Court decree № 78752522, 18.12.2018, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Approval Date
18.12.2018
Case No.
203/4040/18
Document №
78752522
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 203/4040/18

1-кс/0203/565/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2018 року Кіровський районний суд м.Дніпропетровська в складі:

слідчого судді - Казака С.Ю.

при секретарі -Дикаленко А.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпрі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Другим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018040000000078, відомості за яким внесено до ЄРДР 31.08.2018 року з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212 КК України.

В наданому клопотанні слідчий просив надати тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, та знаходяться в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул.Набережна Перемоги,50, а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Авантаж трейд» (код 34293065) рахунків: №26008050311744 (українська гривня), №26000050315759 (російський рубль), №26001050315781 (долар США); документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам відкритих ТОВ «Авантаж трейд» (код 34293065) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по дату винесення ухвали; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) та інших банківських рахунків відкритих ТОВ «Авантаж трейд» (код 34293065) з моменту відкриття по дату винесення ухвали; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку ТОВ «Авантаж трейд» (код 34293065) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» з моменту відкриття по дату винесення ухвали.

Розглядаючи клопотання у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться інформація, перевіривши викладені в клопотанні доводи, додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Відповідно до ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.2ст.160КПК Україниу клопотанніпро тимчасовийдоступ доречей тадокументів зазначаються: 1)короткий викладобставин кримінальногоправопорушення,у звязкуз якимподається клопотання; 2)правова кваліфікаціякримінального правопорушенняіз зазначеннямстатті (частинистатті)закону Українипро кримінальнувідповідальність; 3)речі ідокументи,тимчасовий доступдо якихпланується отримати; 4)підстави вважати,що речіі документиперебувають абоможуть перебуватиу володіннівідповідної фізичноїабо юридичноїособи; 5)значення речейі документівдля встановленняобставин укримінальному провадженні; 6)можливість використанняяк доказіввідомостей,що містятьсяв речахі документах,та неможливістьіншими способамидовести обставини,які передбачаєтьсядовести задопомогою цихречей ідокументів,у випадкуподання клопотанняпро тимчасовийдоступ доречей ідокументів,які містятьохоронювану закономтаємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя,суд постановляєухвалу пронадання тимчасовогодоступу доречей ідокументів,якщо сторонакримінального провадженняу своємуклопотанні доведенаявність достатніхпідстав вважати,що ціречі абодокументи: 1)перебувають абоможуть перебуватиу володіннівідповідної фізичноїабо юридичноїособи; 2)самі пособі абов сукупностіз іншимиречами ідокументами кримінальногопровадження,у звязкуз якимподається клопотання,мають суттєвезначення длявстановлення важливихобставин укримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В наданому клопотанні слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, відносно ТОВ «Авантаж трейд» (код 34293065).

Поряд з цим, вказана юридична особа не зазначені у фабулі кримінального правопорушення, наведеної у витязі з ЄРДР.

Так, відповідно до витягу з ЄРДР зазначено, що службові особи ТОВ «М.Г.Т. Оіл Трейд» (код 37833551), діючи умисно шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Менсфілд» (код 39599863), ТОВ «Станфорд» (код 40091973), ТОВ «Тотал Енерджік» (код 42209674), ТОВ «ОСОБА_2 Тек» (код 41313818), ТОВ «Компанія-Смак» (код 41006648) та ТОВ «Укркрогер» (код 41140586), в порушення вимог п.п.139.1.9 та п.п.201.1 Податкового кодексу України, безпідставно сформували податковий кредит із контрагентами «сумнівної» категорії на загальну суму 4 825 467 грн., чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на зазначену суму, та завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

Тобто, досудове розслідування проводиться за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «М.Г.Т. Оіл Трейд» (код 37833551) при здійсненні фінансово-господарських відносин із з ТОВ «Менсфілд» (код 39599863), ТОВ «Станфорд» (код 40091973), ТОВ «Тотал Енерджік» (код 42209674), ТОВ «ОСОБА_2 Тек» (код 41313818), ТОВ «Компанія-Смак» (код 41006648) та ТОВ «Укркрогер» (код 41140586).

Будь-яких доказів та обєктивних даних, які б свідчили по причетність ТОВ «Авантаж трейд» (код 34293065) до незаконної схеми з ухилення від сплати податків по взаємовідносинам між зазначеними вище юридичними особами надані до клопотання матеріали кримінального провадження не містять та відсутні достатні підстави вважати, що документи ТОВ «Авантаж трейд» (код 34293065), про тимчасовий доступ до яких заявленого клопотання, можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

В звязку з цим, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання слідчого за необґрунтованістю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132,159-166,369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді.

Слідчий суддя С.Ю.Казак

Часті запитання

Який тип судового документу № 78752522 ?

Документ № 78752522 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 78752522 ?

Дата ухвалення - 18.12.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 78752522 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 78752522 ?

В Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City
Previous document : 78752508
Next document : 78752527