Court decree № 80727724, 25.03.2019, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Approval Date
25.03.2019
Case No.
203/4040/18
Document №
80727724
Form of legal proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 203/4040/18

1-кс/0203/146/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 березня 2019 року Кіровський районний суд м.Дніпропетровська в складі:

слідчого судді - Казака С.Ю.

при секретарі - Дикаленко А.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпрі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Другим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018040000000078, відомості за яким внесено до ЄРДР 31.08.2018 року з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212 КК України.

В наданому клопотанні слідчий просив надати тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, та знаходяться в АТ «АБ Радабанк», а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Максал» (код 23073711) рахунків у вказаній банківській установі; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «Максал» (код 23073711) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» з моменту відкриття по дату винесення ухвали.

Розглядаючи клопотання у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться інформація, перевіривши викладені в клопотанні доводи, додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Відповідно до ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв’язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В наданому клопотанні слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, відносно ТОВ «Максал» (код 23073711).

Поряд з цим, вказана юридична особа не зазначені у фабулі кримінального правопорушення, наведеної у витязі з ЄРДР.

Так, відповідно до витягу з ЄРДР зазначено, що службові особи ТОВ «М.Г.Т. Оіл Трейд» (код 37833551), діючи умисно шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Менсфілд» (код 39599863), ТОВ «Станфорд» (код 40091973), ТОВ «Тотал Енерджік» (код 42209674), ТОВ «ОСОБА_2 Тек» (код 41313818), ТОВ «Компанія-Смак» (код 41006648) та ТОВ «Укркрогер» (код 41140586), в порушення вимог п.п.139.1.9 та п.п.201.1 Податкового кодексу України, безпідставно сформували податковий кредит із контрагентами «сумнівної» категорії на загальну суму 4 825 467 грн., чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на зазначену суму, та завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

Тобто, досудове розслідування проводиться за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «М.Г.Т. Оіл Трейд» (код 37833551) при здійсненні фінансово-господарських відносин із з ТОВ «Менсфілд» (код 39599863), ТОВ «Станфорд» (код 40091973), ТОВ «Тотал Енерджік» (код 42209674), ТОВ «ОСОБА_2 Тек» (код 41313818), ТОВ «Компанія-Смак» (код 41006648) та ТОВ «Укркрогер» (код 41140586).

Будь-яких доказів та об’єктивних даних, які б свідчили по причетність ТОВ «Максал» (код 23073711) до незаконної схеми з ухилення від сплати податків по взаємовідносинам між зазначеними вище юридичними особами надані до клопотання матеріали кримінального провадження не містять та відсутні достатні підстави вважати, що документи ТОВ «Максал» (код 23073711), про тимчасовий доступ до яких заявленого клопотання, можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

В зв’язку з цим, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання слідчого за необґрунтованістю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132,159-166,369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді.

Слідчий суддя С.Ю.Казак

Часті запитання

Який тип судового документу № 80727724 ?

Документ № 80727724 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 80727724 ?

Дата ухвалення - 25.03.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 80727724 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 80727724 ?

В Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City
Previous document : 80727699
Next document : 80751001