Court decree № 87322284, 03.02.2020, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Approval Date
03.02.2020
Case No.
592/1375/20
Document №
87322284
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 592/1375/20

Провадження № 1-кс/592/679/20

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

03 лютого 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., за участю секретаря судового засідання Олійник В.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Завального О.О., про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018200000000016 від 30.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області Дегтярем О.В., обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018200000000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 за фактом ухилення від сплати податків, у т.ч. службовими особами СФГ «Лан» (код 31264568), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом використання завідомо підроблених документів та внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей службовими особами СФГ «Лан» (код 31264568), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи

СФГ «Лан» (код 31264568) шляхом відображення удаваних фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ухилилися від сплати податків.

Сума ухилення від сплати податків підтверджена актом від 02.05.2019 №287/18-28-14-04-20/31264568/44 документальної позапланової виїзної перевірки СФГ «Лан» з питань дотримання податкового законодавства.

Крім того, 13.01.2020 року до ГУ ДПС у Сумській області було направлено запит №24/7/18-28-23-03-15 щодо надання завірених належним чином документів по фінансово-господарській діяльності СФГ «Лан» (код 31264568), а саме: податкових декларацій з ПДВ, витягів з ЄРПН та податкових накладних, однак листом від 27.01.2020 року №583/7/18-28-02-01-07 повідомлено про відмову у наданні вказаних документів.

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення необхідно здійснити у ГУ ДПС у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13 тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності

СФГ «Лан» (код 31264568), а саме: податкових декларацій СФГ «Лан»

(код 31264508) з податку на додану вартість за травень 2017 року, червень 2017 року, липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року з додатками; витягів з ЄРПН СФГ «Лан» (код 31264508) за травень 2017 року, червень 2017 року, липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року щодо отриманих податкових накладних; податкових накладних по взаємовідносинах ТОВ «Трейдін Вектор» (40033272) з СФГ «Лан»

(код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018; податкових накладних по взаємовідносинах ТОВ «Гарні Забудови» (40033623) з СФГ «Лан»

(код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018; податкових накладних по взаємовідносинах ТОВ «Еверест 2017» (35555618) з СФГ «Лан» (код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018; податкових накладних по взаємовідносинах

ТОВ «Альфа Продукт» (39335036) з СФГ «Лан» (код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018.

Вказані документи мають важливе значення для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження та будуть використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які знаходяться у володінні ГУ ДПС у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13, має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Завального О.О. задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Завальному Олегу Олеговичу тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення завірених належним чином документів, які перебувають у володінні ГУ ДПС у Сумській області за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13, а саме: податкових декларацій СФГ «Лан» (код 31264508) з податку на додану вартість за травень 2017 року, червень 2017 року, липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року з додатками; витягів з ЄРПН СФГ «Лан»

(код 31264508) за травень 2017 року, червень 2017 року, липень 2017 року, серпень 2017 року, вересень 2017 року, жовтень 2017 року, листопад 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, лютий 2018 року щодо отриманих податкових накладних; податкових накладних по взаємовідносинах

ТОВ «Трейдін Вектор» (40033272) з СФГ «Лан» (код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018; податкових накладних по взаємовідносинах

ТОВ «Гарні Забудови» (40033623) з СФГ «Лан» (код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018; податкових накладних по взаємовідносинах

ТОВ «Еверест 2017» (35555618) з СФГ «Лан» (код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018; податкових накладних по взаємовідносинах

ТОВ «Альфа Продукт» (39335036) з СФГ «Лан» (код 31264508) за період з 01.05.2017 по 28.02.2018.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г. Бичков

Previous document : 87322281
Next document : 87322285