Court ruling № 58038521, 09.10.2015, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/9465/15-к

Провадження №1-кс/751/2006/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 09 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова О.Ф. Подалюка

при секретарі Голубовій В.М.,

з участю слідчого Корінь Ю.Л.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Чернігівській області Корінь Ю.Л. про призначення позапланової документальної перевірки ДП «ДГ «Івківці» (ЄДРПОУ 00729847, Чернігівська обл., Прилуцький р-н, с. Івківці, вул. Незалежності, 3-А), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулась старший слідчий СУ УМВС України в Чернігівській області Корінь Ю.Л., погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_1, вказавши, що в неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42015270000000148 від 15.05.2015 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що до прокуратури Чернігівської області надійшла заява про вчинене кримінальне правопорушення від ОСОБА_2 з якої вбачається, що службові особи ДП «ДГ «Івківці» шляхом зловживання своїм службовим становищем розтратили майно ДП «ДГ «Івківці» Інституту захисту рослин НААН України.

Згідно акту від 16.10.2008 року контрольно-ревізійним відділом в Прилуцькому районі і м. Прилуки КРУ в Чернігівській області поводилась ревізійна перевірка фінансово-господарської діяльності ДП «ДГ «Івківці» за 2005-2007 роки та перше півріччя 2008 року, відповідно до якого ревізією виявлено порушень на загальну суму 2 096 720,00 грн., серед яких більшу частину становить проведення закупівлі товарів за державні кошти без тендеру та заниження вартості основних засобів.

В ході досудового розслідування проведено перевірку фінансово-господарської діяльності ДП «ДГ «Івківці» Інституту захисту рослин НААН України за 2014-2015 роки (згідно довідки від 16.04.2015 року), під час якої виявлено зменшення площі земель, які перебували у віданні ДП «ДГ «Івківці», а також встановлено, що фінансовий стан підприємства не стійкий, бухгалтерський облік ведеться не на належному рівні.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також для перевірки фактів дотримання ДП «ДГ «Івківці» (ЄДРПОУ 00729847), юридична адреса: Чернігівська обл., Прилуцький р-н, с. Івківці, вул. Незалежності, 3-А., вимог спеціального режиму оподаткування при реалізації товарів, дослідження взаємовідносин з підприємствами, які мають сумнівний стан, здійснення фіктивних правочинів, безтоварних фінансових операцій, спрямованих на приховування господарської діяльності, по справі виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки за період часу з 01.01.2014 до 06.10.2015, працівниками ГУ ДФС у Чернігівській області з питань дотримання податкового законодавства.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ДП «ДГ «Івківці» (ЄДРПОУ 00729847, Чернігівська обл., Прилуцький р-н, с. Івківці, вул. Незалежності, 3-А), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані перевірки міститимуть відомості, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

Керуючись ст. ст. 71, 223, 372 КПК України, ст. 75, 78 Податкового кодексу України, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Чернігівській області Корінь Ю.Л. про призначення позапланової документальної перевірки ДП «ДГ «Івківці» (ЄДРПОУ 00729847, Чернігівська обл., Прилуцький р-н, с. Івківці, вул. Незалежності, 3-А), - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення працівниками ГУ ДФС у Чернігівській області позапланової документальної перевірки ДП «ДГ «Івківці» (ЄДРПОУ 00729847), юридична адреса: Чернігівська обл., Прилуцький р-н, с Івківці, вул. Незалежності, 3-А., з питань дотримання податкового законодавства, зокрема, вимог спеціального режиму оподаткування при реалізації товарів, дослідження взаємовідносин з підприємствами, які мають сумнівний стан, здійснення фіктивних правочинів, безтоварних фінансових операцій, спрямованих на приховування господарської діяльності, за період часу з 01.01.2014 року до 06.10.2015 рік.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя О.Ф. Подалюка