Court decree № 56103583, 25.02.2016, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

Approval Date
25.02.2016
Case No.
210/2167/15-к
Document №
56103583
Form of court proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/2167/15-к

Провадження № 1-кс/210/173/16

"25" лютого 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Костенко В.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції Солонінка В.В., погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 юристом 2-го класу Ладняком О.А., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

23 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань №32015040230000011 від 16.04.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5, працюючи директором ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544), діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 року № 996-XIV, пп.7.4.1 п.7.4, пп.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України від 03.04.1997 №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» п.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 року № 88, ст. 185, шляхом віднесення до складу податкового кредиту, суми податку на додану вартість нарахованого (сплаченого) за результатами фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722) та ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329), які фактично не здійснювали фінансово-господарської діяльності, тобто по операціях з придбання робіт (товарів, послуг) у ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722) та ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329) достовірно знаючи про відсутність таких операцій, не нарахував та не перерахував до державного бюджету, що знаходилося в межах його повноважень податок на додану вартість в розмірі 1 404 208,27 грн. за період з квітня 2008 року по серпень 2010 року.

Підприємства з ознаками фіктивності - ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329), в свою чергу по кримінальній справі №1-436/21/12 за обвинуваченням ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, а також копію постанови від 05.08.2011 року по кримінальній справі №1-301/11 за обвинуваченням ОСОБА_9 Самарським районним судом м. Дніпропетровська (м. Дніпропетровськ, вул. Електрична 1а) признанні фіктивними.

В матеріалах кримінальних справ №1-301/11 та №1-436/21/12 можуть міститись фінансово-бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544) з ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329), які в подальшому будуть спрямовані для проведення експертних досліджень, окрім того у вказаних кримінальних справах можуть міститися докази в електронному вигляді або на паперових носіях інформації, щодо причетності директора ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544) ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив надати йому тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні Самарського районного суду м. Дніпропетровська (м. Дніпропетровськ, вул. Електрична 1а).

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040230000011 від 16.04.2015 року, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню за наступними підставами.

Відповідно до ст.131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження, які застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно із ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який їдеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання , для виконання якого слідчий, прокурор звертається з клопотанням.

На підставі ч. 4 вищеназваної статті для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов»язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Як убачається із наданих слідчим суду доказів, до ЄРДР 16.04.2015 року за № 32015040230000011 внесені відомості щодо вчинення ОСОБА_5 , який працює директором ПП « Ресурс-М» ( ЄДРПОУ 32289544) кримінального правопорушення за правовою кваліфікацією за ст.212 ч.2 КК України .

Слідчий, звернувшись із клопотанням про надання тимчасового доступу до матеріалів : кримінальних справ №1-301/11 та №1-436/21/12 , зазначає, що вони можуть містить фінансово-бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544) з ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329), які в подальшому будуть спрямовані для проведення експертних досліджень, окрім того у вказаних кримінальних справах можуть міститися докази в електронному вигляді або на паперових носіях інформації, щодо причетності директора ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544) ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення.

Між тим, вважаю, що слідчий, звернувшись до суду із вищеназваним клопотанням, не довів наявність передбачених законом підстав щодо застосування заходів забезпечення кримінального провадження у спосіб, визначений в даному клопотанні , а саме: шляхом доступу до матеріалів кримінальних справ, які знаходяться в Самарському районному суді м.Дніпропетровська та вилучення з них оригіналів документів щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544) з ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329) та інших ( конкретно не зазначених у даному клопотанні) документів , які , можливо, мають значення для повного та неупередженого розкриття кримінального провадження.

Зазначаючи, що оригінали документів у подальшому будуть спрямовані для проведення експертних досліджень, слідчий не вказав: в якій саме галузі вони будуть проводитись та чи потрібні для здійснення експертних досліджень саме оригінали документів ( та яких), які , на думку слідчого, знаходяться в матеріалах вищеназваних кримінальних справ, які перебувають у володінні Самарського районного суду м.Дніпропетровська.

Крім того, відповідно до вимог ст.160 КПК України у клопотанні слідчого повинно бути зазначено, у тому числі: конкретно речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні ; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обгрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Але, із наданого суду клопотання та доданих до нього доказів не убачається належного обгрунтування необхідності у здійсненні заходів забезпечення кримінального провадження у зазначений в ньому спосіб, а саме: шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів та вилучення їх оригіналів із матеріалів справи.

Так, слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544) з ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329) та інших документів, які містяться в матеріалах кримінальних справ, які в свою чергу мають значення для повного та неупередженого розкриття кримінального правопорушення. Між тим, слідчим не вказано конкретно: які саме документи фінансово- господарськой діяльності потрібні для проведення повного і неупередженого досудового слідства , не надані докази того, що в них міститься інформація, яка необхідна для проведення певних слідчих дій та що такі документи неможливо отримати в іншій спосіб ( наприклад, шляхом звернення до Самарського районного суду м.Дніпропетровська із запитом або до інших органів, в яких можуть знаходитись другі примірники оригіналів цих документів), а зазначена в клопотанні фраза «… інших документів, які знаходяться в матеріалах справ…), взагалі не має під собою правого підгрунття та є некоректною.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 131-132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції Солонінка В.В. про надання тимчасового доступу до матеріалів кримінальної справи №1-436/21/12 за обвинуваченням ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, а також до кримінальної справи №1-301/11 за обвинуваченням ОСОБА_9, які перебувають у володінні Самарського районного суду м. Дніпропетровська (м. Дніпропетровськ, вул. Електрична 1а) з можливістю вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ПП «Ресурс-М» (ЄДРПОУ 32289544) по взаємовідносинам з ПП «Славутич-Сігма Н» (ЄДРПОУ 33286827), ПП «Універсал-Н» (ЄДРПОУ 34052444), ПП «Спецпромтехніка» (ЄДРПОУ 33704722), ПП «Сервістранс-Н-08» (ЄДРПОУ 35950329), а також до інших документів, які містяться у вказаних кримінальних справах, які в свою чергу мають значення для повного та неупередженого розкриття даного кримінального правопорушення

На підставі ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: В. В. Костенко

Часті запитання

Який тип судового документу № 56103583 ?

Документ № 56103583 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 56103583 ?

Дата ухвалення - 25.02.2016

Яка форма судочинства по судовому документу № 56103583 ?

Форма судочинства - Criminal

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 56103583 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Data about the court decision No. 56103583, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

The court decision No. 56103583, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City was adopted on 25.02.2016. The procedural form is Criminal, and the decision form is Court decree. On this page, you will find essential data about this court decision. We provide convenient and quick access to current court decisions so that you can keep up to date with the most recent court precedents. Our database contains the full range of information you need, allowing you to find useful data quickly.

The court decision No. 56103583 refers to case No. 210/2167/15-к

This decision relates to case No. 210/2167/15-к. Organisations, which are mentioned in the text of this judgment:


Our platform enables searching by various criteria, such as region or court name. In addition, detailed customisation in the personal account is possible, which significantly speeds up the process of searching for data. That allows you to efficiently save time when obtaining the necessary information from the register of court decisions and other official sources.

Previous document : 56103578
Next document : 56103584