Court decree № 74154927, 14.05.2018, Dniprovskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
14.05.2018
Case No.
755/15227/17
Document №
74154927
Form of court proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

1кс/755/2586/18

755/15227/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ 14 травня 2018 року

Cлідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., при секретарі Чернюшок М.І., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ГУ ДФС у м. Києві Перепелиці А.С. про тимчасовий доступ до документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100100000069 від 17.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ГУ ДФС у м. Києві Перепелиця А.С., за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 4 Мельником Д.І. звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756), яке подане в рамках кримінального провадження ЄРДР №32016100100000069 від 17.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, за фактами викладеними у змісті клопотання.

Клопотання мотивоване тим, що група осіб створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто своїми діями здійснюють фіктивне підприємництво, та використовуючи фіктивні підприємства, їх реквізити, надають послуги суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки, що призвело до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в особливо великих розмірах.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено суб'єкти господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, відносяться до «фіктивної» та «транзитно-конвертаційної» груп, які залучені в злочинній схемі кримінального правопорушення, а саме: ТОВ «БАНДЛЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41161957), ТОВ «ГРЕЙКОН» (код за ЄДРПОУ 41648799), ТОВ «НІРСІСТЕМ» (код за ЄДРПОУ 41556001), ТОВ «ЄВРОІНТЕМС» (код за ЄДРПОУ 41009222), ТОВ «"РЕКСФОРД» (код за ЄДРПОУ 40470154) та інші.

Вищевказана група підприємств має однаковий алгоритм процесу існування та діяльності, який характеризується індивідуальними ознаками - однакових адрес реєстрації; під час здійснення господарської діяльності, реєстрація підприємств на одних і тих же громадян; відкриття банківських рахунків в одних установах банку; формування податкового кредиту та зобов'язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств; реєстрацію податкових накладних в електронному вигляді з однаковою ІР-адресою, використання одного інтернет провайдера та іншими складовими, що дають підстави віднести вищевказані підприємства до категорії підприємств, що мають ознаки фіктивності.

Досудовим розслідуванням зібрано докази, щодо фіктивності ТОВ «БАНДЛЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41161957), за результатами справу направлено до суду та відповідно до рішення судді Дніпровського районного суду м. Києва Метелешко О.В. від 12.04.2018, директора та засновника ТОВ «Бандлес Трейд» (код ЄДРПОУ 41161957) гр. ОСОБА_3 визнано винною у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, а саме винною у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто створення або придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ «Бандлес Трейд» (код ЄДРПОУ 41161957) з метою прикриття незаконної діяльності.

Матеріалами провадження встановлено, що підприємства реального сектору економіки, серед яких: ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756) здійснювало відображення в податковій звітності підприємства фінансово-господарських операцій по взаємовідносинам з ТОВ «Бандлес Трейд» (код ЄДРПОУ 41161957), яке має ознаки фіктивності та задіяне в злочинній схемі кримінального правопорушення.

Також розслідуванням встановлено, що ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756) відобразило фінансово0господарські операції з підприємствами які мають ознаки фіктивності та задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, серед яких: ТОВ «УКРПРОМ 100» (код ЄДРПОУ 41521246), ТОВ «ВНЕШПРОДТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457930), ТОВ «ПОБУТТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457794), ПП «ХІМТЕХНОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39281583), ТОВ «ФЕРГО» (код ЄДРПОУ 41651094), ТОВ «КЕРІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40039248), ТОВ «АРЕЦО» (код ЄДРПОУ 40944872).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «МЕГА-ІНТЕРФРУТ» (код за ЄДРПОУ 41408160) з ТОВ «БАНДЛЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41161957), ТОВ «УКРПРОМ 100» (код ЄДРПОУ 41521246), ТОВ «ВНЕШПРОДТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457930), ТОВ «ПОБУТТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457794), ПП «ХІМТЕХНОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39281583), ТОВ «ФЕРГО» (код ЄДРПОУ 41651094), ТОВ «КЕРІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40039248), ТОВ «АРЕЦО» (код ЄДРПОУ 40944872), які відобразили операції з СГД, що мають ознаки фіктивності та задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, за період 2017-2018 років.

Для встановлення усіх обставин здійснення господарської діяльності, відстеження походження товарно-матеріальних цінностей та підтвердження виконання робіт (послуг), які були поставлені ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756) в адресу або з адреси ТОВ «БАНДЛЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41161957), ТОВ «УКРПРОМ 100» (код ЄДРПОУ 41521246), ТОВ «ВНЕШПРОДТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457930), ТОВ «ПОБУТТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457794), ПП «ХІМТЕХНОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39281583), ТОВ «ФЕРГО» (код ЄДРПОУ 41651094), ТОВ «КЕРІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40039248), ТОВ «АРЕЦО» (код ЄДРПОУ 40944872) необхідно дослідити оригінали первинних документів, які складались за наслідком ланцюгу фінансово-господарських операцій з між вказаними СГД за період 2017-2018 років.

Вилучення у ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756) фінансово-господарських документів, щодо взаємовідносин з ТОВ «БАНДЛЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41161957), ТОВ «УКРПРОМ 100» (код ЄДРПОУ 41521246), ТОВ «ВНЕШПРОДТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457930), ТОВ «ПОБУТТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457794), ПП «ХІМТЕХНОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39281583), ТОВ «ФЕРГО» (код ЄДРПОУ 41651094), ТОВ «КЕРІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40039248), ТОВ «АРЕЦО» (код ЄДРПОУ 40944872), які задіяне в злочинній схемі кримінального правопорушення, є єдиною можливістю дослідити ланцюг злочинної схеми від виконавця (постачальника) до замовника.

Оригінали зазначених документів ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи.

В судове засідання слідчий не з'явився, надіслав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756), було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Заходами забезпечення кримінального провадження є зокрема тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.ч. 5-6 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються. До клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ст. 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756), а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 1-29, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Перепелиці Андрію Сергійовичу та старшому оперуповноваженому з ОВС ВПФП ОУ ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Кучеру Роману Івановичу, тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «БАНДЛЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41161957), ТОВ «УКРПРОМ 100» (код ЄДРПОУ 41521246), ТОВ «ВНЕШПРОДТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457930), ТОВ «ПОБУТТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457794), ПП «ХІМТЕХНОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39281583), ТОВ «ФЕРГО» (код ЄДРПОУ 41651094), ТОВ «КЕРІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40039248), ТОВ «АРЕЦО» (код ЄДРПОУ 40944872) за період 2017-2018 років, що перебувають у володінні ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756), для проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертиз, в тому числі з метою вилучення (виїмки) оригіналів документів: договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт (прийому-передачі), рахунки, чеки, банківські виписки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, довіреності, листи, накази, протоколи та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ТОВ «ВЕКТОР ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 30542756), щодо взаємовідносин з ТОВ «БАНДЛЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41161957), ТОВ «УКРПРОМ 100» (код ЄДРПОУ 41521246), ТОВ «ВНЕШПРОДТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457930), ТОВ «ПОБУТТОРГ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41457794), ПП «ХІМТЕХНОСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 39281583), ТОВ «ФЕРГО» (код ЄДРПОУ 41651094), ТОВ «КЕРІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40039248), ТОВ «АРЕЦО» (код ЄДРПОУ 40944872), за період 2017-2018, а також документів із зазначенням на них осіб які приймали (надавали) товар (послуги щодо взаємовідносин з останніми.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 755/15227/17, 1кс/755/2586/18.

Примірник 2 - виданий старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ГУ ДФС у м. Києві Перепелиці А.С.

Слідчий суддя:

Часті запитання

Який тип судового документу № 74154927 ?

Документ № 74154927 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 74154927 ?

Дата ухвалення - 14.05.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 74154927 ?

Форма судочинства - Criminal

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 74154927 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Data about the court decision No. 74154927, Dniprovskyi District Court of Kyiv City

The court decision No. 74154927, Dniprovskyi District Court of Kyiv City was adopted on 14.05.2018. The procedural form is Criminal, and the decision form is Court decree. On this page, you will find essential data about this court decision. We provide convenient and quick access to actual court decisions so that you can keep up to date with the most recent court precedents. Our database covers the full range of information you need, allowing you to find necessary data easily.

The court decision No. 74154927 refers to case No. 755/15227/17

This decision relates to case No. 755/15227/17. Legal Entities, which are mentioned in the text of this judgment:


Our system enables searching by various criteria, such as region or court name. In addition, exhaustive customisation in the personal account is possible, which significantly speeds up the process of searching for data. That allows you to productively save time when obtaining the necessary information from the register of court decisions and other official sources.

Previous document : 74154925
Next document : 74154929