Court ruling № 51266648, 19.02.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Кримінальне провадження № 1-кс/760/837/14

№760/2835/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І., при секретарі Загородній І.С., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Євпак М.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Євпак М.Ю., погоджене із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником міліції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ «Каманбуд» (код ЄДРПОУ 37745406), відкритого в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430), -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенант міліції Євпак М.Ю. за погодженням із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником юстиції Грунським О.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку №2600530107913 ТОВ «Каманбуд» (код ЄДРПОУ 37745406), відкритого в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430), а саме надати оригінали документів: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків; інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від службових осіб ТОВ «Каманбуд» (код ЄДРПОУ:37745406); виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт-банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявою на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку №2600530107913; копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків; договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього; інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків; документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів по вказаному рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Каманбуд» №2600530107913 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), сум та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 р. по 01.12.2013 р., а також зобов'язати працівників банку надати інформацію стосовно залишку грошових коштів на рахунках на час оголошення ухвали, мотивуючи це тим, що у АТ «ЄВРОГАЗБАНК» є відкритий рахунок ТОВ «Каманбуд», відносно службових осіб яких порушено кримінальне провадження за ч. 1 ст. 212 КК України. Слідчий вказує на те, що у володінні ТОВ «Каманбуд» знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 23.04.2013 року порушено кримінальне провадження №32013110100000145з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що згідно з висновками акту №812/22.7-3698034 від 14.03.2013 року «про результати документальної позапланової виїзної перевірки» ПП «Водолій 2010» (код ЄДРПОУ:36980349), з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині повноти нарахування та сплати податку на прибуток та податку на додану вартість при взаємовідносинах з ТОВ «Каманбуд» , ТОВ «ТД ОСА», ТОВ «Бізнес Столиця» за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р., складений ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС, службовими особами ПП «Водолій 2010» протягом часу 2011-2012 року занижено податок на прибуток на загальну суму 344160 грн. та податок на додану вартість на загальну суму 309068 грн.

Також встановлено, що ТОВ «Каманбуд» (код ЄДРПОУ 37745406) має банківський рахунок №2600530107913, відкритий в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430) та те, що в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» знаходяться документи справи з юридичного оформлення вищевказаних рахунків ТОВ «Каманбуд» та інші документи про відкриття та функціонування банківських рахунків, а також відомості про рух грошових коштів банківським рахункам даного підприємства.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ст. 214 КПК України встановлено імперативне правило, відповідно до якого тільки після внесення відповідних відомостей до ЄРДР можливо розпочати досудове розслідування.

В матеріалах клопотання і кримінального провадження відсутні відомості про наявність кримінального провадження щодо ТОВ «Каманбуд» (код ЄДРПОУ 37745406), який має банківський рахунок №2600530107913, відкритий в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430). Доводи слідчого, що за місцем знаходження даного підприємства можуть знаходитись речі і документи, які можуть свідчити про можливу причетність до будь-яких кримінальних правопорушень вважаю такими, що не грунтуються на вимогах закону.

У своєму клопотанні слідчий, окрім надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Каманбуд» (код ЄДРПОУ 37745406), який має банківський рахунок №2600530107913, відкритий в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430) просить надати дозвіл на вилучення речей та оригіналів документів, при цьому, не вказуючи, для яких саме слідчих дій у кримінальному провадженні потрібно вилучати оригінали документів.

Таким чином, вважаю що клопотання є не обґрунтованим і таким, що не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 163-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Євпак М.Ю., погоджене із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва молодшим радником міліції Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ «Каманбуд» (код ЄДРПОУ 37745406), відкритого в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430) - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Кушнір