Court decree № 81977889, 20.05.2019, Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City

Approval Date
20.05.2019
Case No.
335/3322/18
Document №
81977889
Form of legal proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

1Справа № 335/3322/18 1-кс/335/2810/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя Макаров В.О., за участю секретаря судового засідання Дворникової Я.П., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Владійчука В.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, подане в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000564 від 31.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Владійчук В.В., за погодженням з прокурором відділу прокуратури Запорізької області Ящук К.В., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, із можливістю їх вилучення, а саме оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між ТОВ «Норма» (код за ЄДРПОУ 20474579) та ТОВ «ГРОСОР» (код за ЄДРПОУ 40907008), ТОВ «АДАЙКОМ» (код за ЄДРПОУ 42071325), за період з 01.01.2017 року по 31.12.2018 року, та ТОВ «Альтісофт Плюс» (код за ЄДРПОУ 39449145), ТОВ «Альма К» (код за ЄДРПОУ 39983286), ТОВ «Сімантек ЛТД», (код за ЄДРПОУ 39825839), ТОВ «Компанія Іберіс» (код за ЄДРПОУ 40390839), ТОВ «Камелія Інвест» (код за ЄДРПОУ 40084395), ТОВ «Інтростат Україна» (код за ЄДРПОУ 40159313), ТОВ «Біксбіт» (код за ЄДРПОУ 40390891), ТОВ «ЛТД Нефріт» (код за ЄДРПОУ 40715057), ТОВ «Емі Груп» (код за ЄДРПОУ 40529396), ТОВ «Білдінг-Лайф» (код за ЄДРПОУ 39817330), ПП «Торговий Дім «Макс» (код за ЄДРПОУ 37129294), ТОВ «Маріот Компані» (код за ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «Наутилтрейд» (код за ЄДРПОУ 40782584), ТОВ «Лілі-Роуз» (код за ЄДРПОУ 40604394), ТОВ «Спецресурс-2015» (код за ЄДРПОУ 39817325), ТОВ «Естер-Маркет» (код за ЄДРПОУ 40398775), ТОВ «Охорона-Гуард» (код за ЄДРПОУ 35924283), ТОВ «Стальстандарт» (код за ЄДРПОУ 40521989), ТОВ «Нікс Консалтинг» (код за ЄДРПОУ 40263850), ТОВ «Амазоніт ВС» (код за ЄДРПОУ 40715167), за період 2015-2016 років,зокрема, договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів прийняття виконаних робіт, специфікацій, сертифікатів якості, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довідок про вартість виконаних робіт, довіреностей, грошових чеків, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей,відомостей по бухгалтерським рахункам, журналів-ордерів, документів складського обліку, відомостей щодо залишків продукції, інших первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між вказаними підприємствами, які перебувають у володінні ТОВ «Норма».

Як зазначає слідчий, досудовим розслідуванням встановлено, що службові

ТОВ «Норма», в період 2015-2018 років, при здійсненні господарських операцій з постачання електронного устаткування (резистори, конденсатори) на адресу казенного підприємства «ПВК Іскра» проводили закупівлю вказаного устаткування від підприємств з ознаками фіктивності.

За результатами проведеного управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Норма» № 50/08-01-16-02-05/20474579 від 01.09.2017 року, було встановлено, що підприємства враховані вище не здійснювали придбання ТМЦ, яке у подальшому нібито реалізовано на адресу ТОВ «Норма».

Крім того, в рамках аналітичного дослідження також було встановлено відсутність факту поставки ТМЦ від перерахованих вище СПД, які мають ознаки фіктивності до ТОВ «Норма». Також, встановлено відсутність у підприємств відповідного персоналу у штаті, наявність відповідних основних фондів. Більшість підприємств, які враховано вище фігурують в рамках розслідування кримінальних проваджень за ознаками ст. 205 КК України (фіктивне підприємництво).

Відповідно до показів директора ТОВ «Альма К» ОСОБА_1 , органом досудового розслідування встановлено, що вказана особа зареєструвала дане підприємство за грошову винагороду та господарської діяльності від імені вказаного СГД не здійснювала.

Згідно показів директора ТОВ «Таафет», ТОВ «Амазоніт ВС» ОСОБА_2 , було встановлено, що вказана особа не мала відношення до створення та ведення господарської діяльності на вказаному підприємстві.

Крім того, слідчим було встановлено, що 01.06.2016 року Печерським районним судом м. Києва визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України директора ТОВ «Едхаус Сістем» ОСОБА_3 Підприємства ТОВ «Емі Груп», ТОВ «Біксбіт», ТОВ «Інтростат-Україна», ТОВ «Камелія-Інвест», ТОВ «Компанія Іберіс», ТОВ «ЛТД Нефріт», ТОВ «Таафет», ТОВ «Сімантек ЛТД», ТОВ «Альма К» фігурують у розслідуванні кримінального провадження ГСУ ФР України за № 42016000000000201 від 12.01.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч.2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України. ОСОБА_4 та ОСОБА_5 є раніше судимими та являються посадовими особами на ТОВ «Спецресурс 2015», ТОВ «Сільвертрейд», ТОВ «ЛТД Восток», ТОВ «Інвенс», ТОВ «Камелія-інвест», ТОВ «ЛТД Нефріт», ТОВ «Компанія Іберіс».

Під час розслідування кримінального провадження було допитано службових осіб ТОВ «ГРОСОР» (код за ЄДРПОУ 40907008), та ТОВ «АДАЙКОМ» (код за ЄДРПОУ 42071325), які спростували факт причетності до ведення господарської діяльності на вказаних СГД.

03.04.2018 року у кримінальному провадженні на підстави ухвал Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя проведено обшуки за адресами мешкання службових осіб

ТОВ «Норма» та за юридичною адресою підприємства. В ході обшуків вилучено документи по взаємовідносинам з ТОВ «ЛТД Волос» (код за ЄДРПОУ 40529642), ТОВ «Нікс Консалтинг» (код за ЄДРПОУ 40263850), ТОВ «ТД «Афродіта» (код за ЄДРПОУ 40529506), ТОВ «Едхаус Сістем» (код за ЄДРПОУ 39420807), ТОВ «Промкапіталтрейд» (код за ЄДРПОУ 40111025).

Однак під час обшуку слідчим не було виявлено та не вилучено документів по взаємовідносинам між ТОВ «Норма» та ТОВ «Альтісофт Плюс» (код за ЄДРПОУ 39449145), ТОВ «Альма К» (код за ЄДРПОУ 39983286), ТОВ «Сімантек ЛТД», (код за ЄДРПОУ 39825839), ТОВ «Компанія Іберіс» (код за ЄДРПОУ 40390839), ТОВ «Камелія Інвест» (код за ЄДРПОУ 40084395), ТОВ «Інтростат Україна» (код за ЄДРПОУ 40159313), ТОВ «Біксбіт» (код за ЄДРПОУ 40390891), ТОВ «ЛТД Нефріт» (код за ЄДРПОУ 40715057), ТОВ «Емі Груп» (код за ЄДРПОУ 40529396), ТОВ «Білдінг-Лайф» (код за ЄДРПОУ 39817330), ПП «Торговий Дім «Макс» (код за ЄДРПОУ 37129294), ТОВ «Маріот Компані» (код за ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «Наутилтрейд» (код за ЄДРПОУ 40782584), ТОВ «Лілі-Роуз» (код за ЄДРПОУ 40604394), ТОВ «Спецресурс-2015» (код за ЄДРПОУ 39817325), ТОВ «Естер-Маркет» (код за ЄДРПОУ 40398775), ТОВ «Охорона-Гуард» (код за ЄДРПОУ 35924283), ТОВ «Стальстандарт» (код за ЄДРПОУ 40521989), ТОВ «Нікс Консалтинг» (код за ЄДРПОУ 40263850), ТОВ «Амазоніт ВС» (код за ЄДРПОУ 40715167).

Крім того, вказані документи не були і отримані в ході направлення відповідного запиту в порядку ст. 93 КПК України до ТОВ «Норма».

Таким чином, на теперішній час у органа досудового розслідування виникла необхідність у вилученні первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між ТОВ «Норма» та врахованими вище СГД, які мають ознаки фіктивності.

Вказані документи перебувають у володінні ТОВ «Норма» (код ЄДРПОУ 20474579, за податковою адресою підприємства, а саме: вулиця Героїв Сталінграду, буд. 4-а, м. Запоріжжя, 69002) та на думку слідчого підтверджують факт поставки ТМЦ, придбання якого здійснювалось службовими особами ТОВ «Норма» у невстановлених під час слідства осіб або суб`єктів господарської діяльності, при тому, що документальне оформлення по придбанню вказаних ТМЦ здійснювалось від суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

Посилаючись на те, що під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, слідчий просив надати йому та уповноваженій ним службовій особі за його процесуальним рішенням, тимчасовий доступ до документів із можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ «Норма».

В судове засідання слідчий не з`явився, подав суду заяву про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує та наполягає на його задоволенні.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, до суду не з`явилася, була викликана судовою повісткою, неявка останньої відповідно до вимог ст. 163 КПК України, не перешкоджає розгляду клопотання.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається з матеріалів справи, клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає частковому задоволенню, а саме в частині надання тимчасового доступу (тобто можливість ознайомитися та зробити копії) до документів, що знаходяться у володінні ТОВ «Норма», за адресою: м. Запоріжжя, вулиця Героїв Сталінграду, буд. 4-а, оскільки вище вказані документи мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В частині надання тимчасового доступу (вилучення оригіналів документів), клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не обґрунтовано необхідність вилучення саме оригіналів документів.

Крім того, відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий уповноважений доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам.

Відповідно до ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Таким чином, тимчасовий доступ до речей і документів не є слідчою дією, а є заходом забезпечення кримінального провадження, виконання якого, враховуючи положення вищезазначеної норми, не може бути проведено за дорученням слідчого, в іншому ж випадку це було б порушенням принципу законності, передбаченого ст. 9 КПК України.

Враховуючи характер та обсяг дії, яка підлягає виконанню, слідчий суддя вважає достатнім час на її вчинення протягом одного місяця.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Отже, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Владійчука В.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області капітану податкової міліції Владійчуку В.В. тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, які перебувають у володінні ТОВ «Норма» (код ЄДРПОУ 20474579, податкова адреса підприємства: вулиця Героїв Сталінграду, буд. 4-а, м. Запоріжжя, 69002), а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між ТОВ «Норма» (код за ЄДРПОУ 20474579) та ТОВ «ГРОСОР» (код за ЄДРПОУ 40907008), ТОВ «АДАЙКОМ» (код за ЄДРПОУ 42071325), за період з 01.01.2017 року по 31.12.2018 року, та ТОВ «Альтісофт Плюс» (код за ЄДРПОУ 39449145), ТОВ «Альма К» (код за ЄДРПОУ 39983286), ТОВ «Сімантек ЛТД», (код за ЄДРПОУ 39825839), ТОВ «Компанія Іберіс» (код за ЄДРПОУ 40390839), ТОВ «Камелія Інвест» (код за ЄДРПОУ 40084395), ТОВ «Інтростат Україна» (код за ЄДРПОУ 40159313), ТОВ «Біксбіт» (код за ЄДРПОУ 40390891), ТОВ «ЛТД Нефріт» (код за ЄДРПОУ 40715057), ТОВ «Емі Груп» (код за ЄДРПОУ 40529396), ТОВ «Білдінг-Лайф» (код за ЄДРПОУ 39817330), ПП «Торговий Дім «Макс» (код за ЄДРПОУ 37129294), ТОВ «Маріот Компані» (код за ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «Наутилтрейд» (код за ЄДРПОУ 40782584), ТОВ «Лілі-Роуз» (код за ЄДРПОУ 40604394), ТОВ «Спецресурс-2015» (код за ЄДРПОУ 39817325), ТОВ «Естер-Маркет» (код за ЄДРПОУ 40398775), ТОВ «Охорона-Гуард» (код за ЄДРПОУ 35924283),ТОВ «Стальстандарт» (код за ЄДРПОУ 40521989), ТОВ «Нікс Консалтинг» (код за ЄДРПОУ 40263850), ТОВ «Амазоніт ВС» (код за ЄДРПОУ 40715167), за період 2015-2016 років,зокрема, договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів прийняття виконаних робіт, специфікацій, сертифікатів якості, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довідок про вартість виконаних робіт, довіреностей, грошових чеків, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей,відомостей по бухгалтерським рахункам, журналів-ордерів, документів складського обліку, відомостей щодо залишків продукції, інших первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між вказаними підприємствами.

В іншій частині вимог клопотання слідчого - відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Один примірник ухвали та копію направити до СУ ФР ГУ ДФС в Запорізькій області, зобов`язавши орган досудового розслідування вручити копію ухвали представнику ТОВ «Норма», при врученні якої пред`явити оригінал.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Макаров

Previous document : 81977881
Next document : 81977927