Ухвала суду № 88714764, 19.02.2020, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/7359/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Шевчук А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва у кримінальному провадженні управління процесуального керівництва військової прокуратури Центрального регіону України Дишлюка Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва у кримінальному провадженні управління процесуального керівництва військової прокуратури Центрального регіону України Дишлюка Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДПС у м. Києві.

В судове засідання прокурор не з`явився, на адресу суду подав клопотання про розгляд справи у його відсутність.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Третім слідчим відділом Територіального управління ДБР, розташованого у м. Києві під процесуальним керівництвом військової прокуратури Центрального регіону України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №62019100000001928 від 19.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що військові службові особи ДКАУ (Державного космічного агентства України), службові особи ГУ ДФС у м. Києві та ДП завод «Арсенал» вчинили розтрату державного майна на користь третіх осіб, а саме цілісного майнового комплексу за адресою: м. Київ, вул. Московська, 8, який перебував у власності ДКАУ та на праві господарського відання у ДП завод «Арсенал».

Так, прокурор вказує, внаслідок злочинного механізму було привласнено цілісний майновий комплекс підприємства, майно якого перебуває у державній власності, тим самим реалізовано комерційну нерухомість у Печерському районі м. Києва загальною площею 4952,2 м. кв. за заниженою ціною, а саме за 42 338 445, 03 грн., що становить 8549, 4 грн. за м. кв. (в еквіваленті на момент проведення аукціону 321,2 долар США за м. кв.).

При проведенні аукціону інтереси ГУ ДФС в м. Києві на підставі договору-доручення представляла ТБ «Міжрегіональна товарно-промислова біржа» (код ЄДРПОУ 41690510), організатором аукціону виступило ТОВ «Центр брокерських послуг», учасниками ТОВ «Атлант Інвест Плюс» (код ЄДРПОУ 39317462) та ТОВ «Фін Експерт Проджект» (код ЄДРПОУ 39839108), останній і став переможцем аукціону та подальшим власником нерухомості, яку у подальшому реалізувало на користь ТОВ «ІСВ-Інвест» (код ЄДРПОУ 39560471) та ТОВ «Мірра-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39758857).

Як зазначено в протоколі аукціону, останній проводився у відповідності до вимог «Порядку проведення цільових аукціонів з продажу майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі», затвердженому наказом Міністерства фінансів України №518 від 22.05.2017 року.

В той же час п. 2 Порядку заборонено застосування його положень на цілісні майнові комплекси підприємств, майно яких перебуває у державній власності, яким є ДП «Завод Арсенал».

При цьому, податкові звітності ТОВ «ІСВ-Інвест», ТОВ «Мірра-Девелопмент», ТОВ «Фін Експерт Проджект», ТОВ «Атлант Інвест Плюс» та ДП «Завод Арсенал», які містяться в «Єдиному реєстрі податкових накладних» електронно-аналітичної бази «Інформаційні ресурси ДФC України», відповідно до звітів щодо відправлення і доставки електронного файлу податкової накладної в електронному вигляді, під час з`єднання вказані підприємства користуються однаковими ІР-адресами, що підтверджує факт ведення фінансово-господарської діяльності однією або декількома особами, які здійснюють загальний контроль над діяльністю групи підприємств, що свідчить про можливе не прозоре проведення аукціону.

Одночасно, другий учасник аукціону ТОВ «Атлант Інвест Плюс» в період з 02.01.2014 по 13.11.2019 звітував про відсутність фінансово-господарської діяльності, що підтверджує факт використання вказаного товариства як технічного учасника аукціону.

З метою встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, а також з`ясування інших фактичних даних, що можуть мати доказове значення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до матеріалів податкових звітностей перелічених підприємств - організаторів та учасників аукціону з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ТОВ «ІСВ-Інвест» (ЄРДПОУ - 39560471) перебуває на обліку в Державній податковій інспекції у Голосіївському районі ГУ ДПС у м. Києві.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення в копіях, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурорам групи прокурорів - прокурорам першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні управління процесуального керівництва військової прокуратури Центрального регіону України Нігруці Роману Андрійовичу, Королю Ігорю Вікторовичу, начальнику вказаного відділу Єгжову Роману Дмитровичу, прокурорам другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні управління процесуального керівництва військової прокуратури Центрального регіону України Гуменюку Ярославу Валентиновичу, Подосінову Павлу Андрійовичу, Дишлюку Дмитру Володимировичу, Копитцю Євгенію Валерійовичу, начальнику вказаного відділу Худієву Айдину Абульфатовичу, а також слідчому у даному кримінальному провадженні - слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в м. Києві Черемісу Олександру Олександровичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій, а саме до щомісячної, щоквартальної, щорічної податкової звітності, податкових декларацій з податку на прибуток підприємств за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки зі всіма додатками до них, поданих ТОВ «ІСВ-Інвест» (ЄРДПОУ - 39560471), що знаходяться у володінні державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДПС у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 23.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Карабань

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий прокурору.

Слідчий суддя В.М. Карабань