Court decree № 72539193, 02.03.2018, Krasnohvardiiskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Approval Date
02.03.2018
Case No.
204/1319/18
Document №
72539193
Form of legal proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

Справа № 204/1319/18

Провадження № 1-кс/204/392/18

УХВАЛА

Іменем України

02 березня 2018 року слідча суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська Тітова І.В.,

за участю секретаря Овсякової М.Ю.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Чечелівському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції Ткачука Д.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, подане в рамках кримінального провадження №32015100010000126 від 28.07.2015р., та від 28.09.2015р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України,

в с т а н о в и л а:

26 лютого 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Чечелівському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції Ткачука Д.А., погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Андрєєвим А.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, подане в рамках кримінального провадження №32015100010000126 від 28.07.2015р., та від 28.09.2015р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «Компанія «Стальсервіс» (ЄДРПОУ 36791598), а саме: директор підприємства ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1., протягом вересня 2014 року - травня 2015 року ухилились від сплати податку на додану вартість за результатами фінансово-господарських взаєморозрахунків з ТОВ «Оптіма Капітал» (ЄДРПОУ 39391829), ТОВ «Доріо Груп» (ЄДРПОУ 39383383), ТОВ «Аркада Бізнес Груп» (ЄДРПОУ 39651743), ТОВ «Торенс Груп» (ЄДРПОУ 39590735), ТОВ «Аверс Компані ЛТД» (ЄДРПОУ 39391656), ТОВ «Оптіма Плюс ЛТД» (ЄДРПОУ 39590771), ТОВ «Астекс Гарант» (код ЄДРПОУ 39267679), ТОВ «Пром-Інж-Стандарт» (ЄДРПОУ 39269393), ТОВ «Крістал Трейд Груп» (ЄДРПОУ 39233194), ТОВ «Бриффінг ЛТД» (ЄДРПОУ 39369605), ТОВ «Неон Компані» (ЄДРПОУ 39565842), ТОВ «Деліо Гранд» (ЄДРПОУ 38923151), ТОВ «Айросс» (ЄДРПОУ 39422542), ТОВ «Віда Лайн» (ЄДРПОУ 38997475), ТОВ «Бізнес Інвест ЛТД» (ЄДРПОУ 39283360) на суму 3096024грн., що підтверджується висновком фахівця №24/26-50-28- 08 від 20.07.2015р. Крім того, невстановлені особи створили/придбали суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ "Тревін Люкс" (код ЄДРПОУ 39374723), ПП "Комплект-Магнетік" (код ЄДРПОУ 25271935), ТОВ "Авант Груп" (код ЄДРПОУ 38565849), ТОВ"Айросс" (код ЄДРПОУ 39422542), ТОВ "Алтен Консалтинг Груп" (код ЄДРПОУ 39067998), ТОВ "Алюрда Стар" (код ЄДРПОУ 38777292), ТОВ "Альгораб" (код ЄДРПОУ 38935900), ТОВ"Артрікс Трейд" (код ЄДРПОУ 39314152), ТОВ "Атлантида Груп" (код ЄДРПОУ 40042203), ТОВ "Бізнес Адванс" (код ЄДРПОУ 39873222), ТОВ "Бізнес Інвест ЛТД" (код ЄДРПОУ 39283360), ТОВ "Бізнес Максімум Груп" (код ЄДРПОУ 39916454), ТОВ"Бізнес Перфект Груп" (код ЄДРПОУ 39932848), ТОВ "Блекпул" (код ЄДРПОУ 39865722), ТОВ "Бремос Груп" (код ЄДРПОУ 39682301), ТОВ "Бриффінг ЛТД" (код ЄДРПОУ 39369605), ТОВ "Бріджент" (код ЄДРПОУ 39865667), ТОВ "Буд-гарант Груп" (код ЄДРПОУ 39161554), ТОВ "Віда Лайн" (код ЄДРПОУ 38997475), ТОВ "Відекс трейд" (код ЄДРПОУ 40042580), ТОВ "Віраж Груп" (код ЄДРПОУ 40042135), ТОВ "Восла" (код ЄДРПОУ 39564830), ТОВ "Таял Плюс" (код ЄДРПОУ 39992315), ТОВ "Глобал Менеджментз" (код ЄДРПОУ 38963896), ТОВ "Голден-Марк" (код ЄДРПОУ 39010241), ТОВ "Гранд Тауерз" (код ЄДРПОУ 39939796), ТОВ "Делан" (код ЄДРПОУ 39241383), ТОВ "Деліо Гранд" (код ЄДРПОУ 38923151), ТОВ "Деманд Баум" (код ЄДРПОУ 39818439), ТОВ "Де-Юре Бізнес Груп" (код ЄДРПОУ 39763427), ТОВ "Джус Груп Плюс" (код ЄДРПОУ 39229570), ТОВ "Ділмакс Трейд" (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ "Домітіан" (код ЄДРПОУ 38890740), ТОВ "Доріо Груп" (код ЄДРПОУ 39383383), ТОВ "Евентум-Трейд" (код ЄДРПОУ 38282298). ТОВ "Салвадор" (код ЄДРПОУ 38948930), ТОВ "Сандра Трейд" (код ЄДРПОУ 39464802), ТОВ "Євро Трейдінг ЛТД" (код ЄДРПОУ 39233220), ТОВ "Стікс Прайм" (код ЄДРПОУ 37583013), ТОВ "Стройбуд-2013" (код ЄДРПОУ 38567144), ТОВ "Ікс- Дор" (код ЄДРПОУ 39621715), ТОВ "Інсайде Бізнес Груп" (код ЄДРПОУ 39652083), ТОВ "Інс-Інвестмент" (код ЄДРПОУ 39730852), ТОВ "Кетсвілл Трейд" (код ЄДРПОУ 39435293), ТОВ "Лейто" (код ЄДРПОУ 39282702), ТОВ "Лідер Промтрейд" (код ЄДРПОУ 39987106), ТОВ "Лоилпостач" (код ЄДРПОУ 39653731), ТОВ "Люкс Лайт Груп" (код ЄДРПОУ 39196488), ТОВ "Мансан Груп" (код ЄДРПОУ 39776682), ТОВ "Мастерікс" (код ЄДРПОУ 38965610), ТОВ "Мейн Фінанс Груп" (код ЄДРПОУ 39932759), ТОВ "Мередіан-15" (код ЄДРПОУ 39754847), ТОВ"Містеріо" (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ "Міт Єейл" (код ЄДРПОУ 39982820), ТОВ "Нахчиван" (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ "Ньютек Груп" (код ЄДРПОУ 39700278), ТОВ "Октавія Трейд" (код ЄДРПОУ 39817477), ТОВ "Паблік Рілейшенз Груп" (код ЄДРПОУ 39771202). ТОВ "Пейсмен" (код ЄДРПОУ 39733440), ТОВ "Пром Фінанс Груп" (код ЄДРПОУ 39772185), ТОВ "Промбуд Актив" (код ЄДРПОУ 39460457), TOB "Рахмат Глобал" (код ЄДРПОУ 40044310), TOB "Роял Проект" (код ЄДРПОУ 39072292), TOB "Сартана-М" (код ЄДРПОУ 39808038), TOB "Смарт Актив" (код ЄДРПОУ 39670516), ТОВ "Твінкам ТК" (код ЄДРПОУ 40002820). ТОВ "ТГ "Олімпік" (код ЄДРПОУ 40017821), ТОВ "Требл Компані" (код ЄДРПОУ 39723342), ТОВ "Унісон Трейд Груп" (код ЄДРПОУ 39577373), ТОВ "Фаундейшн Буд" (код ЄДРПОУ 39726815), ТОВ "ХСФ Модус" (код ЄДРПОУ 39948025), ТОВ "Юніт Інвест" (код ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «Авераж Компані» (код ЄДРПОУ 39696288), ТОВ «Аверс Компані ЛТД» (код ЄДРПОУ 39391656), ТОВ «Авізо Груп» (код ЄДРПОУ 39695970), ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» (код ЄДРПОУ 39981078), ТОВ «Агрофінстрой» (код ЄДРПОУ 39735287), ТОВ «Антос» (код ЄДРПОУ 37838102), ТОВ «Аркада Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 39651743), ТОВ «Астекс Гарант» (код ЄДРПОУ 39267679), ТОВ «Бест Продакт» (код ЄДРПОУ 39812840), ТОВ«Біз- Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Буд Імперія Груп» (код ЄДРПОУ 40048252), ТОВ «Талант Естейт» (код ЄДРПОУ 39569886), ТОВ «Делівері Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 39744197), ТОВ «Дженерал Фінас» (код ЄДРПОУ 39770785), ТОВ «Керне Груп» (код ЄДРПОУ 39943488), ТОВ «Крістал Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39233194), ТОВ «Макрос Компані» (код ЄДРПОУ 39890280), ТОВ «Максус Буд Торг» (код ЄДРПОУ 40024417), ТОВ «Неон Компані» (код ЄДРПОУ 39565842), ТОВ «Омега-Київ» (код ЄДРПОУ 39917934), ТОВ «Оптіма Капітал» (код ЄДРПОУ 39391829), ТОВ «Оптіма Плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39590771), ТОВ «Прогрес Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 39873327), ТОВ «Пром- Інж-Стандарт» (код ЄДРПОУ 39269393), ТОВ «Райдлєн» (код ЄДРПОУ 40017800), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДРПОУ 40044310), ТОВ «Ренопт» (код ЄДРПОУ 40036797), ТОВ «Сайлес Груп» (код ЄДРПОУ 39651671), ТОВ «ТБ «Продсервіс» (код ЄДРПОУ 39343801), ТОВ «Торенс Груп» (код ЄДРПОУ 39590735), ТОВ «Трейдпромінвест» (код ЄДРПОУ 39879177), ТОВ «Тріумф Технології» (код ЄДРПОУ 39911770), ТОВ «Укр-Імпорт-Інвест» (код ЄДРПОУ 39702338), ТОВ «Укр- Імпорт-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39701968), ТОВ «Форд Макрос» (код ЄДРПОУ 39939031), ТОВ «Фортуна Альянс» (код ЄДРПОУ 39771696), ТОВ «Юкрейніан Терра Лекс» (код ЄДРПОУ 39829765), ТОВ «Яніга Клаб» (код ЄДРПОУ 39611199), ТОВ "Бартон Плюс", ТОВ "Гранд Омнія", ТОВ "Альмера Компані", ТОВ "ФК "Геліос", ТОВ "Гестора", ТОВ "Нікотранс", ТОВ "Кепітал-Альянс", ПП "Грін-А Компані", ТОВ "Амбер Трейд Плюс", ТОВ "Бріг Кепіталз", ТОВ "Сателіт Крафт" та інші, з метою прикриття незаконної діяльності. Під час аналізу податкової звітності підприємств з ознаками фіктивності, та згідно до отриманої оперативної інформації встановлено факти фінансово-господарських операцій по ланцюгу постачання від підприємства реального сектору економіки ТОВ "ЦОП" Новатор Сервіс" (ЄДРПОУ 36034851) на адресу підприємств з ознаками фіктивності - ТОВ "Твінкам ТК" (ЄДРПОУ 40002820), TOB "ХСК Стендпро" (ЄДРПОУ 40945614), ТОВ "Соренто РХ" (ЄДРПОУ 41383597), ТОВ "А-Продакшн" (ЄДРПОУ 40325822), ТОВ "Софі Форт" (ЄДРПОУ 41228204), ТОВ "Поток-К" (ЄДРПОУ 39983892), ТОВ "КФ Стимул" (ЄДРПОУ 40533287) та ТОВ "Теплоком-2014" (ЄДРПОУ 39427100) з метою формування незаконного податкового кредиту. Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та встановлення фактів порушення податкового законодавства, а саме вилучення відповідних документів. Фінансово-господарські, бухгалтерські документи, та документи податкової звітності, що відображають факти взаємовідносин між вказаними підприємствами, мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження, та зберігаються в посадових осіб ТОВ "ЦОП" Новатор Сервіс" (код ЄДРПОУ 36034851). Під час досудового розслідування, з метою належної правової оцінки всіх обставин кримінального правопорушення, економічних, почеркознавчих та інших експертних досліджень, а також з метою встановлення винних, виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження оригіналів всіх документів, що відображають факти фінансово-господарських взаємовідносин між зазначеними підприємствами за період з 01.01.2016р. по дату оголошення ухвали суду. Вказані документи мають першочергове значення для встановлення обставин кримінального провадження, та дають можливість підтвердити чи спростувати факти причетності певних осіб до вчинення кримінального правопорушення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судових експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити. Необхідні слідству документи становлять охоронювану законом таємницю та знаходяться в розпорядженні посадових осіб ТОВ "ЦОП" Новатор Сервіс" (код ЄДРПОУ 36034851), та в ході досудового розслідування не можуть бути добуті іншим способом, ніж шляхом вилучення у посадових осіб зазначеного підприємства.

Слідчий у судове засідання не з'явився. Про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. Від нього надійшла заява, у якій просить розглядати клопотання без його участі, просить його задовольнити.

Представник ТОВ «ЦОП» Новатор сервіс» у судове засідання не з'явився. Про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. Надав до суду заперечення проти клопотання, в яких зазначив, що клопотання слідчого не відповідає вимогам ст.160 КПК України, а саме не наведено значення цих документів для встановлення обставин у справі, не обґрунтовано можливість використання їх як доказів, а також неможливість іншими способами отримати ці документи чи довести обставини у справі. Слідчий просить надати йому доступ до оригіналів документів, що унеможливить нормальне ведення бухгалтерського обліку та ускладнить господарську діяльність власника майна. Документи, які вказані слідчим в клопотанні, жодним чином не стосуються обставин кримінального провадження, та доданим до клопотанням доказами не підтверджено. Просить в задоволенні клопотання відмовити, розгляд клопотання провести без його участі.

Оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні, в судове засідання не прибули, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає вимогам ч.4 ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчою суддею встановлено таке.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи знаходяться або можуть знаходитись у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; при цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Аналогічні вимоги визначені і в п.6 ч.2 ст.160 КПК України, який зобов'язує сторону кримінального провадження у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, зазначати в такому клопотанні відповідне обґрунтування.

Враховуючи, що слідчий в поданому клопотанні такого обґрунтування не навів, не довів можливості використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації і неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, слідча суддя доходить висновку, що у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст.107, 162-166 КПК України,

у х в а л и л а:

У задоволенні старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Чечелівському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції Ткачука Д.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, подане в рамках кримінального провадження №32015100010000126 від 28.07.2015р., та від 28.09.2015р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя І.В. Тітова

Часті запитання

Який тип судового документу № 72539193 ?

Документ № 72539193 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 72539193 ?

Дата ухвалення - 02.03.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 72539193 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 72539193 ?

В Krasnohvardiiskyi District Court of Dnipropetrovsk City
Previous document : 72539182
Next document : 72539865