Court decree № 70778503, 06.12.2017, Kherson City Court in Kherson Oblast

Approval Date
06.12.2017
Case No.
766/3309/17
Document №
70778503
Form of legal proceedings
Criminal
State Coat of Arms of Ukraine

Справа №766/3309/17

н/п 1-кс/766/12740/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.12.2017 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017230000000009 від 09.02.2017 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.209 та ст.15 ч.2 ст.191 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період часу з 2014 по 2016 роки, невстановлені особи, використовуючи завідомо підроблені документи на ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на останнього ряд підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ПП «С.К.С.» (код ЄРДПОУ 39118483), ПП «Гарде Плюс» (код ЄРДПОУ 39012097), ПП «Фабр І К» (код ЄРДПОУ 39464776), ПП «Октавіа-Ультра» (код ЄРДПОУ 40260949), ПП «ТОРСА» (код ЄРДПОУ 40273319), ПП «ЕГМА» (код ЄРДПОУ 40273330), ПП «Орімі-Тейс» (код ЄРДПОУ 39336071), ТОВ «ТК «КАСІОПЕЯ» (код ЄРДПОУ 40090236), ПП «Варрант-М» (код ЄРДПОУ 40412726), ПП «Бартон-Торг» (код ЄРДПОУ 40273350), ПП "Авангар - Стар" (код ЄРДПОУ 39335434) та ТОВ «Глобал Пром Імпорт» (нова назва ТОВ «Ротвел-плюс) (код ЄРДПОУ 40059934).

Крім того, у період часу з 25.08.2016 по 16.02.2017 ОСОБА_4, знаючи про незаконне походження грошових коштів, які надійшли у результаті здійснення злочинної діяльності від таких підприємств як: ПП «Бартон Торг» (код ЄРДПОУ 40273350), ПП «ФАБР І К» (код ЄРДПОУ 39464776), ПП «Торса» (код ЄРДПОУ 40273319), ПП «Мерркадо» (код ЄРДПОУ 40762053), ПП «ЕГМА» (код ЄРДПОУ 40273330), ПП «Сепік» (код ЄРДПОУ 40761791), ПП «Ірраваді» (код ЄРДПОУ 40761962), ПП «Брайс» (код ЄРДПОУ 40294412), ПП «Дорз Трафік» (код ЄРДПОУ 39497733), ПП «Полінуур» (код ЄРДПОУ 38481188), ПП «Де Бірс» (код ЄРДПОУ 38888589), ПП «Кідем» (код ЄРДПОУ 40629761), ПП «Венген» (код ЄРДПОУ 40629712), ПП «Такла» (код ЄРДПОУ 40527336), ПП «Макан» (код ЄРДПОУ 40527289), ПП «Атакама Плюс» (код ЄРДПОУ 40527184), ПП «Сколл» (код ЄРДПОУ 40931360), ПП «Нарві» (код ЄРДПОУ 40931423), ПП «Тарвос» (код ЄРДПОУ 40931219), ПП «Салар Торг» (код ЄРДПОУ 40527231) нібито за товар та послуги на розрахункові рахунки ПП «Каіорс» (код ЄДРПОУ 40630424) та ПП «Віетрікс» (код ЄРДПОУ 40629891), діючи з умислом спрямованим на легалізацію грошових коштів, вчинила фінансові операції, шляхом зняття з розрахункових рахунків готівкових коштів на загальну суму 35,09 млн. грн., які не використовувала у господарській діяльності.

Підставою внесення стали матеріали Державної служби фінансового моніторингу № 0152/2017/ ДСК та № 0357/2017/ДСК щодо підприємств ПП «Каіорс» (код ЄДРПОУ 40630424), ПП «Віетрікс» (код ЄДРПОУ 40629801), ПП «Кідем» (код ЄДРПОУ 40629761), ПП «Венген» (код ЄДРПОУ 40629712), де засновником та директором є ОСОБА_5, відповідно висновків яких ОСОБА_5 у період з 26.08.16 по 16.02.17 зняла готівкові кошти на загальну суму 50 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерела походження вказаних коштів).

Допитано в якості свідка ОСОБА_5, яка відповідно ст.63 КУ відмовилась давати покази.

Відповідно реєстраційних карток ПП «Каіорс», ПП «Віетрікс», ПП «Кідем», ПП «Венген», юридична адреса останніх знаходиться: м. Херсон, вул. Садова-9-б, кв.95, де мешкає колишній засновник та директор вказаних підприємств Бец (ОСОБА_4).

В ході аналізу банківських виписок по особовим рахункам та матеріалів фінансового моніторингу встановлено, що ПП «Каіорс», ПП «Віетрікс», ПП «Кідем», ПП «Венген», реалізувало товарно-матеріальні цінності в адресу ПП «Атакама-Плюс» (ЄДРПОУ 40527184) у 2016-2017 роках.

З метою підтвердження або спростування фактів господарських взаємовідносин між ПП «Каіорс» та ПП «Атакама-Плюс» нарахування і сплати податків та інших обовязкових платежів, використання їх в подальшому як речові докази, необхідно отримати доступ до первинних бухгалтерських документів, а саме: податкової, статистичної звітності, договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та документів щодо подальшої реалізації придбаних товарів або їх використання підприємством за 2016 рік.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується тим, що вказані документи необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, предявленні при допитах у вказаному кримінальному провадженні. Вказані документи та їх зміст мають значення у справі, як речові докази та можуть свідчити про понесені витрати підприємством на закупівлю товарів, робіт та послуг, що враховуються для визначення обєкту оподаткування та без яких встановити фактично понесені витрати понесені підприємством не можливо. При цьому вказані документи необхідно вилучити, так як їх зміст та реквізити необхідно дослідити під час проведення відповідних судово почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Представник ПП «Каіорс» до суду не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у володінні ПП «Каіорс» (код ЄДРПОУ 40630424), щодо фінансово-господарських взаємовідносин з покупцем ПП «Атакама-Плюс» (ЄДРПОУ 40527184), а саме:

- податкової, статистичної звітності, договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, оборотна-сальдових відомостей по рахунку: 631, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та документів щодо подальшої (використання) реалізації товарів, за 2016-2017 роки.

Встановити строк дії ухвали до 06.01.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Previous document : 70776307
Next document : 70815932