Court decree № 73300112, 06.04.2018, Podilskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
06.04.2018
Case No.
758/4115/18
Document №
73300112
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4115/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 квітня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Войтенко Т.В., за участю секретаря Дідука С.В., слідчого Пігуна Д.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Рябова Романа Ігоровича про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві старший лейтенант податкової міліції Рябов Р.І. звернувся до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва із клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиною Ю.В., в межах кримінального провадження №32017100070000028, внесеного в ЄРДР 27.09.2017 за ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039), податкова адреса підприємства: м.Київ, вул.Новаторів, буд. 9, оф.7, по взаємовідносинах з ТОВ «Велком Груп» (код ЄДРПОУ 39928873) за період 2015 -2016 рр..

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали висновки аналітичного дослідження від 07.09.2016 відносно службових осіб ТОВ «Дизель Експерт» (код ЄДРПОУ 38668930) в період 2014-2016 року шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій із СПД, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Велком Груп» (код ЄДРПОУ 39928873), ТОВ «Транслокалсервіс» (код ЄДРПОУ 39397312), ТОВ «Авіратрейд» (код ЄДРПОУ 38950363), ТОВ «Бізнес Максимум Групп» (код ЄДРПОУ 39916454), ТОВ «Флагман Інвест Компані» (код ЄДРПОУ 39446081), ТОВ «Уельс.» (код ЄДРПОУ 38805591), ТОВ «Мульті Мол» (код ЄДРПОУ 39350295), ТОВ «Кай Вест» (код ЄДРПОУ 38698200), ТОВ «Блекпул» (код ЄДРПОУ 39865722), ТОВ «Фінстарт» (код ЄДРПОУ 39369154), ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974), ТОВ «Спецстілсервіс» (код ЄДРПОУ 39780767), ТОВ «Нахчиван» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «Валтасар Лімітед» (код ЄДРПОУ 39674400), ТОВ «Профест Груп» (код ЄДРПОУ 40238819) ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 553 873, 34 грн.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Флагман Інвест Компані», ТОВ «Блекпул», ТОВ «Велком Груп», ТОВ «Нахчиван», ТОВ «Спецстілсервіс», ТОВ «Валтасар Лімітед» мають ознаки фіктивності.

Таким чином, встановлено, що ТОВ «Дизель-Експерт» задіяне в схемі ухилення від сплати податків, а саме вказаним підприємством здійснюється документальне оформлення придбання товару, послуг у підприємств, що мають ознаки фіктивності, таким чином безпідставно завищуючи податковий кредит з ПДВ.

Встановлено, що підприємство, яке має ознаки «фіктивності» ТОВ «Велком Груп» (код ЄДРПОУ 39928873) у період 2015 - 2016 рр., мало сумнівні фінансово - господарські взаємовідносини із ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039).

У клопотанні слідчий зазначив, що 27.01.2017 на адресу ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039) було направлено запит в порядку ст. 9, 40, 93 КПК України про надання копій документів, складених за результатами здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Велком Груп».

На адресу СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві від ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039) отримано відповідь, згідно якої ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039) відмовляється надати копії первинних фінансово - господарських документів по взаємовідносинах з ТОВ «Велком Груп» у зв'язку з відсутністю ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів.

Посилаючись на викладені обставини, а також з огляду на те, що виникла необхідність у тимчасовому доступі до первинних фінансово - господарських документів ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039) по взаємовідносинах з ТОВ «Велком Груп» (код ЄДРПОУ 39928873) за період 2015-2016 рр., а саме: договорів (контракти) з додатками, специфікації до них, податкових та видаткових накладних, рахунках -фактури, платіжних дорученнях, актах виконаних робіт/наданих послуг, актах взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно - транспортних накладних, банківських виписок щодо фінансово - господарських взаємовідносин із ТОВ «Велком Груп» (код ЄДРПОУ 39928873), слідчий звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання у зв'язку з наступним.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 159, 163 КПК України, зважаючи на доведення підстав допускати, що первинні фінансово - господарські документи ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039) по взаємовідносинах з ТОВ «Велком Груп» (код ЄДРПОУ 39928873) можуть знаходитися у володінні ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039), податкова адреса підприємства: м.Київ, вул.Новаторів, буд. 9, оф.7, та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів.

При цьому, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на доведення у судовому засідання ризику зміни або знищення первинних документів, слідчий суддя прийшов до висновку про надання дозволу на вилучення їх оригіналів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Рябова Романа Ігоровича про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Зобов'язати посадових осіб ТОВ «Донуглеторг Групп» (код 39382039), податкова адреса підприємства: м.Київ, вул.Новаторів, буд. 9, оф.7, надати слідчим СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві Рябову Роману Ігоровичу, Пігуну Дмитру Андрійовичу, Береговому Сергію В'ячеславовичу, Бурик Олені Олександрівні, Бойко Марії Леонідівні, Тарасенку Роману Ігоровичу або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст.40, 218 КПК України, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Донуглеторг Групп» по взаємовідносинах з ТОВ «Велком Груп» (код ЄДРПОУ 39928873) за період 2015 -2016 рр., а саме: договорів (контрактів) з додатками, специфікацій до них, податкових та видаткових накладних, рахунків -фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт/наданих послуг, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно - транспортних накладних, банківських виписок щодо фінансово - господарських взаємовідносин, з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала виготовлена в двох оригінальних примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи № 758/4115/18-к, інший виданий слідчому.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. В. Войтенко

Часті запитання

Який тип судового документу № 73300112 ?

Документ № 73300112 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 73300112 ?

Дата ухвалення - 06.04.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 73300112 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 73300112 ?

В Podilskyi District Court of Kyiv City
Previous document : 73275473
Next document : 73300116