Court decree № 86975877, 09.01.2020, Tsentralno-Miskyi District Court of Kryvyi Rih City

Approval Date
09.01.2020
Case No.
216/95/20
Document №
86975877
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 216/95/20

Провадження 1-кс/216/404/20

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 січня 2020 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Центрально - Міського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області Бутенко М.В.,

за участю секретаря судового засідання Крейси О.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області майора поліції Єфремова Дениса Сергійовича про надання тимчасового доступу до документів, по матеріалам досудового розслідування № 12019040230002182 від 13.12.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

09 січня 2020 року слідчий СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області майор поліції Єфремов Д.С. звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні СВ Криворізького ВП КВП ГУНП України в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019040230002182 від 13.12.2019 у відношенні посадових осіб «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592), зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Шмідта, 6, які на протязі 2016-2019 року у своїй господарській діяльності здійснюють безтоварні операції щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей, та вносять до податкової звітності завідомо неправдиву інформацію, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у 2019 році посадові особи «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) здійснило реалізацію продукції на адресу ТОВ «Фід-Корп» (ЄДРПОУ 42623733), зареєстроване за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Льва Толстого, 40В, на загальну суму 522 947 грн., основний вид діяльності підприємства «Неспеціалізована оптова торгівля» (тютюн, м`ясо та інше.)

В подальшому посадові особи «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) здійснило реалізацію продукції на адресу ТОВ «Трейдінг-Груп» (ЄДРПОУ 42209638), зареєстроване за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. Шевченка, 193 на загальну суму 5 831 502 грн., здійснило реалізацію продукції на адресу ТОВ «Аріель Груп» (ЄДРПОУ 42110683), зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Барнаульська, 2А, на загальну суму 2 355 986 грн., здійснило реалізацію продукції на адресу ТОВ «Авто Трейдін ЛТД» (ЄДРПОУ 41799337), зареєстроване за адресою: Чернівецька область, м. Чернівці, вул. Ярослава Мудрого, 62 А. на загальну суму 9 003 857 грн.

Також у 2017 році посадові особи «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) здійснило реалізацію продукції на адресу ТОВ «Дніпро Оіл Груп» (ЄДРПОУ 41197480), зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Панікахи, будинок 2, корпус 11, кімната 204, на загальну суму 6 927 209 грн.

В подальшому «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) здійснило реалізацію продукцію на адресу ТОВ «Джакорд Компані» (ЄДРПОУ 41070307), зареєстроване за адресою: Запорізька область, м. Запоріжжя, проспект Моторобудівників, 3, на загальну суму 14 688 815 грн.

Також посадові особи «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) здійснило реалізацію продукцію на адресу ТОВ «Наутилтрейд» (ЄДРПОУ 40782584), зареєстровано за адресою: Запорізька область, м. Запоріжжя, проспект Моторобудівників, 3, на загальну суму 4 497 199 грн.

Вище перелічені підприємства з якими «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) створені на протязі 2017-2019 року з метою мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, які підлягають сплаті до бюджету та з метою ухилення від сплати податків з використанням підроблених бухгалтерських документів підприємств з ознаками фіктивності та транзитних підприємств.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх можливо використати як докази та немає можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та відомостей, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а, а саме: до реєстраційної справи «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592), перебувають на обліку у Криворізькій південній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки № 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість, звіти фінансово-господарської діяльності, податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цими підприємствами в період часу з 01.01.2016 по теперішній час; податкові накладні за період часу з 01.01.2016 по теперішній час, що зареєстровані «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру; довідки про перелік працюючих на підприємстві, з сумою отриманих доходів та сплачених податків, довідок та актів перевірок, довідок про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) в період з 01.01.2016 по теперішній час.

Відомості, які містяться у вказаних документах належать, відповідно до ст. 162 КПК України, до банківської таємниці, яка розкривається банками лише за рішенням суду, як це передбачено ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність».

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання доцільно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Вказані обставини, враховуючи особливості розслідування не можливо встановити та довести іншим способом без використання як доказів відомостей, що містяться в наведених вище документах.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 9, 36, 93, 110, ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131, ст.ст. 132, 159-160, п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, наполягав на його задоволенні.

Представник Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, особи, в якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, у судове засідання не викликався.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно з положеннями ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема, зазначаються: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Наведені в клопотанні обставини та додані до нього матеріали дають слідчому судді достатні підстави вважати, що зазначені в клопотанні документи перебувають у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що містять відомості, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ і отримати ці відомості іншими способами неможливо.

За встановлених обставин слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є достатньо обґрунтованим, тому його слід задовольнити частково.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-165, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області майора поліції Єфремова Дениса Сергійовича про надання тимчасового доступу до документів, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції Єфремову Денису Сергійовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які перебувають у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а, а саме: до реєстраційних справ «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592); податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки № 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість, звіти фінансово-господарської діяльності, податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємством в період часу з 01.01.2016 по теперішній час; податкові накладні за період часу з 01.01.2016 по теперішній час, що зареєстровані «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру; довідки про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків, довідок та актів перевірок, довідок про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки «Підприємство об`єднання громадян криворізьке учбово-виробниче підприємство українського товариства сліпих» (ЄДРПОУ 05477592) в період з 01.01.2016 по теперішній час.

В задоволені іншої частини вимог - відмовити.

Зобов`язати посадових осіб Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, надати старшому слідчому слідчого відділу Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції Єфремову Денису Сергійовичу, тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій.

Строк дії ухвали встановити до 09 лютого 2020 року.

Роз`яснити, що відповідно до частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції Єфремову Денису Сергійовичу оригінал ухвали про тимчасовий доступ до документів для пред`явлення, а копію для вручення посадовим особам Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала слідчого судді, яка не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя М.В. Бутенко

Часті запитання

Який тип судового документу № 86975877 ?

Документ № 86975877 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 86975877 ?

Дата ухвалення - 09.01.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 86975877 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 86975877 ?

В Tsentralno-Miskyi District Court of Kryvyi Rih City
Previous document : 86975875
Next document : 87002876