРПОУ 43202963), ТОВ «Домін Прогрес» (код ЄДРПОУ 43274529) щодо обставин реєстрації (перереєстрації) підприємств та здійснення діяльності зазначеними підприємствами;

-встановити місцезнаходження, відібрати зразки почерку та допитати як свідків засновників та службових осіб ТОВ «Формула+» (код 40414503), ТОВ «Проффопт Трейдінг Груп» (код 39990737), ТОВ «ЛПГ Євросервіс» (код 41459152), ТОВ «Голдтракс» (код 36130560), ТОВ «Фонда» (код 41279636), ТОВ «ВЛТ-експорт» (код 40878014), ТОВ «ВКФ «Горизонт» (код 21279905), ТОВ «Інвестиційний альянс» (код 32960067), ТОВ «Сучасні системи інвестицій» (код 33599323), ТОВ «Непкон» (код 36504915), ТОВ «Кольвін» (код 40637739), ТОВ «СПБА» (код 39084910), ТОВ «Укренергоекологія» (код 14281356), ТОВ «Ліга Метал» (код 31565349), ТОВ «Інвест-компані» (код 36504909), ТОВ «Госнаб» (код 38206023), ПП «Есперанто» (код 33391378), ТОВ «Неотракс» (код 36504920), ТОВ «Південний інвестиційний альянс» (код 33013422), ТОВ «Акант+К» (код 39112738), ТОВ «Фірма Акант+К» (код 14207584), ТОВ «Європа Електронікс» (код 32070849), ТОВ «Компанія ДІО» (код 36130581), ТОВ «Укренерготеплоізоляція» (код 32105624), ТОВ «БВВ Люкс» (код 36420158), ТОВ «Інвестал» (код 35618981), ТОВ «Пропан-Преміум» (код 35181263), ТОВ «Касерес» (код 40820467), ВАТ «Автомобіліст» (код 05538655) та ТОВ «Октан Лтд» (код 40391785) щодо обставин реєстрації (перереєстрації) підприємств та здійснення діяльності зазначеними підприємствами;

-встановити місцезнаходження, відібрати зразки почерку та допитати як свідків засновників та службових осіб ТОВ «ТД Аштон» (код 42221189) щодо обставин реєстрації (перереєстрації) підприємств та здійснення діяльності підприємством;

-провести слідчі (процесуальні) дії щодо отримання інших зразків почерку та підписів з метою проведення експертизи;

-провести судово-почеркознавчі експертизи за підписами засновників та службових осіб зазначених суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності;

-встановити та допитати як свідків засновників та службових осіб підприємств-вигодонабувачів злочинної схеми з ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах;

-витребувати документи підприємств-вигодонабувачів по взаємовідносинам з вищезазначеними суб`єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності;

-провести судово-економічні експертизи щодо збитків, заподіяних державі службовими особами підприємств-вигодонабувачів;

-провести інші слідчі (розшукові) дії, негласні слідчі (розшукові) дії та процесуальні дії, направлені на всебічне, повне і неупереджене дослідження обставин кримінального провадження.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого та особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Оскільки у встановлений строк завершити досудове розслідування не можливо, та є необхідність проведення ряд слідчих та процесуальних дій, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, та строк досудового розслідування необхідно продовжити на шість місяців.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 372, 376 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Фєдосова Дениса Володимировича, про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №32020110000000044 від 02.04.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 366 КК України- до шести місяців, тобто до 02.04.2022.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ясельський А.М.