Court decree № 86391214, 14.12.2019, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Approval Date
14.12.2019
Case No.
464/5816/19
Document №
86391214
Form of court proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 464/5816/19

пр.№ 1-кс/464/2794/19

У Х В А Л А

10 грудня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Бондар Н.С., з участю слідчого Городецького Ю.Т., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Городецький Ю.Т. звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні – прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Кріцак Ю.Л., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 21 жовтня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019140000000084 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Згідно з клопотанням службові особи ТОВ «К-Агроінвест Трейд» (ЄДРПОУ 39266874) в період 2018 року здійснювали вдавані (безтоварні) операції із ознаками «ризиковості/фіктивності», оформлюючи лише первинні документи по проведенню господарських операцій, в той час реалізовували продукцію фізичним особам – неплатникам ПДВ за готівкові кошти, в результаті чого занизили валові доходи підприємства та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток в сумі 3,33 млн грн.

Натомість встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводилося досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 18 квітня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018140000000044 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Вказане провадження постановою слідчого Городецького Ю.Т. від 17 жовтня 2019 року закрито на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України за відсутності ознак кримінального правопорушення (злочину).

Як вбачається з наданих слідчому судді матеріалів, у кримінальному провадженні № 32018140000000044 за клопотанням слідчого слідчими суддями надавалися обшуки та тимчасові доступи до речей і документів саме у зв`язку із тим, що службові особи ТОВ «КПК-Агроінвест» в період 2017 року та службові особи ТОВ «К-Агроінвест Трейд» в період 2018 року здійснювали вдавані (безтоварні) операції із СГД з ознаками «ризиковості/фіктивності», оформляючи лише первинні документи по проведених господарських операціях, в той же час реалізовували продукцію фізичним особам - неплатникам ПДВ за готівкові кошти, в результаті чого занизили валові доходи підприємства, а відтак не сплатили до державного бюджету податок на прибуток у великих розмірах.

Наведене свідчить, що у кримінальному провадженні № 32018140000000044 вже здійснювались слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії щодо встановлення в діях службових осіб ТОВ «К-Агроінвест Трейд» в період 2018 року ознак кримінального правопорушення за ст.212 КК України. Натомість такого не встановлено і кримінальне провадження закрито за відсутності в діянні складу кримінального правопорушення. Правом виділення матеріалів досудового розслідування слідчий не скористався.

Отже слідчим жодним чином не обґрунтовано та не мотивовано необхідності тимчасового доступу до матеріалів кримінального провадження, не доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться у таких матеріалах, не зазначено, які саме важливі обставини у аналогічному закритому кримінальному провадженні за ст.212 КК України можуть такими встановлюватися. У порядку ч.7 ст.163 КПК України відсутні підстави вважати, що без вилучення речей існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів чи вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу. Прокурором та слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, не встановлено доцільності застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ. З урахуванням такого немає передбачених законом підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів, а у задоволенні такого слід відмовити.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Городецького Ю.Т. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко

Часті запитання

Який тип судового документу № 86391214 ?

Документ № 86391214 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 86391214 ?

Дата ухвалення - 14.12.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 86391214 ?

Форма судочинства - Criminal

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 86391214 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Statistics about the court decision No. 86391214, Sykhivskyi District Court of Lviv City

The court decision No. 86391214, Sykhivskyi District Court of Lviv City was adopted on 14.12.2019. The procedural form is Criminal, and the decision form is Court decree. On this page, you will find important information about this court decision. We provide convenient and quick access to actual court decisions so that you can keep up to date with the most recent court precedents. Our database covers the full range of information you need, allowing you to find necessary information conveniently.

The court decision No. 86391214 refers to case No. 464/5816/19

This decision relates to case No. 464/5816/19. Organisations, which are mentioned in the text of this judgment:


Our platform enables searching by various criteria, such as region or court name. In addition, detailed customisation in the personal account is possible, which significantly speeds up the process of searching for information. That allows you to efficiently save time when obtaining the necessary information from the register of court decisions and other official sources.

Previous document : 86391213
Next document : 86391216