Court decree № 75318797, 10.07.2018, Obolonskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
10.07.2018
Case No.
756/8283/18
Document №
75318797
Form of legal proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

10.07.2018 Справа № 756/8283/18

№ 756/8283/18

№ 1-кс/756/1652/18

У Х В А Л А

Іменем України

10 липня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Феняк А.В., розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Заступник начальника управління - начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкун Є.А., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батриним Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, з посиланням на те, що згідно матеріалів ОУ ГУ ДФС у Черкаській області встановлено, що групою осіб, до якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та інші невстановлені особи на території Черкаської області та міста Києва створено ряд суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Дрім-Торг» (код ЄДРПОУ 39976885), ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 40472429), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Бест-Безпека» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Армада-Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333), ТОВ «Комплектгруп-0112» (код ЄДРПОУ 40004414), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Експреспостач ЛТД» (код ЄДРПОУ 40641572), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999), які використовуються в незаконній діяльності, направленій на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат реально діючим підприємствам-вигодонабувачам.

Так, згідно висновку експертного економічного дослідження №01/03 від 01.03.2018 встановлено, що службовими особами ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 01.04.2016 по 31.12.2017 за рахунок здійснення операцій з ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 40472429), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Бест-Безпека» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684), ТОВ «Дрім-Торг» (код ЄДРПОУ 39976885), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Перформер» (код ЄДРПОУ 38305435) занижено податок на додану вартість на загальну суму 4 311 330,60 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, згідно висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у Черкаській області від 04.06.2018 №10/23-00-16-004/40179099 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099) щодо наявності ознак правопорушень, пов'язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.04.2016 по 31.12.2017 при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Талюір-76», ТОВ «Комплектцентр», ТОВ «Бест-Безпека», ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс», ТОВ «Дак-Палет Інвест», ТОВ «Дрім-Торг», ТОВ «Перформер» встановлено порушення п.198.3, п.198.6 ст.198, п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України, в результаті чого ТОВ «Аталанта Люкс» ймовірно завищено суму податкового кредиту з ПДВ на суму 4 769 993,26 грн., що призвело до заниження податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету за період з 01.04.2016 по 31.12.2017 на загальну суму 4 527 807,26 грн.

Проведеним оглядом податкових накладних ТОВ «Дрім-Торг», ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс», ТОВ «Талюір-76», ТОВ «Дак-Палет Інвест», ТОВ «Комплектцентр», ТОВ «Бест-Безпека», ТОВ «Аталанта Люкс», ТОВ «Армада-Сік'юріті», ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест», ТОВ «Комплектгруп-0112», ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг», ТОВ «Експреспостач ЛТД», ТОВ «Сейвер» в Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено «пересортування» номенклатури придбаного та реалізованого ними товару (робіт, послуг), а саме: вказані підприємства відображають придбання цукру, борошна, при цьому в їх обліку здійснюється відображення надання ними транспортних та охоронних послуг.

Також, проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ «Дрім-Торг», ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс», ТОВ «Талюір-76», ТОВ «Дак-Палет Інвест», ТОВ «Комплектцентр», ТОВ «Бест-Безпека», ТОВ «Аталанта Люкс», ТОВ «Армада-Сік'юріті», ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест», ТОВ «Комплектгруп-0112», ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг», ТОВ «Експреспостач ЛТД», ТОВ «Сейвер» відсутнє виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складське та офісне приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів, у тому числі орендованих, та не знаходяться за податковими адресами.

Крім того, проведеними слідчими та процесуальними діями, а також в результаті проведення негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що використовуючи реквізити підконтрольних підприємств та суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та інші невстановлені особи здійснювали незаконну діяльності, яка полягала у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та завищенню витрат реально діючим підприємствам-вигодонабувачам з використанням реквізитів вказаних вище суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності.

Проведеним аналізом податкових декларацій ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Армада Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ "БЕСТ-БЕЗПЕКА" (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Дрім-Торг» (код ЄДРПОУ 39976885), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 40472429), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684), ТОВ «Експреспостач ЛТД» (код ЄДРПОУ 40641572), ТОВ «Комплектгруп-0112» (код ЄДРПОУ 40004414), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999) в АІС ДФС України «Податковий блок» та їх податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено, що в період з 01.04.2015 по 30.04.2018 вказані суб'єкти господарювання відображали продаж товарів (робіт, послуг) наступним суб'єктам господарювання:

1)ТОВ «ОМЕГА» (код ЄДРПОУ 30982361), податкова адреса: м. Днiпро, вул. Паніхаки, 15, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код 40179099), ТОВ «Армада Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999);

2)ТОВ «ФОЗЗІ-ФУД» (код ЄДРПОУ 32294926), податкова адреса: Київська обл. Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Промислова, 5, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099) та ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА" (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999);

3)ТОВ «ТПК НАФТАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40292368) податкова адреса: Чернiвецька обл., Садгірський, вул. Хотинська, 43, яке мало взаємовідносини з ТОВ "БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Комплектцентр» (код 39049402), ТОВ «Дрім-Торг» (код ЄДРПОУ 39976885), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464);

4)ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код ЄДРПОУ 40720198) податкова адреса: м. Київ, вул. Бутлерова, 1, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Армада Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999);

5)ПП «ТІТАН БУД» (код ЄДРПОУ 39689092), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Остафія Дашковича, 20, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684);

6)ТОВ «ГРАН БЕТОН» (код ЄДРПОУ 39337651), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Будіндустрії, 9, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684);

7)ТОВ «ПРОФ-ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 41372145), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Смілянська, 118, кв. 504, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099),ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530);

8)ТОВ «ПРОМИСЛОВА ДЕРЕВООБРОБНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 38906314), податкова адреса: м. Запоріжжя, вул. Бородінська, 20, кв. 122, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333);

9)ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКИЙ ПАКУВАЛЬНИЙ КОМБІНАТ» (код ЄДРПОУ 31826484), податкова адреса: Київська обл., Обухiвський район, м. Українка, вул. Промислова, 33, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333);

10)ТОВ «ПРЕМ`ЄР ПЛАЗА ЛТД» (код ЄДРПОУ 34556390), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Надпільна, 474, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298);

11)ПП «АРНІКА - ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 22811503), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Гоголя, 330 /30, кв. 104, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099);

12)ТОВ «ГАМАСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 34998149), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Вернигори, 23, кв. 8, яке мало взаємовідносини з ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464).

У ході досудового розслідування для встановлення всіх обставин, які відповідно до вимог ст. 91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з метою витребування оригіналів документів по взаємовідносинам вказаних суб'єктів господарювання з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Армада Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Дрім-Торг» (код ЄДРПОУ 39976885), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 40472429), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684), ТОВ «Експреспостач ЛТД» (код ЄДРПОУ 40641572), ТОВ «Комплектгруп-0112» (код ЄДРПОУ 40004414), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до вказаних документів.

Документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин вказаних вище суб'єктів господарювання з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Армада Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Дрім-Торг» (код ЄДРПОУ 39976885), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 40472429), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684), ТОВ «Експреспостач ЛТД» (код ЄДРПОУ 40641572), ТОВ «Комплектгруп-0112» (код ЄДРПОУ 40004414), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, які знаходяться у володінні ТОВ «ОМЕГА», ТОВ «ФОЗЗІ-ФУД», ТОВ «ТПК НАФТАТРЕЙД», ТОВ «СІЛЬПО-ФУД», ПП «ТІТАН БУД», ТОВ «ГРАН БЕТОН», ТОВ «ПРОФ-ЛОГІСТИК», ТОВ «ПРОМИСЛОВА ДЕРЕВООБРОБНА КОМПАНІЯ», ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКИЙ ПАКУВАЛЬНИЙ КОМБІНАТ», ТОВ «ПРЕМ`ЄР ПЛАЗА ЛТД», ПП «АРНІКА - ЛЮКС», ТОВ «ГАМАСТРОЙ» необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. а також вони використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також є підстави вважати, що фінансово-господарські операції, які відображаються в податковому обліку ТОВ «Дрім-Торг», ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс», ТОВ «Талюір-76», ТОВ «Дак-Палет Інвест», ТОВ «Комплектцентр», ТОВ «Бест-Безпека», ТОВ «Аталанта Люкс», ТОВ «Армада-Сік'юріті», ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест», ТОВ «Комплектгруп-0112», ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг», ТОВ «Експреспостач ЛТД», ТОВ «Сейвер» з підприємствами реального сектору економіки є безтоварними (фіктивними), тобто не направленими на досягнення мети проведення господарської операції.

Зазначене твердження ґрунтується на доказах, здобутих в результаті проведення у кримінальному провадженні №32018100050000017 процесуальних та слідчих (розшукових) дій, що свідчать про те, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, використовуючи реквізити вказаних вище суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, вчинили дії, направлені на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Документи, що підтверджують проведення таких фінансово-господарських операції можуть бути знищені після направлення вимоги в порядку ст. 93 КПК України.

Слідчий в клопотанні вказує, що тимчасовий доступ до документів у формі вилучення оригіналів вказаних документів необхідний для проведення в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню №32018100050000017 почеркознавчих експертиз, з метою встановлення факту виконання особами, які відповідно до даних ЄДР рахуються засновниками та керівниками ТОВ «Дрім-Торг», ТОВ «Дак-Спец-Палет-Сервіс», ТОВ «Талюір-76», ТОВ «Дак-Палет Інвест», ТОВ «Комплектцентр», ТОВ «Бест-Безпека», ТОВ «Аталанта Люкс», ТОВ «Армада-Сік'юріті», ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест», ТОВ «Комплектгруп-0112», ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг», ТОВ «Експреспостач ЛТД», ТОВ «Сейвер» підписів в документах щодо взаємовідносин з ТОВ «ОМЕГА», ТОВ «ФОЗЗІ-ФУД», ТОВ «ТПК НАФТАТРЕЙД», ТОВ «СІЛЬПО-ФУД», ПП «ТІТАН БУД», ТОВ «ГРАН БЕТОН», ТОВ «ПРОФ-ЛОГІСТИК», ТОВ «ПРОМИСЛОВА ДЕРЕВООБРОБНА КОМПАНІЯ», ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКИЙ ПАКУВАЛЬНИЙ КОМБІНАТ», ТОВ «ПРЕМ`ЄР ПЛАЗА ЛТД», ПП «АРНІКА - ЛЮКС», ТОВ «ГАМАСТРОЙ» за період з 01.04.2015 по 30.04.2018.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомив, слідчий Бовкун Є.А. надав до суду заяву про розгляд клопотання в його відсутність, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 24 січня 2018 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ТОВ «ОМЕГА», ТОВ «ФОЗЗІ-ФУД», ТОВ «ТПК НАФТАТРЕЙД», ТОВ «СІЛЬПО-ФУД», ПП «ТІТАН БУД», ТОВ «ГРАН БЕТОН», ТОВ «ПРОФ-ЛОГІСТИК», ТОВ «ПРОМИСЛОВА ДЕРЕВООБРОБНА КОМПАНІЯ», ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКИЙ ПАКУВАЛЬНИЙ КОМБІНАТ», ТОВ «ПРЕМ`ЄР ПЛАЗА ЛТД», ПП «АРНІКА - ЛЮКС», ТОВ «ГАМАСТРОЙ» за період з 01.04.2015 по 30.04.2018.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання заступника начальника управління - начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуна Є.А., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Бариним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Ютіну Ігорю Михайловичу, старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галці Максиму Анатолійовичу, слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенку Олександру Володимировичу, слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Горохівській Діані Володимирівні, та/або на підставі їх письмового доручення в порядку ст. 41 КПК України співробітникам оперативного підрозділу ОУ ГУ ДФС у Черкаській області, тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні:

-ТОВ «ОМЕГА» (код ЄДРПОУ 30982361), податкова адреса: м. Днiпро, вул. Паніхаки, 15, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код 40179099), ТОВ «Армада Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ФОЗЗІ-ФУД» (код ЄДРПОУ 32294926), податкова адреса: Київська обл. Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Промислова, 5, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099) та ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА" (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ТПК НАФТАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40292368), податкова адреса: Чернiвецька обл., Садгірський, вул. Хотинська, 43, щодо взаємовідносин з ТОВ "БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298), ТОВ «Комплектцентр» (код 39049402), ТОВ «Дрім-Торг» (код ЄДРПОУ 39976885), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код ЄДРПОУ 40720198), податкова адреса: м. Київ, вул. Бутлерова, 1, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Армада Сік'юріті» (код ЄДРПОУ 40708212), ТОВ «Сейвер» (код ЄДРПОУ 41907999) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ПП «ТІТАН БУД» (код ЄДРПОУ 39689092), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Остафія Дашковича, 20, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ГРАН БЕТОН» (код ЄДРПОУ 39337651), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Будіндустрії, 9, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Дак-Палет Інвест» (код ЄДРПОУ 41189684) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ПРОФ-ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 41372145), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Смілянська, 118, кв. 504, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099),ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333), ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ПРОМИСЛОВА ДЕРЕВООБРОБНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 38906314), податкова адреса: м. Запоріжжя, вул. Бородінська, 20, кв. 122, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «Комплектцентр» (код ЄДРПОУ 39049402), ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ТРИПІЛЬСЬКИЙ ПАКУВАЛЬНИЙ КОМБІНАТ» (код ЄДРПОУ 31826484), податкова адреса: Київська обл., Обухiвський район, м. Українка, вул. Промислова, 33, щодо взаємовідносин з ТОВ «Вуд-Сервіс Інвест» (код ЄДРПОУ 41189333) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ПРЕМ`ЄР ПЛАЗА ЛТД» (код ЄДРПОУ 34556390), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Надпільна, 474, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099), ТОВ «БЕСТ-БЕЗПЕКА» (код ЄДРПОУ 39595298) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ПП «АРНІКА - ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 22811503), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Гоголя, 330 /30, кв. 104, щодо взаємовідносин з ТОВ «Аталанта Люкс» (код ЄДРПОУ 40179099) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ;

-ТОВ «ГАМАСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 34998149), податкова адреса: м. Черкаси, вул. Вернигори, 23, кв. 8, щодо взаємовідносин з ТОВ «Торговий дім «Агроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 40641530), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464) за період з 01.04.2015 по 30.04.2018, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі ТМЦ (робіт, послуг), довіреностей (доручень) на отримання ТМЦ (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності (якості, походження), паспортів на ТМЦ.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера

Previous document : 75318795
Next document : 75318802