Court decree № 85235140, 17.10.2019, Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City

Approval Date
17.10.2019
Case No.
335/8679/19
Document №
85235140
Form of legal proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

1Справа № 335/8679/19 1-кс/335/5406/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 жовтня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Воробйов А.В., за участю секретаря судового засідання Барсукової В.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого - заступника начальника 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області Черемісова Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів , подане у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідувань за №320160800000000105 від 30.09.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий - заступник начальника 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області Черемісов Ю.В. , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та жокументів по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320160800000000105 від 30.09.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №320160800000000105 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. З ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що ОСОБА_1 разом з іншими невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток іншим суб`єктам господарської діяльності, 02.04.2014 створили ТОВ «Велес Інвест 2010» (код за ЄДРПОУ 39161167) та використовували його реквізити для протиправного формування податкового кредиту підприємствам-контрагентам на суму 6 227 тис. грн., а також з метою прикриття незаконної діяльності, у вересні 2014 ОСОБА_1 , придбав як засновник підприємство ТОВ «Б.Б . Д.» (код за ЄДРПОУ 36491098) та призначивши себе на посаду директора, без проведення реальної і господарської діяльності, разом з іншими невстановленими особами, використовував реквізити ТОВ «Б.Б.Д.» для протиправного формування податкового кредиту підприємствам-контрагентам на суму 2 097,1 тис. грн., а за результатами проведених ТОВ «Б.Б.Д.» операцій, занизив позитивне значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту з ПДВ у періоді вересень 2014 - лютий 2015р. у розмірі 7 475,1 тис. грн., чим здійснив пособництво службовим особам реально діючих суб`єктів господарської діяльності, в ухиленні від сплати ПДВ у сумі понад 3,1 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що ОСОБА_1 , разом з іншими невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, створили та використовують фіктивні суб`єкти підприємницької діяльності, а саме ТОВ «Торгівельно-технологічна компанія» (код 41515960), ТОВ «Лугекспорт» (код 40173720), ТОВ «Олден трейд» (код 41565985), ТОВ «Фрідона груп» (код 40527451), ТОВ «Греміс» (код 41573095), ТОВ «Прайд компані» (код 1519525), ТОВ «Аймат» (код 41034663), ТОВ «Вера-агро» (код 36872839), ТОВ «Руміас» (код 40171414), ФГ «ІНТЕРСТЕЛАР" (стара назва ФГ «Зелена- долина»), ТОВ «Будекспоплаза груп» (код 39217937), ТОВ «Іннерсел» (код 41718677), ТОВ «Будімекс плюс» (код 41586937), ТОВ «Варрон» (код 41449563), ПП «АВТОТОРГ 7» (код 38891696), ТОВ «Будмаркет-Пром 2017» (код 41254365), ТОВ «Бонсай груп» (код 41580370), ТОВ «Торг центр 66» (код 41536650), ТОВ «Епіфор» (код 41583517), ТОВ «Укрінторг-кепітал» (код 40213223), ТОВ «Снабторг груп» (код 41585493), ТОВ «Сільхозмеридіан» (код 39349468), ТОВ «Новоторгресурс» (код 41633714), ТОВ «Макроптторг» (код 41450390), ТОВ «Віва» (код 25471025), ПП «АЖУР-2012» (код 38070184), ТОВ «Самшит-юг» (код 41586623), ТОВ «Консалт-ІН» (код 41019018), ТОВ «Рентінвест груп» (код 40832561), ТОВ «Українське цивільне будівництво» (нова назва ТОВ «Пром торг імпорт») (код 41631324), ТОВ «Інвестім» (код 41018449), ТОВ «Ельтаір» (код 39610310), ТОВ «Оптінтер стиль» (код 40240608), ТОВ «Аквантель плюс» (код 40241947), ТОВ «Оліверс тайм» (код 41565880), ТОВ «Інтрейд постач» (код 40239215), ФГ «Маслянка» (код 33571266), ТОВ «Слобожанське торгівельне об`єднання» (код 39776279), ТОВ «Транзит зерно» (код 39722527), ФГ Ірбіс 2016» (стара назва ФГ «Зоря») (код 24197757), ПСП «Зоря» (код 30714434), ТОВ «Маріон плюс» (код 40243420), ТОВ «БЕАТРІКС» (код 41645578), вчинене повторно.

Досудовим розслідуванням встановлено, що: ТОВ «Фрідона груп» (код 40527451), використовує банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ), ТОВ «Вера-агро» (код 36872839) використовує банківський рахунок № НОМЕР_4 , ТОВ «Будекспоплаза груп» (код 39217937) використовує банківські рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , ПП «АВТОТОРГ 7» (код 38891696) використовує банківські рахунки № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , ТОВ «Рентінвест груп» (код 40832561) використовує банківські рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , ФГ «Маслянка» (код 33571266) використовує банківські рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , які відкрито у АТ „УКРСИББАНК" (код за ЄДРПОУ 9807750), податкова адреса: М.КИЇВ ПОДІЛЬСЬКИЙ ВУЛ. АНДРІЇВСЬКА БУД. 2/12

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що банківські документи зазначених підприємств мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, на стадії досудового розслідування слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документації підприємства, яка знаходиться в установі АТ „УКРСИББАНК" (код за ЄДРПОУ 9807750), а саме: виписок руху по зазначеним розрахунковим рахункам, із зазначенням вхідного залишку, розшифровки дати і призначення надходжень на рахунок грошових коштів, контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, дати та призначення зняття або переказ з рахунків грошових коштів, із зазначенням вихідних залишків за період з моменту відкриття по теперішній час, у роздрукованому вигляді та в електронному вигляді на електронному носії інформації, а також всіх документів, які були зібрані банком при відкритті та обслуговуванні зазначених рахунків, в тому числі карток із зразками підписів і відбитками печаток, документів (довіреності, договори), які надають право фізичним і юридичним особам проводити грошові операції по наявних поточних і карткових розрахункових рахунках, платіжних доручень, чеків на отримання готівки, а так само інших документів, які мають відношення до фінансових операцій по розрахунковим рахункам вищевказаних підприємств.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався. З урахуванням положень ч. 2 ст.163, ч. 4 ст. 107 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, слідчого, без здійснення фіксування технічними засобами.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є, втому числі тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх здійснити їх виїмку. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до речей та документів надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів в інший спосіб є неможливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання слідчому тимчасового доступу до цих речей і документів.

Підсумовуючи вищевикладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159163, 369,372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - заступника начальника 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області Черемісова Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів , подане у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідувань за №320160800000000105 від 30.09.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України- задовольнити.

Надати слідчому - заступнику начальника 4-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції Черемісову Юрію Володимировичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції Бубновцю Віталію Вікторовичу, заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції Істоміну Сергію Володимировичу, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції Шилову Сергію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції Пейчеву Ігорю Степановичу дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів в установі АТ „УКРСИББАНК" (код за ЄДРПОУ 9807750), податкова адреса: М.КИЇВ ПОДІЛЬСЬКИЙ ВУЛ. АНДРІЇВСЬКА БУД. 2 /12, банківських документів ТОВ «Фрідона груп» (код 40527451), банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ), ТОВ «Вера-агро» (код 36872839) банківський рахунок № НОМЕР_4 , ТОВ «Будекспоплаза груп» (код 39217937) банківські рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , ПП «АВТОТОРГ 7» (код 38891696) банківські рахунки № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , ТОВ «Рентінвест груп» (код 40832561) банківські рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , ФГ «Маслянка» (код 33571266) банківські рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_14 із зазначенням вхідного залишку, розшифровки дати і призначення надходжень на рахунок грошових коштів, контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, дати та призначення зняття або переказ з рахунку грошових коштів, із зазначенням вихідних залишків, за період з 01.01.2017 по 24.07.2019, у роздрукованому вигляді та в електронному вигляді на електронному носії інформації;заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;заяв на отримання чекових книжок;довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках; карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства; договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», «8М8 послуги», а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв`язок з сервером банку; кредитних договорів з додатками до них; всіх документів, які були зібрані банківською установою при відкритті та обслуговуванні рахунків ТОВ «Фрідона груп» (код 40527451), банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ), ТОВ «Вера-агро» (код 36872839) банківський рахунок № НОМЕР_4 , ТОВ «Будекспоплаза груп» (код 39217937) банківські рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , ПП «АВТОТОРГ 7» (код 38891696) банківські рахунки № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , ТОВ «Рентінвест груп» (код 40832561) банківські рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , ФГ «Маслянка» (код 33571266) банківські рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_14 , за період з 01.01.2017 по 27.07.2019 в тому числі платіжних доручень, чеків на отримання готівки, а так само інших документів, які мають відношення до фінансових операцій по зазначеним розрахунковим рахункам.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею, тобто до 17 листопада 2019 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Воробйов

Часті запитання

Який тип судового документу № 85235140 ?

Документ № 85235140 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 85235140 ?

Дата ухвалення - 17.10.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 85235140 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 85235140 ?

В Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City
Previous document : 85235139
Next document : 85235142