Court decree № 86397572, 11.12.2019, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
11.12.2019
Case No.
760/33285/19
Document №
86397572
Form of legal proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

Провадження № 1-кс/760/16053/19

Справа № 760/33285/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 грудня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Литвиненко Н.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Бабич А.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області Ковалем Р.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019110000000039 від 21.03.2019р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлена досудовим слідством група осіб, на території м. Києва та Київської області, за період з 01.01.2017р. по теперішній час, шляхом документального відображення в реєстрах бухгалтерського та податкового обліків безтоварних операцій з постачання товарів (робіт, послуг), тобто незаконного формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, використовуючи реквізити підприємств із ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ «Грін Брідж» (код ЄДРПОУ 41207823), ТОВ «Клео Трейд Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 40886989), ТОВ «Промторг Компані» (код ЄДРПОУ 39604087), ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298), ТОВ «Альтсол» (код ЄДРПОУ 41253543), ТОВ «Лорентіно» (код ЄДРПОУ 40664846), ТОВ «Тавруст» (код ЄДРПОУ 40425337), ТОВ «Агро-Вавілон» (код ЄДРПОУ 41678619), ПП «Кристайл» (код ЄДРПОУ 40978189), ТОВ «Актеа» (код ЄДРПОУ 40949302), ТОВ «Інтерпромтрейдінг» (код ЄДРПОУ 40672663), ТОВ "Адаман Голд" (код ЄДРПОУ 42236944), ТОВ "Дольче Пром" (код ЄДРПОУ 42396942) та ТОВ «Укрснаб Груп» (код ЄДРПОУ 39238297), сприяє в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствам реального сектору економіки, в тому числі: ТОВ «Айвенго Плюс» (код ЄДРПОУ 40926125), ПП «Мілкстар» (код ЄДРПОУ 36543514), ТОВ «Астер-Трейд» (код ЄДРПОУ 39879659), ТОВ «Пакко Холдинг» (код ЄДРПОУ 34928470), ТОВ «Трейдком-Захід» (код ЄДРПОУ 41504608), ТОВ «Айскрін» (код ЄДРПОУ 40038511), ТОВ «Екоагромпромснаб» (код ЄДРПОУ 38692848), ТОВ «Інкрейс Продакт» (код ЄДРПОУ 41800845), ТОВ «Тарінг Груп» (код ЄДРПОУ 40908373), ТОВ «Тек Трейд Юкрейн» (код ЄДРПОУ 40074696), ПП «Багдавадзе і К» (код ЄДРПОУ 36691858), ТОВ «Добро Логістик» (код ЄДРПОУ 40409467), ТОВ «Актіон Україна» (код ЄДРПОУ 32801209) та ТОВ «Технолайн Трейд» (код ЄДРПОУ 41962630).

Крім того, відповідно до висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у Київській області від 14 березня 2019р. № 10/10-36-16-12/38679848, встановлено, що ТОВ «Грін Брідж» (код ЄДРПОУ 41207823), ТОВ «Клео Трейд Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 40886989), ТОВ «Промторг Компані» (код ЄДРПОУ 39604087), ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298), ТОВ «Альтсол» (код ЄДРПОУ 41253543), ТОВ «Лорентіно» (код ЄДРПОУ 40664846), ТОВ «Тавруст» (код ЄДРПОУ 40425337), ТОВ «Агро-Вавілон» (код ЄДРПОУ 41678619), ПП «Кристайл» (код ЄДРПОУ 40978189), ТОВ «Актеа» (код ЄДРПОУ 40949302), ТОВ «Інтерпромтрейдінг» (код ЄДРПОУ 40672663), ТОВ "Адаман Голд" (код ЄДРПОУ 42236944), ТОВ "Дольче Пром" (код ЄДРПОУ 42396942) та ТОВ «Укрснаб Груп» (код ЄДРПОУ 39238297) мають очевидні ознаки фіктивності, в тому числі: відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, невідповідність номенклатури товарів/послуг, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, тобто від імені вказаних вище підприємств складалися та видавалися «фіктивні» документи (податкові накладні, накладні, витратні накладні, довіреності, акти прийому-передачі ТМЦ (робіт, послуг) ряду суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки по реально неіснуючим фінансово-господарським операціям на отримання і відпуск товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), що підтверджується матеріалами ОУ ГУ ДФС у Київській області.

В ході досудового розслідування було допитано в якості свідка старшого оперуповноваженого з особливо важливих справ оперативного управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 , який повідомив, що в ході здійснення передбачених чинним законодавством оперативно-розшукових заходів співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у Київській області встановлено, що ТОВ «Грін Брідж» (код ЄДРПОУ 41207823), ТОВ «Клео Трейд Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 40886989), ТОВ «Промторг Компані» (код ЄДРПОУ 39604087), ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298), ТОВ «Альтсол» (код ЄДРПОУ 41253543), ТОВ «Лорентіно» (код ЄДРПОУ 40664846), ТОВ «Тавруст» (код ЄДРПОУ 40425337), ТОВ «Агро-Вавілон» (код ЄДРПОУ 41678619), ПП «Кристайл» (код ЄДРПОУ 40978189), ТОВ «Актеа» (код ЄДРПОУ 40949302), ТОВ «Інтерпромтрейдінг» (код ЄДРПОУ 40672663), ТОВ "Адаман Голд" (код ЄДРПОУ 42236944), ТОВ "Дольче Пром" (код ЄДРПОУ 42396942) та ТОВ «Укрснаб Груп» (код ЄДРПОУ 39238297) дійсно мають ознаки ризиковості та фіктивності.

Крім того, в ході проведених оглядів наявної податкової інформації (даних податкових декларацій, податкових накладних, інших відомостей щодо платника) в Аналітично-інформаційних системах ДФС України АІС «Податковий Блок», АІС «Єдиний реєстр податкових накладних» щодо підприємств з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ «Грін Брідж» (код ЄДРПОУ 41207823), ТОВ «Клео Трейд Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 40886989), ТОВ «Промторг Компані» (код ЄДРПОУ 39604087), ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298), ТОВ «Альтсол» (код ЄДРПОУ 41253543), ТОВ «Лорентіно» (код ЄДРПОУ 40664846), ТОВ «Тавруст» (код ЄДРПОУ 40425337), ТОВ «Агро-Вавілон» (код ЄДРПОУ 41678619), ПП «Кристайл» (код ЄДРПОУ 40978189), ТОВ «Актеа» (код ЄДРПОУ 40949302), ТОВ «Інтерпромтрейдінг» (код ЄДРПОУ 40672663), ТОВ "Адаман Голд" (код ЄДРПОУ 42236944), ТОВ "Дольче Пром" (код ЄДРПОУ 42396942) та ТОВ «Укрснаб Груп» (код ЄДРПОУ 39238297) встановлено підміну номенклатури товару (невідповідність придбаних та реалізованих товарів) згідно зареєстрованих податкових накладних зазначених підприємств. що свідчить про наявність ознак фіктивності зазначених підприємств, створених з метою прикриття незаконної діяльності, щодо безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, ухилення від сплати податків та створення штучної видимості законності здійснення фінансово-господарських операцій підприємствам реального сектору економіки.

Також встановлено, що у Голосіївській районній в місті Києві державній адміністрації знаходиться реєстраційна справа ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298).

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298), які перебувають у володінні Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації, та мають істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий Бабич А.В. не з`явилася, проте 11.12.2019р. надіслала заяву, в якій підтримала доводи, викладені в клопотанні та просила розглядати клопотання у її відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у її відсутності.

Крім того, слідчий Бабич А.В. просила розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах реєстраційної справи ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298), перебуває у володінні Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації, та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Бабич Анни Віталіївни про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Бабич Анні Віталіївні, Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Федоровій Анастасії Ігорівні, Коцюбко Катерині Валеріївні, Сергійку Олек сандру Васильовичу, Фурсі Олександрі Олексіївні дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Мельтекс» (код ЄДРПОУ 41501298), які перебувають у володінні Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації, з моменту реєстрації по 05.12.2019р., з можливістю здійснити їх виїмку, а саме:

- статуту підприємства, змін до статуту;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Ухвала діє протягом десяти днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Вишняк

Часті запитання

Який тип судового документу № 86397572 ?

Документ № 86397572 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 86397572 ?

Дата ухвалення - 11.12.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 86397572 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 86397572 ?

В Solomianskyi District Court of Kyiv City
Previous document : 86397571
Next document : 86397577